2.1.6 Учет денежных средств при обслуживании операционной кассы вне кассового узла

А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА

РАЗДЕЛ 2. "ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ"

2.1. Касса кредитных организаций

2.1.6. Учет денежных средств при обслуживании операционной кассы вне кассового узла (в т.ч. филиалов)

№	Содержание операции	Контировка		Комментарий
№	Содержание операции	Дебет	Кредит	Комментарий
2.1.6.1	Отправлены наличные денежные средства для подкрепления операционной кассы вне кассового узла	20209	20202	Учет наличных денежных средств, отосланных в операционную кассу, расположенную вне помещений банка, ведется в национальной и иностранной валютах Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.2, п.2.7
2.1.6.1		20207	20209	- после фактического поступления денежной наличности в операционную кассу вне кассового узла. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.5, п.2.7
2.1.6.2	Поступили наличные денежные средства в банк от операционной кассы вне кассового узла	20202	20207	Учет наличных денежных средств, полученных от операционной кассы, расположенной вне помещений банка, ведется в национальной и иностранной валютах Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.2.7.5 Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.2, п.2.5
2.1.6.3	Отправлены наличные денежные средства для подкрепления операционной кассы филиала	20209	20202	- в балансе головного банка Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.2, п.2.7
2.1.6.4	Зачислены наличные денежные средства в кассу филиала банка	30301	20209	- в балансе головного банка Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П п.2.2, п.3.25
2.1.6.4	Зачислены наличные денежные средства в кассу филиала банка	20202	30302	- в балансе филиала Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П п.2.7, п.3.25

Предыдущие | Следующие

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510