302-П Перечень операций, отраженных в бухгалтерском учете по счету 30603 "Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг"
3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
3.5. Расчеты по ценным бумагам по брокерским операциям
| 3.5.15 | Поступление денежных средств от продажи ценных бумаг эмитентов на основании заключенных с эмитентами договоров: - при продаже клиентам других банков - при продаже за наличные деньги - при продаже клиентам данного банка |
3.5.16 | Поступление денежных средств от эмитентов на погашение их ценных бумаг: - если эмитент - клиент другого банка - если эмитент - клиент данного банка |
3.5.17 | Перечисление денежных средств эмитентам по исполненным договорам: - если эмитент - клиент другого банка - если эмитент - клиент данного банка |
3.5.18 | Выплата денежных средств владельцам ценных бумаг при их погашении: - при выплате клиентам других банков - при выплате наличными деньгами - при выплате клиентам данного банка |
3.5.19 | Получение от эмитентов комиссионного вознаграждения по исполненным договорам |
5. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
5.8. Сделки РЕПО
5.8.2. Бухгалтерский учет сделок РЕПО у первоначального покупателя
| 5.8.2.2 | Перечисление денежных средств первоначальному продавцу по первой части сделки РЕПО | 5.8.2.8 | Возврат первоначальным продавцом денежных средств, полученных им по первой части сделки РЕПО, и перечисление суммы процентов | 5.8.2.13 | Суммы остаточных требований или обязательств по прекращению сделки РЕПО | 5.8.2.15 | В случае принудительного исполнения сделки РЕПО за счет денежных средств, полученных от реализации ценных бумаг |
5.8.3. Бухгалтерский учет сделок РЕПО у первоначального покупателя. Возвращаемые ценные бумаги по второй части первой сделки РЕПО приобретаются по другой сделке РЕПО (второй)
| 5.8.3.1 | Перечисление денежных средств продавцу по первой части сделки РЕПО1 Отражение расходов при формировании резерва на возможные потери по сделке РЕПО1 |
7. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
7.1. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ОПЕРАЦИЯМ
7.1.3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
7.1.3.5. Расчеты по ценным бумагам по брокерским операциям
| 7.1.3.5.8 | Получение от эмитентов комиссионного вознаграждения по исполненным договорам |