Расчет рисков для балансовых позиций
Балансовый неттинг кредитов и депозитов будет признаваться при условии соблюдения тех же условий, что и для стандартизованного подхода
Если балансовый неттинг осуществляется при несоответствия по валютам или срокам погашения, применяется стандартизованный подход
(Базельский комитет по банковскому
надзору "Международная конвергенция
измерения капитала и стандартов капитала: новые
подходы", часть 2, раздел III.С)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510