Порядок организации и ведения
внутреннего учета сделок, включая срочные
сделки, и операций с ценными бумагами
Требования к ведению внутреннего учета
собственных денежных средств и ценных бумаг
Внутренний
учет собственных денежных средств
и ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов,
а также собственных Сделок профессиональных
участников должен вестись обособленно
от внутреннего учета денежных средств и ценных
бумаг, фьючерсных контрактов и опционов,
принадлежащих клиентам, а также Сделок,
совершенных по поручению и/или в интересах
клиента профессионального участника.
Требование об обособленном ведении внутреннего
учета Сделок подразумевает идентификацию в
регистрах внутреннего учета собственных сделок
и операций профессионального участника, сделок и
операций, совершенных в интересах его клиентов.
(Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11.12.2001 N 32/108н п. 9)
(Методические рекомендации по ведению внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденные распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.08. 2002 N 1124/р п.9)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510
Порядок организации и ведения
внутреннего учета сделок,