Сведения об операции по договору беспроцентного
займа подлежат документальному фиксированию и
представлению в Росфинмониторинг в
установленном в Банке порядке, если ее сумма
равна или превышает 600000 рублей (либо равна сумме
в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей,
или превышает ее), и по своему характеру операция
представляет:поступление на счет клиента Банка - юридического лица, не являющегося кредитной организацией, физического лица или индивидуального предпринимателя денежных средств, полученных по договору беспроцентного займа, который предоставлен юридическим лицом, не являющимся кредитной организацией, или индивидуальным предпринимателем;
перечисление со счета клиента Банка - юридического лица, не являющегося кредитной организацией, или индивидуального предпринимателя денежных средств, если из назначения платежа следует, что клиент предоставляет беспроцентный заём юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю или физическому лицу.
Операция не подлежит обязательному контролю,
если:
в условиях договора указано, что заём является процентным (в том числе, если процентная ставка, по которой предоставляется заём, не оговорена);
из платежных инструкций следует, что операция осуществляется по возврату (погашению) ранее предоставленного займа.
(Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений о сделках с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 5000), утвержденные Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (протокол заседания Президиума от 13.09.2007 № 14, п.7.1)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510