Ценные бумаги (указанные в пункте 5.3 Порядка) - это как эмиссионные, так и неэмиссионные ценные бумаги, включая векселя, являющиеся объектами финансовых вложений (за исключением ценных бумаг, выпущенных самой организацией и продаваемых или приобретаемых ею от своего имени за свой счет), инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и иные ценные бумаги, являющиеся объектами финансовых вложений.
При этом в отношении неэмиссионных ценных бумаг профессиональные участники могут не придерживаться требований Порядка, касающихся поручений клиента, связанных с совершением сделок с неэмиссионными ценными бумагами и с движением указанных ценных бумаг, журнала регистрации указанных поручений; распорядительных записок; отчетов по сделкам, совершенным в течение дня.
Брокер, выступающий в сделке в качестве агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев может в отношении указанных сделок не вести внутренний учет в соответствии с требованиями Порядка.
(Методические рекомендации по ведению внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденные распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.09.2002 № 1124/р п.5)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510