Письмо ЦБР от 2 ноября 2007 г. N 12-1-5/2601
"О предложениях АРБ"
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел
предложения Ассоциации российских банков, содержащиеся в письме от
20.09.2007 N А-02/5-497 и сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон о противодействии)
организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным
имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления.
Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с
денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок
документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения
конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и
обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с
учетом особенностей деятельности этой организации. Правила внутреннего
контроля для кредитных организаций разрабатываются с учетом рекомендаций
Центрального банка Российской Федерации по согласованию с уполномоченным
органом.
Рекомендации Банка России по разработке кредитными организациями
правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма изложены в приложении к письму Банка России от 13.07.2005
N 99-Т "О методических рекомендациях по разработке кредитными
организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма". В соответствии с пунктом 2.1 указанного письма
Банка России программы осуществления внутреннего контроля в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма разрабатываются кредитной организацией
в соответствии с законодательством Российской Федерации, с учетом
настоящих Рекомендаций, а также с учетом характера и основных направлений
деятельности кредитной организации, клиентской базы и уровня типичных
банковских рисков.
Содержащиеся в Рекомендациях положения представляют собой
адресованные кредитным организациям рекомендации Банка России по
организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма, что прямо предусмотрено пунктом 2 статьи 7 Закона о
противодействии в части необходимости использования Рекомендаций
кредитными организациями. Таким образом, полнота применения Рекомендаций
должна определяться кредитной организацией самостоятельно в зависимости от
особенностей ее организации, основных направлений ее деятельности,
клиентской базы и уровня ее рисков, связанных с клиентами и их операциями,
учитывая при этом требования Закона о противодействии. Аналогичная позиция
нашла свое отражение в пункте 2.1 Информационного письма Банка России от
29.11.2002 N 2 "Обобщение практики применения Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем".
В этой связи считаем, что разработка и принятие Банком России единого
нормативного акта, содержащего исчерпывающий перечень требований по
содержанию правил внутреннего контроля, во-первых, выходит за рамки
компетенции Банка России, определенной законом, а во-вторых не будет
отвечать требованиям Закона о противодействии, предъявляемым к организации
внутреннего противолегализационного контроля в кредитных организациях.
Одновременно информируем, что в настоящее время Банком России
разрабатывается проект письма, в котором предполагается дать
дополнительные разъяснения территориальным учреждениям Банка России и
кредитным организациям о порядке применения писем Банка России, содержащих
рекомендации для кредитных организаций.
Директор
Департамента Е.И. Ищенко
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510