Всеобъемлющий подход

В рамках всеобъемлющего подхода при приеме залога банки должны рассчитывать скорректированный риск на контрагента в целях расчета достаточности капитала с тем, чтобы учесть эффект предоставленного обеспечения. Применяя при оценке метод дисконтирования, банки должны корректировать как сумму кредитного требования на контрагента, так и стоимость всех залогов, полученных в обеспечение требований на данного контрагента для учета возможных будущих колебаний их стоимости, вызванных движениями рынка. Результатом этого будут суммы как требований, так и залогов с поправкой на волатильность. Кроме тех случаев, когда в операции с обеих сторон участвуют денежные средства, суммы с поправкой на волатильность будут выше для требований и ниже для залогов.

Если сумма требования с поправкой на волатильность больше, чем сумма залога с поправкой на волатильность (включая любые другие поправки на валютный риск), банк должен рассчитывать свои взвешенные по риску активы как разницу между двумя этими суммами, помноженную на весовой коэффициент риска контрагента.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел II.D)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510