Минимальные требования для расчета оценок PD, связанных с каждым внутренним рейтингом заемщика

Банки должны использовать информацию и методики, которые учитывают долгосрочный опыт при оценке среднего PD для каждого рейтинга. Например, банки могут использовать одну или более из трех методик:

Собственный опыт с дефолтами контрагентов

Соотнесение с внешними данными

Статистические модели дефолта

Банки могут иметь основные методики и использовать прочие для сопоставления и возможной корректировки. Органы надзора не будут удовлетворены механическим применением методики без соответствующего анализа. Банки должны признавать важность оценочных суждений при комбинации результатов методик, а также при поправках на ограниченность методики и информации.

Вне зависимости от того, использует ли банк внешние, внутренние или сводные источники данных или их сочетание для своей оценки PD, период наблюдения должен быть не менее пяти лет как минимум для одного из источников. Если доступные периоды наблюдения включают более длительный срок для какого-либо источника, и эти данные являются надлежащими и существенными, должен использоваться данный более длительный период.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел III.Н)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510