Инкассация денежной наличности и других ценностей, пересчет суммок с денежной наличностью
Касса пересчета
Неплатежные денежные знаки

Выявлены неплатежные (П. № 199-П прил.2) денежные знаки:

Контролирующий и кассовый работники:

сверяют сумму пересчитанных денег по достоинствам банкнот (указана в препроводительной  ведомости).
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)

Кассовый работник:

вторично пересчитывает денежные знаки того достоинства, в сумме которых выявлены неплатежные денежные знаки.

Контролирующий и кассовый работники:

составляют акт на лицевой стороне препроводительной ведомости и накладной к сумке;
в акте указывают реквизиты неплатежных знаков:
        - достоинства,
        - год образца - для банкнот,
        - наименование монетного двора - для монет,
        - серии и номера,
        - общую сумму;
подписывают его;
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)

Операционный работник кредитной организации:

оформляет на основании акта мемориальный ордер (2 экз.) на сумму неплатежных денежных знаков;
подписывает два экземпляра мемориального ордера;
на оборотной стороне второго экземпляра ордера указывает реквизиты неплатежных денежных знаков:
        - достоинства,
        - год образца - для банкнот,
        - наименование монетного двора - для монет,
        - серии и номера,
        - общую сумму;
(П. № 199-П  п. 10.3.)

Кассовый работник кредитной организации (после получения от операционного работника мемориального ордера на неплатежные денежные знаки):

подписывает два экземпляра мемориального ордера;
ставит печать кассы на втором экземпляре мемориального ордера;
на неплатежных банкнотах проставляет:
        - штамп "В обмене отказано",
        - наименование кредитной организации,
        - дату,
        - фамилию и подпись;      
неплатежные банкноты возвращаются клиенту;
помещает первый экземпляр мемориального ордера вместе с препроводительной ведомостью в кассовые документы;
второй экземпляр мемориального ордера и накладную к сумке передает операционному работнику для записи результатов пересчета в кассовый журнал по приходу и отражения по счетам;
(П. № 199-П  пп. 2.1.5., 10.3.)

Контролирующий работник (заведующий кассой) кредитной организации:

хранит в течение 10 дней не обезличивая пломбу со шпагатом от сумки, в которой выявлены неплатежные денежные знаки;
предъявляет сдатчику денег на обозрение, если он этого потребует, акт и пломбу со шпагатом от вскрытой сумки.
(П. № 199-П  п. 2.3.7.)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510