Проведение банками различных операций (кредитных, депозитных, расчетно - кассовых, валютных, инвестиционных) влечет за собой безусловное появление широкого спектра рисков на различных объектах (финансовых инструментах, процессах, видах деятельности).

Проверка системы управления и отдельных ее составляющих (управления кредитным риском, рыночным риском, риском ликвидности и иными рисками) проводится с целью оценки их соответствия характеру, масштабам и условиям деятельности кредитной организации.