ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 2 июня 2006 г. N 12-1-4/1241
ОБ ОФОРМЛЕНИИ ДОКУМЕНТОВ
ПРИ КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля сообщает
следующее.
В соответствии с частью 2 статьи 11 Федерального закона "О валютном
регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации
устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов
при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе
дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной
валюте.
Действующий в настоящее время порядок проведения и оформления
отдельных видов операций с наличной валютой и чеками установлен
Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 г. N 113-И "О порядке открытия,
закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления
уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок
с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в
том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в
иностранной валюте, с участием физических лиц" (далее по тексту -
Инструкция N 113-И).
Пунктом 4.13 Инструкции N 113-И установлено, что во время
осуществления операции с наличной валютой и чеками кассовый работник
обменного пункта заполняет электронный Реестр операций с наличной валютой
и чеками по форме, приведенной в приложении 4 к Инструкции. Указанное
требование распространяется на уполномоченные банки, филиалы
уполномоченных банков, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы,
операционные кассы вне кассового узла и иные внутренние структурные
подразделения в соответствии с пунктом 4.43 Инструкции N 113-И.
На основании пункта 4.18 Инструкции N 113-И кассовый работник
обменного пункта обязан выдать физическому лицу вместе с наличной валютой,
чеками, платежной картой документ, подтверждающий проведение операции с
наличной валютой и чеками (далее - документ), за исключением операций,
указанных в подпунктах 3.1.8 и 3.1.15 Инструкции.
Кассовый работник уполномоченного банка, филиала уполномоченного
банка, дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционной кассы
вне кассового узла и иных внутренних структурных подразделений обязан
выдать физическому лицу вместе с наличной валютой, чеками, платежной
картой документ, за исключением операций, указанных в подпунктах 3.1.8,
3.1.15, 3.2.9 - 3.2.16 Инструкции.
В соответствии с требованиями пункта 4.19 Инструкции N 113-И документ
формируется в электронном виде на основании записи электронного Реестра
операций с наличной валютой и чеками отдельно по каждой операции с
наличной валютой и чеками по форме, самостоятельно установленной
уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка), с обязательным
указанием сведений, приведенных в приложении 6 к Инструкции. Документ
распечатывается кассовым работником обменного пункта в единственном
экземпляре (экземпляре клиента) и подписывается кассовым работником
обменного пункта. Исправления в распечатанном документе не допускаются.
Таким образом, при осуществлении физическим лицом операций
купли-продажи наличной иностранной валюты кассовый работник структурного
подразделения уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка)
оформляет Реестр операций с наличной валютой и чеками и документ,
подтверждающий проведение операции с наличной валютой и чеками, выдаваемый
физическому лицу.
При этом фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, а
также наименование, серия и номер (при их наличии) предъявленного
физическим лицом документа, удостоверяющего личность, вносятся кассовым
работником в документ только по просьбе самого физического лица
(приложение N 6 к Инструкции N 113-И).
Заместитель директора
М.Б.ПЕЛЕНИЦЫН
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510