Контрольные функции специализированного депозитария
Контроль за соответствием состава и структуры активов акционерного инвестиционного фонда, активов ПИФа, пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, а также структуры совокупного инвестиционного портфеля требованиям законов, иных нормативных правовых актов, инвестиционной декларации АИФа, правил доверительного управления ПИФом, пенсионных правил негосударственного пенсионного фонда, инвестиционной декларации управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, осуществляется специализированным депозитарием каждый рабочий день на основе сведений, содержащихся в перечне соответствующего имущества.
При осуществлении контроля за соблюдением установленного порядка определения стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда, стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая ПИФа, а также стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, специализированный депозитарий на основе имеющихся у него первичных документов каждый рабочий день рассчитывает значения указанных показателей.
Правильность определения стоимости чистых активов АИФа, стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая ПИФа, а также стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, подтверждается подписью уполномоченного лица специализированного депозитария на справке о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда или чистых активов паевого инвестиционного фонда (расчете стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений).
Специализированный депозитарий обязан каждый рабочий день направлять в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг сведения о стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая ПИФа и их изменении.
Указанные сведения представляются не позднее следующего рабочего дня с момента времени, по состоянию на который определены стоимость чистых активов и расчетная стоимость одного инвестиционного пая, на бумажном носителе или в виде электронного документа.
(Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 10 февраля 2004 г. N 04-3/пс "О регулировании деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" , ст. 4.6-4.7)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510