Операции, при которых оформляется документ:

Организация работы обменных пунктов (выдача аванса)
Выдача наличных денег гражданам и сотрудникам кредитной организации
Выдача наличных денег гражданам в послеоперационное время, выходные и праздничные дни
Доставка денежной наличности организациям инкассаторами
Доставка монеты организациям инкассаторами
Выплата заработной платы, пособий, стипендий и др. сотрудникам кредитной организации (в течение одного операционного дня)
Выплата заработной платы, пособий, стипендий и др. сотрудникам кредитной организации (в течение трех дней)
Подкрепление операционной кассы вне кассового узла (отделения, филиала кредитной организации)
Подкрепление банкомата
Ревизия ценностей (при недостаче ценностей)

Расходный кассовый ордер оформляется бухгалтерским работником (бухгалтером) в трех экземплярах.

Срок хранения документа - 5лет.

Порядок оформления приходного кассового ордера.

в графе "Расходный кассовый ордер" указывается порядковый номер документа;

в строке "__" ___________ 20__ г." указывается дата выписки кассового ордера, при этом используется словесно-цифровой способ датирования;

в строке "Выдать" указывается фамилия, имя и отчество физического лица - получателя наличных денежных средств;

в графе "ДЕБЕТ" указывается номер лицевого счета либо:

- организации, со счета которой списываются денежные средства,
- физического лица, со счета которой списываются денежные средства,
- внутрибанковского счета кредитной организации;

в графе "№ _____ талон в кассу" указывается номер расходного кассового ордера. Талон отрезается и выдается получателю денежных средств для предъявления в кассу;

в графе "Наименование банка" указывается наименование кредитной организации осуществляющей выдачу денежных средств;

в графе "БИК" указывается банковский идентификационный код кредитной организации осуществляющей выдачу денежных средств;

в графу "КРЕДИТ" заносится номер лицевого счета "Касса кредитной организации" в соответствии с используемым Планом счетов бухгалтерского учета;

в графе "Сумма" указывается цифрами сумма денежных средств, выдаваемая кассой кредитной организации;

в строке "Назначение платежа" указывается содержание финансовой операции;

в строку "Сумма прописью (наименование (код) валюты)" записывается сумма денежных средств, выдаваемая кассой, при этом сумму рублей указывают прописью с заглавной буквы и с начала строки, а копеек - цифрами; суммы наличной валюты указываются по номиналу;

в графе "в том числе по символам" указывается символ (символы) статьи расхода согласно номенклатуре символов при составлении отчета № 202;

в строках:
 "Предъявлен документ, удостоверяющий личность ____ №____
выдан ______ ___ г." указывается тип удостоверения личности, предъявляемого получателем денег, его номер, а также, кем и когда выдано данное удостоверение;

в строке "Указанную в ордере сумму получил" расписывается лицо, получающее наличные денежные средства;

в графе "Бухгалтерский работник" расписывается лицо, оформившее документ, - бухгалтерский работник;

в графе "Контролирующий работник" расписывается должностное лицо, проконтролировавшее правильность оформления расходного ордера и обоснованность выдачи денежных средств из кассы кредитной организации;

в графе "Кассовый работник" расписывается кассовый работник кредитной организации после выдачи получателю денежных средств в количестве, указанном в расходном кассовом ордере;

к полю "МЕСТО ДЛЯ НАКЛЕЙКИ ТАЛОНА" кассовым работником приклеивается талон, после сверки его номера с номером расходного кассового ордера.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510