Письмо Ассоциации российских банков
от 12 ноября 2007 г. N А-02/5-582
"О согласовании права подписи денежно-расчетных документов"
В практике кредитных организаций - членов АРБ возникла проблема
применения законодательства об открытии корреспондентских счетов кредитных
организаций, открытых по месту нахождения их обособленных подразделений.
Глава 9 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке
принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (далее
- Инструкций N 109-И) позволяет выделить две группы обособленных
подразделений банков: во-первых, филиалы и представительства кредитных
организаций; во-вторых, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы,
операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные
пункты, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные
нормативными актами Банка России.
По нашему мнению, вторая группа обособленных подразделений имеет все
признаки филиалов юридического лица (п.2 ст. 55 ГК РФ), но из Инструкции
N 109-И следует, что они занимают положение, отличное от филиалов и
представительств. Дальнейшее изложение вопроса будет основываться на
позиции Банка России.
Из статей 11.1, 14 и 16 Федерального закона "О банках и банковской
деятельности" (далее - Закон о банках) следует, что с Банком России должны
быть согласованы кандидатуры лиц, претендующих на должности: единоличного
исполнительного органа, его заместителей, членов совета директоров, членов
коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера кредитной
организации, заместителей главного бухгалтера кредитной организации,
руководителя ее филиала, заместителей руководителя филиала, главного
бухгалтера и заместителей главного бухгалтера филиала кредитной
организации. Следовательно, в данном перечне отсутствуют должностные лица
и рядовые работники иных (кроме филиалов) обособленных подразделений
кредитных организаций.
В соответствии с пунктом 4.9 Инструкции ЦБ РФ от 14 сентября 2006
года N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам)" (Инструкции N 28-И) для открытия корреспондентского счета
кредитной организации - резиденту в банк представляется, наряду с
документами, указанными в пункте 4.1 Инструкции N 28-И, письмо
территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования
кандидатур служащих кредитной организации, назначение на должности которых
в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит
согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.
С учетом норм Закона о банках при открытии корреспондентского счета
по месту нахождения любого обособленного подразделения кредитной
организации, не имеющего статуса филиала, не требуется представление
документа о согласовании с Банком России назначения на должность любых
сотрудников этого обособленного подразделения.
Однако, процитированные выше нормы вступают в противоречие с
некоторыми положениями Письма ЦБ РФ от 4 февраля 1997 года N 406 "О
согласовании предоставления права подписи денежно-расчетных документов"
(далее - Письмо N 406), которым руководствуются территориальные учреждения
Банка России при согласовании кандидатур, в частности на должности
руководителей внутренних структурных подразделений кредитных организаций.
В соответствии с Письмом N 406 по решению руководителя кредитной
организации (филиала), согласованному с главным бухгалтером кредитной
организации (филиала), право подписи денежно - расчетных документов может
быть предоставлено другим уполномоченным лицам кредитной организации
(филиала). Это правило соответствует требованиям пункта 7.5 Инструкции ЦБ
РФ N 28-И. Однако из абзаца 4 Письма N 406 следует, что, если право первой
и второй подписи предоставлено не руководителю и не главному бухгалтеру
кредитной организации (филиала), а иному лицу, то в этом случае право
подписи такого уполномоченного лица кредитной организации (филиала) должно
быть согласовано с территориальным учреждением Банка России. Действующее
банковское законодательство не содержит такого специального вида
согласования как согласование "права подписи расчетных документов". С
другой стороны, у Банка России также отсутствует право согласовывать
кандидатуры на должности руководителей и специалистов обособленных
подразделений кредитных организаций, не являющихся филиалами банков.
Допустим, право первой подписи предполагается предоставить
региональному директору кредитно-кассового офиса кредитной организации, а
право второй подписи - заведующему кассой и специалисту кредитно-кассового
офиса. Согласно Письму N 406 их подписи должны быть согласованы с Банком
России. Однако такая норма не согласуется с компетенцией Банка России,
определенной Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)".
В этой связи полагаем, что Письмо N 406 не соответствует нормам
Инструкции ЦБ РФ N 28-И, которая не предусматривает обязанности кредитной
организации представлять для открытия корреспондентского счета документ о
согласовании права подписи служащих обособленного подразделения кредитной
организации, которое не является ее филиалом.
Учитывая изложенное, просим Вас высказать точку зрения Банка России
относительно затронутой проблемы, а также о законности требований
территориальных учреждений Банка России о согласовании права подписи
служащих обособленного подразделения кредитной организации, которое не
является ее филиалом.
Президент Г.А. Тосунян
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510