Внутренний контроль профессионального участника рынка ценных бумаг. Отчетность перед клиентами
Порядок представления отчета профессиональным участником, осуществляющим брокерскую деятельность

При заключении договора с клиентом профессиональный участник должен уведомить клиента о наличии у него права на получение от профессионального участника отчета по сделкам, совершенным в течение дня и отчета по срочным сделкам, совершенным в течение дня.

не позднее окончания рабочего дня, следующего за отчетным днем	Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность
	предоставляет клиенту отчеты:
	Отчет по сделкам и операциям с ценными бумагами, совершенным в интересах клиента в течение дня
	Отчет по срочным сделкам и операциям с ними связанным, совершенным в интересах клиента в течение дня
	не направляет клиенту отчет по сделкам, совершенным в течение дня, или отчет по срочным сделкам, совершенным в течение дня (информация по каждой совершенной сделке или операции с ценными бумагами, каждой срочной сделке и операции, с ней связанной, отражается по требованию клиента в отчете о состоянии счетов клиента, помимо информации, предусмотренной пунктом 70 или 71 настоящего Порядка)
	Отчет по сделкам и операциям с ценными бумагами, совершенным в интересах клиента в течение дня
	Отчет по срочным сделкам и операциям с ними связанным, совершенным в интересах клиента в течение дня
	Клиент

В случае, если клиентом профессионального участника является другой профессиональный участник, клиенту направляются отчеты по сделкам, совершенным в течение дня, в обязательном порядке.

В случае, если профессиональный участник осуществляет сделки в интересах клиента через другого профессионального участника в порядке перепоручения (субкомиссии), то такому клиенту направляются отчеты по сделкам, совершенным в течение дня, не позднее конца рабочего дня, следующего за днем, когда профессиональным участником получен от другого профессионального участника отчет по сделкам, совершенным в течение дня, но не позднее второго рабочего дня, следующего за днем совершения сделки.

(Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11.12.2001 N 32/108н п.66)

Отчетность перед клиентами

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510