Предыдущие|Следующие
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ОТЧЕТ О КОНВЕРСИОННЫХ ОПЕРАЦИЯХ
за "__" _____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409701
Суточная
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
+----+---------+---------+----------------------------+-------------------------------+------+--------------+
¦Но- ¦ Дата ¦ Дата ¦ Условия сделки ¦ Контрагент ¦Допол-¦Дополнительные¦
¦мер ¦заключе- ¦расчетов ¦ ¦ ¦ните- ¦ сведения по ¦
¦п/п ¦ ния ¦по сделке¦ ¦ ¦льные ¦ валютному ¦
¦ ¦ сделки ¦ ¦ ¦ ¦сведе-¦ опциону ¦
¦ ¦ ¦ +-------------+--------------+--------+---------+-----+------+ния по+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ требования ¦обязательства ¦резидент¦кредитная¦тор- ¦прочие¦сдел- ¦ тип ¦опцио-¦
¦ ¦ ¦ +-------+-----+--------+-----+ (R) ¦организа-¦говая¦ ¦кам ¦опциона¦ нная ¦
¦ ¦ ¦ ¦цифро- ¦сумма¦цифровой¦сумма¦(нерези-¦ ция ¦сис- ¦ ¦ ¦ (put ¦премия¦
¦ ¦ ¦ ¦вой код¦ , ¦ код ¦ , ¦дент (N)¦ ¦тема ¦ ¦ ¦ или ¦, тыс.¦
¦ ¦ ¦ ¦валюты ¦тыс. ¦ валюты ¦тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ call) ¦ ед. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ед. ¦ ¦ ед. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+---------+-------+-----+--------+-----+--------+---------+-----+------+------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦
+----+---------+---------+-------+-----+--------+-----+--------+---------+-----+------+------+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+---------+-------+-----+--------+-----+--------+---------+-----+------+------+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+---------+-------+-----+--------+-----+--------+---------+-----+------+------+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+---------+-------+-----+--------+-----+--------+---------+-----+------+------+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+---------+-------+-----+--------+-----+--------+---------+-----+------+------+-------+------+
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409701
"Отчет о конверсионных операциях"
I. Общие положения
1. Отчетность по форме 0409701 "Отчет о конверсионных операциях"
(далее - Отчет) используется в целях определения совокупного объема и
структуры конверсионных операций, осуществляемых кредитными организациями
- резидентами Российской Федерации (уполномоченными банками). Настоящая
отчетность может быть использована Банком России и в других целях,
необходимых ему для исполнения своих функций, установленных
законодательством Российской Федерации.
2. Полученная информация в агрегированном виде включается в
аналитические справки и обзоры Банка России.
3. В настоящий Отчет уполномоченных банков включаются конверсионные
операции по сделкам купли-продажи валют различных государств (в том числе
конверсия валют на корреспондентских счетах в банках-корреспондентах,
банковских счетах юридических и физических лиц - банковских клиентов, не
являющихся кредитной организацией или банком, а также конверсия валют по
операциям с финансовыми активами, валютная ценность которых не совпадает с
валютой платежа).
Дополнительно в настоящий Отчет включается информация об операциях
уполномоченных банков с производными инструментами валютного рынка (сделки
"валютный своп", форвардные сделки и опционы внебиржевого валютного рынка,
биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты и так далее).
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
4. В рамках настоящего Порядка в отношении конверсионных операций
уполномоченного банка учитываются следующие сделки и операции:
сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются с
другой кредитной организацией (резидентом или нерезидентом) (межбанковские
сделки);
сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым проводятся
организацией (небанковской кредитной организацией или расчетным банком и
тому подобное), осуществляющей клиринг по обязательствам участников
биржевой или какой-либо другой торговой системы (далее -
специализированная организация);
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
операции (в т.ч. обмен денежными средствами в разных валютах) между
головным офисом и филиалом уполномоченного банка или между двумя филиалами
одного уполномоченного банка (операции с филиалом);
конверсия валют по сделкам купли-продажи и другим внутрибанковским
(клиентским) операциям с юридическими и физическими лицами - владельцами
банковских расчетных, депозитных и прочих, предусматривающих конверсию в
другие валюты, счетов в рублях и в иностранных валютах;
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
операции, представляющие собой комбинацию двух заключаемых
одновременно встречных сделок покупки и продажи одной и той же суммы
валюты одного вида за валюту другого вида с разными датами валютирования
(операции "валютный своп").
5. В Отчет включаются все конверсионные операции уполномоченного
банка, за исключением указанных в пункте 10 настоящего раздела. В пунктах
6 и 7 настоящего раздела дается перечень основных операций, которые
необходимо отражать в Отчете.
6. В Отчет включаются операции по покупке и продаже одной иностранной
валюты за другую или за рубли, в том числе:
межбанковские и биржевые сделки покупки и продажи безналичной
иностранной валюты;
операции "валютный своп";
межбанковские сделки покупки и продажи наличной валюты одного
государства за безналичную или наличную валюту другого государства;
сделки с клиентами, заключенные по договорам купли-продажи
иностранной валюты.
7. В Отчет также включаются следующие виды конверсионных операций:
конверсии денежных средств (на корреспондентских, депозитных и прочих
счетах), осуществляемые в банках-корреспондентах, как по прямому поручению
или заявке уполномоченного банка, так и обусловленные режимом указанных
счетов;
конверсии денежных средств (на текущих, депозитных и прочих
клиентских счетах), осуществляемые уполномоченным банком, как по прямому
поручению или заявке клиента, так и обусловленные договором текущего
банковского счета;
конверсии денежных средств при покупке и продаже различных финансовых
активов, валюта обязательств которых не совпадает с валютой платежа;
операции с филиалом;
прочие конверсии денежных средств, осуществление которых обусловлено
несовпадением валюты актива и валюты платежа либо несовпадением валюты
корреспондентского (текущего) счета и валюты банковского (клиентского)
платежа (при переводе денежных средств, погашении кредитов, списании и
зачислении денежных средств на текущие и корреспондентские счета по
операциям с кредитными картами, дорожными чеками и т.п.).
8. В Отчет включается информация по всем сделкам независимо от
порядка расчетов (с предоплатой или без нее, с обязательствами обеих
сторон поставить торгуемые валюты или без обязательств их поставки на
условиях проведения выплат по результатам взаимозачета и тому подобное).
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
9. Операции по возмещению денежных сумм в одной валюте, списанных с
банковских клиентских счетов, путем зачисления денежного эквивалента в
другой валюте, полученного в результате продажи на внутреннем или
международном валютном рынке, отражаются в Отчете уполномоченного банка
как клиентские операции по конверсии денежных средств. Продажа списанной с
клиентского счета иностранной валюты, осуществляемая (частично или
полностью) уполномоченным банком на внутреннем или международном валютном
рынке, или напрямую Банку России отражается в Отчете соответственно как
межбанковская или биржевая сделка. В противном случае считается, что
клиентская конверсия валют проведена (в полном объеме или частично)
уполномоченным банком через свою позицию.
Для избежания избыточной детализации при составлении Отчета в случае
заключения межбанковских конверсионных сделок, по которым уполномоченный
банк действует в интересах третьих лиц (например, в интересах учредителя
общего фонда банковского управления (далее - ОФБУ), рекомендуется
применять единую схему отражения указанных операций (аналогичную описанной
в первом абзаце настоящего пункта). В таких случаях в Отчете заполняются
две отдельные строки: одной строкой в Отчет включаются данные о величине
требований и обязательств по конверсионной операции в отношении
контрагента по сделке на соответствующем сегменте валютного рынка, а
другой строкой - данные о размере списания в одной валюте и зачисления
эквивалента в другой на балансе учредителя ОФБУ (обозначаемого буквой
"К"), в чьих интересах заключалась межбанковская или биржевая сделка.
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
10. Клиентские сделки по покупке и продаже наличной иностранной
валюты не подлежат отражению в Отчете.
11. Не подлежат отражению в Отчете следующие операции:
учет доходов и расходов в иностранной валюте;
конверсия валют по сделкам РЕПО при несоответствии валюты обеспечения
и валюты кредита;
покупка и продажа клиринговых валют; покупка и продажа драгоценных
металлов.
12. Перечень уполномоченных банков Московского региона (г. Москвы и
Московской области), представляющих Отчет, определяется и пересматривается
Департаментом операций на финансовых рынках Банка России (далее - ДОФР).
Отчет должен включать операции только головного офиса для уполномоченных
банков, зарегистрированных в московском регионе (без учета операций
иногородних филиалов уполномоченного банка). Для зарегистрированных в
Московском регионе филиалов иногородних уполномоченных банков в Отчет
должны включаться только собственные операции филиала (без учета операций
головного офиса).
13. Уполномоченный банк, включенный в перечень банков,
предоставляющих Отчет, уведомляется письмом ДОФР о сроках начала
предоставления Отчета, структурном подразделении Банка России,
осуществляющего прием отчетности, и контактных телефонах ответственных
сотрудников ДОФР, а также структурного подразделения Банка России,
осуществляющего прием отчетности.
14. Отчетность может устанавливаться территориальными учреждениями
Банка России для подотчетных им уполномоченных банков и филиалов
иногородних банков по согласованию с ДОФР. При этом перечень
территориальных учреждений Банка России, участвующих в сборе Отчета,
определяется ДОФР.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
15. Кредитные организации Московского региона представляют Отчет
ежедневно в Банк России по каналам электронной связи не позднее 11 часов
00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.
16. В случае, если обработка данных о конверсионных операциях,
указанных в пункте 7 настоящего раздела, не может быть завершена в
установленный срок, кредитная организация обязана своевременно представить
частично сформированный Отчет, содержащий информацию обо всех сделках,
указанных в пункте 6 настоящего раздела. Последующая замена Отчета должна
быть осуществлена до 13 часов 00 минут того же рабочего дня.
17. В случае представления Отчета в виде электронного сообщения,
снабженного кодом аутентификации, уполномоченный банк может не формировать
Отчет на бумажных носителях в порядке, установленном пунктом 7 Указания
Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и
представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк
Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции
Российской Федерации 10 февраля 2004 года N 5534; 30 марта 2005 года N
6458; 19 января 2006 года N 7379 ("Вестник Банка России" от 18 февраля
2004 года N 14; от 6 апреля 2005 года N 18; от 25 января 2006 года N 3).
II. Порядок составления Отчета.
1. Сделки покупки и продажи иностранной валюты включаются в Отчет на
дату их заключения.
2. Дата заключения сделки указывается в графе 2 Отчета.
3. Дата расчетов по сделке указывается в графе 3 Отчета.
4. В качестве дат заключения и расчетов (графы 2 и 3 Отчета) по
конверсионным операциям, по содержанию которых не требуется заключения
специальных договоров или оформления заявок и поручений на покупку или
продажу иностранной валюты (в частности, по операциям, указанным в пункте
7 раздела I настоящего Порядка), используются даты их отражения в балансе
уполномоченного банка.
5. В случае осуществления расчетов по сделке на условиях предоплаты
или депонирования денежных средств по одной из валют в графе 3 Отчета
указывается дата более позднего платежа по сделке.
6. В графах 4 и 5 Отчета указываются соответственно цифровой код и
сумма валюты, которая куплена уполномоченным банком по заключенной сделке
или создала длинную позицию в результате осуществления конверсии денежных
средств.
7. В графах 6 и 7 Отчета указываются соответственно цифровой код и
сумма валюты, которая продана уполномоченным банком по заключенной сделке
или создала короткую позицию в результате осуществления конверсии денежных
средств.
8. По срочным и кассовым операциям без обязательств по поставке
валют, а также по биржевым фьючерсным и опционным валютным контрактам без
поставки в графах 5 и 7 отражаются (на дату их открытия) сумма базовой
валюты и ее стоимость в другой валюте в соответствии с курсом сделки
(контракта) на начало расчетного периода.
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
9. По сделкам типа "валютный опцион" в графе 5 указывается сумма
валюты, которая будет куплена продавцом или покупателем опциона в случае
его исполнения, а в графе 7 указывается сумма валюты, которая будет
продана продавцом или покупателем опциона в случае его исполнения.
10. Коды валют указываются в Отчете в соответствии с Общероссийским
классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по
межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе
("Классификатор клиринговых валют").
Коды стран указываются в Отчете в соответствии с Общероссийским
классификатором стран мира (ОКСМ).
11. Суммы купленных и проданных валют указываются в тысячах денежных
единиц (с округлением по математическому методу до целых чисел). Сделка,
сумма требований или обязательств которой меньше 1000 единиц, в Отчет не
включается.
12. При заключении биржевых сделок в Отчете указываются отдельно
двумя суммами общие (по итогам торговой сессии) объемы купленной и
проданной валюты лота и соответствующие им суммы обязательств и требований
по сопряженной валюте.
13. В Отчете допускается объединять операции с клиентами (с одним и
тем же или разными), сумма каждой из которых менее 1 млн. долларов США в
эквиваленте, при условии совпадения всех других параметров объединяемых
сделок.
14. В графу 8 Отчета заносится буква "R", если контрагент
уполномоченного банка по сделке является резидентом, или буква "N", если
контрагент уполномоченного банка по сделке не является резидентом.
15. В графе 9 указывается контрагент по сделке в случае, если сделка
заключена на межбанковском внебиржевом рынке или является сделкой с
собственным филиалом (в противном случае графа 9 не заполняется):
для Банка России указывается аббревиатура CBRF;
для Международного инвестиционного банка указывается аббревиатура
MIB;
для уполномоченных банков и филиалов указывается их регистрационный
номер, а в случае его отсутствия - банковский идентификационный код (БИК);
для кредитных организаций - нерезидентов указывается их SWIFT - код,
а в случае его отсутствия - наименование банка и цифровой код страны его
местонахождения.
16. В графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи, если
сделки заключены в ее торговой системе (как системные биржевые сделки) или
зарегистрированы в ней (как внесистемные биржевые сделки) для проведения
расчетов через специализированную организацию.
При заключении сделок в каких-либо других системах электронной
торговли (кроме обезличенных биржевых), предусматривающих, в частности,
прямые двусторонние расчеты участников, в графе 10 дополнительно
указывается буква "Е". Допускается указание общепринятого сокращенного
наименования такой торговой системы.
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
17. В графе 11 указываются дополнительные сведения о сделке:
буквой "D" обозначаются конверсии денежных средств по операциям с
кредитными картами и дорожными чеками;
буквой "К" обозначаются клиентские сделки (для клиента-нерезидента,
сумма сделки с которым превышает 1 млн. долларов США в эквиваленте, вместо
буквы "К" указывается цифровой код страны его местонахождения);
буквой "В" обозначаются межбанковские сделки по покупке и продаже
наличной валюты одного государства за наличную или безналичную валюту
другого государства.
18. В графе 12 указываются дополнительные сведения по следующим
видам срочных и кассовых операций (внебиржевых и биржевых):
сделки без обязательств по поставке торгуемых валют (на условиях
проведения одной из сторон выплат в размере разницы в стоимости базовой
валюты на начало и на конец расчетного периода независимо от способа
определения финансового результата (например, проведения взаимозачета и
тому подобное);
биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты, торгуемые без
поставки;
сделки, входящие в состав операций "валютный своп".
В противном случае графа 12 не заполняется.
Буквой "О" обозначаются внебиржевые сделки без обязательств по
поставке базовой валюты, биржевые фьючерсные и опционные валютные
контракты, торгуемые без поставки.
Буквой "S" обозначаются сделки, являющиеся частью операций "валютный
своп". При этом для каждой операции "валютный своп" в одном Отчете обе
части сделки должны быть указаны в отдельных строках, следующих одна за
другой.
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
19. В графах 13-14 указываются дополнительные сведения о заключенных
сделках типа "валютный опцион". По данным сделкам при составлении Отчета
необходимо указывать величину вознаграждения (премии), за которое
покупателем опциона приобретается одностороннее право отказаться от своих
обязательств по покупке валюты (опцион типа "Call") или ее продаже (опцион
типа "Put") на определенную дату или в течение установленного периода.
В графе 13 указывается буква "Р", если заключенная сделка является
опционом "на продажу" базовой валюты ("Put"), или буква "С", если
заключенная сделка является опционом "на покупку" базовой валюты ("Call").
В графе 14 указывается величина опционной премии в тысячах денежных
единиц с точностью до трех десятичных знаков после запятой (эквивалент в
долларах США, пересчитанный с использованием официальных курсов
иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на
дату заключения сделки): со знаком "минус" - покупателем опциона и со
знаком "плюс" - продавцом опциона. В случае нулевой премии по опциону,
включенному в Отчет, указывается цифровое значение "0,001" с
соответствующим знаком для покупателя или продавца опциона.
(в ред. указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
20. Для обозначений в графах 8, 10-13 используются заглавные буквы
латинского алфавита.
21. В случае отмены сделки, включенной в Отчет, необходимо
осуществить корректировку представленных данных. Порядок корректировки
предусматривает повторное указание сделки в следующем Отчете, составленном
на дату ее отмены, с сохранением первоначальных реквизитов сделки и
указанием сумм требований и обязательств по ней со знаком "минус".
22. В случае предоставления в Отчете неполных или ошибочных данных по
сделке необходимо произвести полную замену Отчета.
23. При осуществлении структурным подразделением Банка России приема
настоящей отчетности в автоматическом режиме производится контроль
правильности заполнения реквизитов конверсионных операций. В случае
обнаружения нарушений порядка составления Отчета уполномоченному банку
может быть отказано в приеме Отчета с уведомлением о характере выявленной
ошибки.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +----------+-----------------+-------------+---------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+----------+-----------------+-------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+-----------------+-------------+---------+
СВЕДЕНИЯ ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ
УЧАСТНИКОВ РАСЧЕТНЫХ ЦЕНТРОВ ОРЦБ
по состоянию на "__" ____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409705
Суточная
руб.
+-----+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+
¦Наи- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦Номер ¦Оста- ¦
¦мено-¦счета ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦лице- ¦ток по¦
¦вание¦30401 ¦счету ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦ вого ¦лице- ¦
¦Учас-¦ ¦30401 ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦счета ¦ вому ¦
¦тника¦ ¦ ¦Секто-¦счету ¦валют-¦счету ¦валют-¦счету ¦фондо-¦счету ¦фондо-¦счету ¦сроч- ¦счету ¦сроч- ¦счету ¦Секто-¦счету ¦Секто-¦счету ¦Секто-¦счету ¦ по ¦счету ¦
¦ ¦ ¦ ¦ра ГКО¦Секто-¦ ного ¦валют-¦ ного ¦валют-¦ вого ¦фондо-¦ вого ¦фондо-¦ ного ¦сроч- ¦ ного ¦сроч- ¦ ра ¦Секто-¦ ра ¦Секто-¦ ра ¦Секто-¦секто-¦ по ¦
¦ ¦ ¦ ¦(ОФЗ) ¦ра ГКО¦Секто-¦ ного ¦Секто-¦ ного ¦Секто-¦ вого ¦Секто-¦ вого ¦Секто-¦ ного ¦Секто-¦ ного ¦межба-¦ ра ¦межба-¦ ра ¦госу- ¦ ра ¦ рам ¦секто-¦
¦ ¦ ¦ ¦балан-¦(ОФЗ) ¦ ра ¦Секто-¦ ра ¦Секто-¦ ра ¦Секто-¦ ра ¦Секто-¦ ра ¦Секто-¦ ра ¦Секто-¦нковс-¦межба-¦нковс-¦межба-¦дарст-¦госу- ¦рынка ¦ рам ¦
¦ ¦ ¦ ¦сового¦балан-¦балан-¦ ра ¦балан-¦ ра ¦балан-¦ ра ¦балан-¦ ра ¦балан-¦ ра ¦балан-¦ ра ¦ ких ¦нковс-¦ ких ¦нковс-¦венных¦дарст-¦балан-¦рынка ¦
¦ ¦ ¦ ¦счета ¦сового¦сового¦балан-¦сового¦балан-¦сового¦балан-¦сового¦балан-¦сового¦балан-¦сового¦балан-¦креди-¦ ких ¦креди-¦ ких ¦феде- ¦венных¦сового¦балан-¦
¦ ¦ ¦ ¦ N ¦счета ¦счета ¦сового¦счета ¦сового¦счета ¦сового¦счета ¦сового¦счета ¦сового¦счета ¦сового¦ тов ¦креди-¦ тов ¦креди-¦раль- ¦феде- ¦счета ¦сового¦
¦ ¦ ¦ ¦30403 ¦ N ¦ N ¦счета ¦ N ¦счета ¦ N ¦счета ¦ N ¦счета ¦ N ¦счета ¦ N ¦счета ¦балан-¦ тов ¦балан-¦ тов ¦ ных ¦раль- ¦ N ¦счета ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦30403 ¦30403 ¦ N ¦30405 ¦ N ¦30403 ¦ N ¦30405 ¦ N ¦30403 ¦ N ¦30405 ¦ N ¦сового¦балан-¦сового¦балан-¦ценных¦ ных ¦40701 ¦ N ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30403 ¦ ¦30405 ¦ ¦30403 ¦ ¦30405 ¦ ¦30403 ¦ ¦30405 ¦счета ¦сового¦счета ¦сового¦бумаг ¦ценных¦ ¦40701 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ N ¦счета ¦ N ¦счета ¦балан-¦бумаг ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30403 ¦ N ¦30405 ¦ N ¦сового¦балан-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30403 ¦ ¦30405 ¦счета ¦сового¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ N ¦счета ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30405 ¦ N ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30405 ¦ ¦ ¦
+-----+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦ 24 ¦ 25 ¦
+-----+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409705
"Сведения об остатках денежных средств на счетах участников
расчетных центров ОРЦБ"
1. Отчетность по форме 0409705 "Сведения об остатках денежных средств
на счетах участников расчетных центров ОРЦБ" (далее - Отчет) составляется
в соответствии с порядком, установленным нормативным актом Банка России о
порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на
организованном рынке ценных бумаг.
2. Отчет представляется кредитными организациями, которые выполняют
функции расчетных центров на организованном рынке ценных бумаг и других
финансовых активов (ОРЦБ), в Департамент обеспечения и контроля операций
на финансовых рынках Банка России в электронной форме в формате,
установленном Банком России, по состоянию на 10 часов 30 минут дня
представления отчетности.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ДЕПОЗИТАРНЫЙ ОТЧЕТ
по состоянию на "__" ____________________ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409711
Квартальная
Раздел 1. Счета депо
1.1. Счета депо клиентов, штук
+---------------------------+------------------------+---------+------------+----------+---------+-----------+
¦ Счета для учета ценных ¦ Междепозитарные счета ¦ Счета ¦ Счета ¦Эмиссион- ¦ Счета ¦ Счета, ¦
¦ бумаг, принадлежащих ¦ депо "ЛОРО", открытые ¦залогоде-¦доверитель- ¦ные счета ¦эмитентов¦ владельцы ¦
¦ клиентам депозитария на ¦ сторонним депозитариям ¦ржателей ¦ ных ¦ ¦ ¦которых не ¦
¦ правах собственности ¦ ¦ ¦управляющих ¦ ¦ ¦установлены¦
+----------+----------------+-----------+------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦резидентам¦ нерезидентам ¦резидентам ¦нерезидентам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+----------------+-----------+------------+---------+------------+----------+---------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+----------+----------------+-----------+------------+---------+------------+----------+---------+-----------+
1.2. Счета депо кредитной организации, штук
+--------------------------------------+--------------+-----------------------+----------+----------+-------+
¦ Счета для учета ценных бумаг, ¦ Счета ¦ Счета доверительного ¦Эмиссион- ¦ Счета ¦ Иные ¦
¦принадлежащих кредитной организации на¦залогодержате-¦ управляющего ¦ные счета ¦ эмитента ¦ счета ¦
¦ правах собственности ¦ ля ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+--------------+-----------------------+----------+----------+-------+
¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦
+--------------------------------------+--------------+-----------------------+----------+----------+-------+
Раздел 2. Междепозитарные счета
2.1. Данные об остатках на междепозитарных счетах "ЛОРО"
+-----------------------+----------------------+----------------+----------------------+--------------------+
¦ Сокращенное ¦ Номер лицензии ¦ Признак ¦Номер междепозитарного¦ Общее количество ¦
¦ наименование ¦ профессионального ¦ депозитария - ¦ счета "ЛОРО", ¦ ценных бумаг на ¦
¦ депозитария - ¦участника рынка ценных¦ корреспондента ¦открытого депозитарию ¦ междепозитарном ¦
¦ корреспондента ¦бумаг - корреспондента¦ ¦ - корреспонденту ¦ счете "ЛОРО" ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦корреспондента, штук¦
+-----------------------+----------------------+----------------+----------------------+--------------------+
¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦
+-----------------------+----------------------+----------------+----------------------+--------------------+
2.2. Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах номинального
держателя, открытых кредитной организации в других организациях
+-----------------------+-------------------+-------------------+------------------------+------------------+
¦ Сокращенное ¦ Номер лицензии ¦Признак депозитария¦Номер счета, открытого у¦ Общее количество ¦
¦ наименование ¦ профессионального ¦ - корреспондента ¦ депозитария - ¦ ценных бумаг на ¦
¦ организации - ¦ участника рынка ¦ ¦ корреспондента ¦ междепозитарном ¦
¦ корреспондента ¦ ценных бумаг - ¦ ¦ ¦ счете (счете ¦
¦ ¦ корреспондента ¦ ¦ ¦ номинального ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ держателя), ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ штук ¦
+-----------------------+-------------------+-------------------+------------------------+------------------+
¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦ 24 ¦ 25 ¦
+-----------------------+-------------------+-------------------+------------------------+------------------+
Раздел 3. Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах депо
3.1. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо клиентов депозитария
+---+------+------+------+-----+-------+----------------------------------------------------------------------+
¦На-¦ Код ¦ Код ¦Иден- ¦ Код ¦Номина-¦ Количество ценных бумаг, штук ¦
¦зва¦ ИНН ¦ типа ¦тифи- ¦валю-¦ льная +----------------+----------------+---------+------+-----+------+------+
¦ние¦эмите-¦ценной¦кацио-¦ ты ¦ стои- ¦ на счетах ¦на счетах "ЛОРО"¦на счетах¦ на ¦ на ¦ на ¦ на ¦
¦эми¦ нта ¦бумаги¦ нный ¦цен- ¦ мость ¦ владельцев ¦ ¦залогоде-¦счетах¦эмис-¦счетах¦счетах¦
¦те-¦ ¦ ¦номер ¦ ной ¦(сумма ¦ ¦ ¦ржателей ¦дове- ¦сион-¦эмите-¦ , ¦
¦нта¦ ¦ ¦ценной¦бума-¦обяза- +-----------+----+----------+-----+----+----+рите- ¦ ных ¦ нтов ¦владе-¦
¦ ¦ ¦ ¦бумаги¦ ги ¦тельст-¦резидентов ¦не- ¦резидентов¦нере-¦ре- ¦не- ¦льных ¦сче- ¦ ¦ льцы ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ва), ¦ ¦ре- ¦ ¦зиде-¦зи- ¦ре- ¦управ-¦ тах ¦ ¦кото- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ед. +----+------+зи- +----+-----+нтов ¦ден-¦зи- ¦ляющих¦ ¦ ¦рых не¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюты ¦все-¦ из ¦ден-¦все-¦ из ¦ ¦тов ¦ден-¦ ¦ ¦ ¦уста- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обяза- ¦ го ¦ них: ¦тов ¦ го ¦них: ¦ ¦ ¦тов ¦ ¦ ¦ ¦новле-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тельст-¦ ¦креди-¦ ¦ ¦кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ны ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ва ¦ ¦ тные ¦ ¦ ¦дит- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦орга- ¦ ¦ ¦ ные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦низа- ¦ ¦ ¦орга-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ции ¦ ¦ ¦низа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+------+-----+-------+----+------+----+----+-----+-----+----+----+------+-----+------+------+
¦26 ¦ 27 ¦ 28 ¦ 29 ¦ 30 ¦ 31 ¦ 32 ¦ 33 ¦ 34 ¦ 35 ¦ 36 ¦ 37 ¦ 38 ¦ 39 ¦ 40 ¦ 41 ¦ 42 ¦ 43 ¦
+---+------+------+------+-----+-------+----+------+----+----+-----+-----+----+----+------+-----+------+------+
3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо кредитной организации
+--------+--------+------+---------+------+-----------+------------------------------------------------------+
¦Название¦Код ИНН ¦ Код ¦Идентифи-¦ Код ¦Номинальная¦ Количество ценных бумаг, штук ¦
¦эмитента¦эмитента¦ типа ¦кационный¦валюты¦ стоимость +---------------+--------+-------+--------+-----+------+
¦ ¦ ¦ценной¦ номер ¦ценной¦ (сумма ¦ на счетах, ¦ на ¦ на ¦ на ¦ на ¦ на ¦
¦ ¦ ¦бумаги¦ ценной ¦бумаги¦обязательс-¦предназначенных¦ счетах ¦счетах ¦эмиссио-¦сче- ¦ иных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ бумаги ¦ ¦ тва), ед. ¦ для учета ¦залого- ¦довери-¦ нных ¦ тах ¦счетах¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ валюты ¦ ценных бумаг, ¦держате-¦тельно-¦ счетах ¦эми- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательс-¦ принадлежащих ¦ ля ¦ го ¦ ¦тента¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тва ¦ кредитной ¦ ¦управ- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации на ¦ ¦ляющего¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ праве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------+------+---------+------+-----------+---------------+--------+-------+--------+-----+------+
¦ 44 ¦ 45 ¦ 46 ¦ 47 ¦ 48 ¦ 49 ¦ 50 ¦ 51 ¦ 52 ¦ 53 ¦ 54 ¦ 55 ¦
+--------+--------+------+---------+------+-----------+---------------+--------+-------+--------+-----+------+
Раздел 4. Филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами
+-----------------------------------+----------------------+----------------------------------------+
¦ Наименование регионов, в которых ¦ Код региона по ОКАТО ¦ Количество филиалов, осуществляющих ¦
¦ есть филиалы, осуществляющие ¦ ¦ депозитарные операции с клиентами в ¦
¦ депозитарные операции с клиентами ¦ ¦ регионе ¦
+-----------------------------------+----------------------+----------------------------------------+
¦ 56 ¦ 57 ¦ 58 ¦
+-----------------------------------+----------------------+----------------------------------------+
Руководитель кредитной организации (Ф.И.О.)
Руководитель депозитария (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409711
"Депозитарный отчет"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
I. Порядок представления Отчета
1.1. Кредитные организации (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) ежеквартально представляют
отчетность по форме 0409711 "Депозитарный отчет" (далее - Отчет) в
территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной
организации не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным
кварталом.
Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не
позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
По состоянию на 1 января Отчет представляется:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 15-го рабочего дня
года, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.
1.2. Отчет составляется в целом по кредитной организации. Кредитные
организации, не имеющие лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг, представляют Отчет по подразделам 1.2 и 3.2. Филиалы кредитных
организаций представляют Отчеты по разделам 1-3 (при отсутствии
депозитарной лицензии - по подразделам 1.2 и 3.2) только по запросам
территориальных учреждений Банка России с периодичностью и в сроки,
определенные для кредитных организаций.
1.3. Под филиалами крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений в рамках настоящего Порядка составления и представления
отчета понимаются территориальные банки.
1.4. Отчет формируется на 1 число месяца, следующего за отчетным,
содержит данные по всей кредитной организации, включая информацию по
филиалам. При составлении Отчета филиалом в него включается информация
только по данному филиалу.
II. Порядок составления Отчета
II.1. Подраздел 1.1 раздела 1.
В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов
депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным. Счета, закрытые по состоянию на отчетную
дату, в Отчет не включаются.
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета
в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на
территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также
структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь
отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.
В графе 1 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам -
резидентам (включая федеральные органы государственной власти и органы
государственной власти субъектов Российской Федерации), для учета ценных
бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N
98040, 98053, 98070.
В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам -
нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве
собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 3 указывается общее количество междепозитарных счетов депо
"ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям -
резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам (депонентам)
и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 4 указывается общее количество междепозитарных счетов депо
"ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям -
нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам (депонентам)
депозитария - корреспондента и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065,
98070.
В графе 5 указывается общее количество счетов депо залогодержателей,
открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг, переданных
депонентам в заклад. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах,
отражаются кредитной организацией на счете N 98070.
В графе 6 указывается общее количество счетов депо доверительных
управляющих, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг,
находящихся у депонента в доверительном управлении. Ценные бумаги,
учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счетах N
98053, 98055, 98070.
В графе 7 указывается общее количество аналитических эмиссионных
счетов клиентов. В качестве эмиссионных счетов показываются счета,
открываемые эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема
выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг
эмитентом в целях погашения (аннулирования). Ценные бумаги, учитываемые на
таких счетах клиентов, отражаются кредитной организацией на счете N 98090.
В графе 8 указывается общее количество аналитических счетов
эмитентов, в качестве которых отражаются счета, используемые эмитентом при
выкупе собственных ценных бумаг с целью их дальнейшей перепродажи. Ценные
бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на
счете N 98090.
В графе 9 указывается общее количество счетов депо, где учитываются
ценные бумаги, принадлежность которых не установлена, а также счета депо,
в отношении владельцев которых отсутствует информация, позволяющая
произвести их однозначную идентификацию. Ценные бумаги, учитываемые на
таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98080.
Сумма значений граф 1-9 должна соответствовать общему количеству
аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам депозитария
кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в филиалах
кредитной организации).
II.2. Подраздел 1.2 раздела 1.
В графах 10-14 указывается количество аналитических пассивных счетов
депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг, принадлежащих
ей на праве собственности или ином вещном праве (в отношении которых
кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего или
залогодержателя), а также находящихся на эмиссионных счетах и счетах
эмитента, открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги,
учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на
синтетических счетах депо N 98050, 98053, 98055, 98070, 98090.
В графе 15 указывается количество иных аналитических пассивных счетов
депо кредитной организации, предназначенных для отражения ценных бумаг,
принадлежащих кредитной организации на праве собственности, но вложения в
которые отсутствуют на счетах основного баланса. Ценные бумаги,
учитываемые на таких счетах депо, отражаются кредитной организацией на
счетах N 98050, 98070.
II.3. Подраздел 2.1 раздела 2.
В графе 16 указывается сокращенное наименование организации, которой
в отчитывающейся кредитной организации на основании междепозитарного
договора открыт междепозитарный (корреспондентский) счет "ЛОРО" для учета
ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента.
В графе 17 указывается информация о номере лицензии профессионального
участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на
осуществление депозитарной деятельности. Для корреспондентов-нерезидентов
данная графа не заполняется.
При заполнении графы 18 используются следующие коды организаций,
открывших в кредитной организации междепозитарный счет:
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.
В графе 19 указывается номер счета "ЛОРО", открытого корреспонденту в
кодировке отчитывающейся кредитной организации.
В графе 20 должно указываться совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующему депозитарию - корреспонденту для учета ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по
синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
Если на счете депо "ЛОРО", открытом в отчитывающейся кредитной
организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в
подразделе 2.1 следует заполнить все графы, кроме 20-й.
II.4. Подраздел 2.2 раздела 2.
В графе 21 указывается сокращенное наименование организации, в
которой отчитывающейся кредитной организации открыт междепозитарный
(корреспондентский) счет либо счет номинального держателя для учета ценных
бумаг клиентов, фиксация прав на которые осуществляется в депозитарии
кредитной организации.
В графе 22 указывается информация о номере лицензии профессионального
участника рынка ценных бумаг организации-корреспондента, дающей право на
осуществление депозитарной деятельности. Для эмитентов ценных бумаг,
самостоятельно ведущих реестр своих акционеров, регистраторов, а также
корреспондентов-нерезидентов, данная графа не заполняется.
При заполнении графы 23 используются следующие коды организаций,
открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя кредитной
организации:
Э - эмитент;
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;
Р - реестродержатель.
В графе 24 указывается номер междепозитарного счета (счета
номинального держателя), открытого отчитывающейся кредитной организации у
корреспондента в кодировке корреспондента.
В графе 25 должно указываться совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических счетах N
98000 (в случае, когда отчитывающаяся кредитная организация самостоятельно
ведет реестр акционеров и выступает в нем в качестве номинального
держателя, а также при нахождении в кредитной организации сертификатов
именных эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами), 98010, 98015
без разделения по эмитентам и выпускам.
Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя,
открытых отчитывающейся кредитной организации в других организациях, не
учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.2
следует заполнить все графы, кроме 25-й.
II. 5. Раздел 3.
В графах 26 и 44 указывается полное или сокращенное наименование
эмитента ценных бумаг. Если эмитентом является нерезидент, то указывается
его сокращенное наименование на английском языке или языке оригинала.
Для депозитарных расписок в графах 26 и 44 указывается наименование
эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок, а не банка, выпустившего
расписки.
Для паев паевых инвестиционных фондов-резидентов в графах 26 и 44
указывается наименование управляющей компании, а в скобках - наименование
паевого инвестиционного фонда.
Для векселей физических лиц в графах 26 и 44 указываются фамилия и
инициалы векселедателя.
В графах 27 и 45 для эмитентов-резидентов указываются присвоенные им
идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) (10-значный - для
юридических лиц и 12-значный - для физических лиц).
Для паев паевых инвестиционных фондов-резидентов в графах 27 и 45
указывается ИНН управляющей компании.
Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в графах 27 и 45
указывается цифровой код страны, резидентом которой является эмитент
данной ценной бумаги, в соответствии с Общероссийским классификатором
стран мира (ОКСМ). Если в качестве эмитента выступает международная
организация, то указывается код "998", но не код страны, где расположена
данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране
нерезидента отсутствуют, указывается код "999". Не следует определять
страну принадлежности эмитента на основе валюты, в которой номинированы
ценные бумаги, а также указывать в качестве страны - эмитента ценных бумаг
страну, предоставившую гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг
не совпадает со страной предоставления гарантии), или страну нерезидента,
у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только
страна продавца не совпадает со страной эмитента).
Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги, эмитентами
которых являются нерезиденты, в графах 27 и 45 следует указать код страны
- эмитента ценной бумаги, лежащей в основе расписки, а не банка,
выпустившего расписки. Если эмитентом ценной бумаги, лежащей в основе
расписки, является юридическое лицо-резидент, то в данной графе
указывается его ИНН.
В случае отсутствия данных для заполнения граф 27 и 45 кредитная
организация должна указывать в пояснительной записке причину их
незаполнения.
В графах 28 и 46 указывается тип ценной бумаги с использованием
следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и
облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5-облигации иностранных государств и облигации иностранных
центральных банков;
BON6 - облигации банков - нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций-резидентов;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
DS2 - депозитные сертификаты банков - нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций-резидентов;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
552 - сберегательные сертификаты банков - нерезидентов; SHS1 - акции
банков - резидентов (обыкновенные);
SHS1 - акции кредитных организаций-резидентов (обыкновенные);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
SHS2 - акции кредитных организаций-резидентов (привилегированные);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков - нерезидентов;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов-резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций-резидентов;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков - нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы;
ENC - закладные;
OTHER - иное.
В графах 29 и 47 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами
- резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска
ценных бумаг. В случае отсутствия информации о номере государственной
регистрации, но при наличии международного идентификационного кода ценной
бумаги (ISIN) в графах 29 и 47 указывается соответствующий ISIN-код. Для
эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами - нерезидентами,
указывается ISIN-код ценной бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то
указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или
другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается
использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся
кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями,
не являющимися регистрационными.
По неэмиссионным ценным бумагам указанные графы не заполняются.
В графах 30 и 48 указывается цифровой код валюты, в которой выражен
номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют
(ОКВ).
В графах 31 и 49 указывается номинальная стоимость одной ценной
бумаги. Если ценная бумага не имеет номинальной стоимости на законном
основании, то указанные графы не заполняются. Номинальная стоимость ценной
бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Если неэмиссионная
ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного
обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода
обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы
обязательств по частям, то в данных графах указываются суммы основного
обязательства, действующие на дату составления Отчета. Если условиями
выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной
стоимости частями, то в данных графах указывается непогашенная часть
номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на дату составления
Отчета.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
II.6. Подраздел 3.1.
В графах с 32-й по 43-ю отражается информация о количестве ценных
бумаг, учитываемых на счетах депо клиентов, открытых в отчитывающейся
кредитной организации. Количество ценных бумаг указывается в штуках.
Дробные части ценных бумаг указываются с точностью до четвертого знака
после запятой. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в
разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в
разрезе эмитентов, типов ценных бумаг и номиналов.
В графе 32 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам,
являющимся резидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам N
98040, 98053, 98070.
В графе 33 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности кредитным организациям-резидентам и
отражаемых по счетам N 98040, 98053, 98070.
В графе 34 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам,
являющимся нерезидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам N
98040, 98053, 98070.
В графе 35 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям - корреспондентам, являющимся резидентами,
для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитариев -
корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 36 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям кредитных организаций - корреспондентам,
являющимся резидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев - корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060,
98065, 98070.
В графе 37 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям - корреспондентам, являющимся нерезидентами,
для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитариев -
корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графах 38 и 39 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах залогодержателей-резидентов и
залогодержателей-нерезидентов соответственно и отражаемых по счету N
98070.
В графе 40 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах доверительных управляющих, и отражаемых по счетам N
98053, 98055, 98070.
В графе 41 указывается количество ценных бумаг, находящихся в
размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации,
учитываемых на эмиссионных счетах клиентов депозитария и отражаемых по
счету N 98090.
В графе 42 указывается количество выкупленных эмитентом для
перепродажи ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитентов, являющихся
клиентами депозитария, и отражаемых по счету N 98090.
В графе 43 указывается количество ценных бумаг, владельцы которых не
установлены, и отражаемых по счетам N 98070, 98080.
II.7. Подраздел 3.2.
В графах с 50-й по 55-ю отражается информация о количестве ценных
бумаг, учитываемых на счетах депо, открытых на имя кредитной организации.
Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные акции указываются с
точностью до четвертого знака после запятой. При этом данные по
эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а
по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг
и номиналов.
В графе 50 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих кредитной организации на праве собственности и отражаемых по
счетам N 98050, 98053, 98070.
В графе 51 указывается совокупное количество ценных бумаг, отражаемых
по счету N 98070, в отношении которых кредитная организация является
залогодержателем.
В графе 52 указывается совокупное количество ценных бумаг, отражаемых
по счету N 98053, 98055, 98070, в отношении которых кредитная организация
является доверительным управляющим.
В графе 53 указывается количество ценных бумаг, находящихся в
размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации,
учитываемых на эмиссионных счетах, открытых на имя кредитной организации и
отражаемых по счету N 98090.
В графе 54 указывается количество выкупленных для перепродажи ценных
бумаг, учитываемых на счетах эмитента, открытых на имя кредитной
организации и отражаемых по счетам N 98070, 98090.
В графе 55 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих кредитной организации на праве собственности и находящихся
на иных аналитических пассивных счетах депо, вложения в которые не
отражены на счетах основного баланса. К таким относятся:
ценные бумаги, ошибочно зачисленные на счета кредитной организации в
вышестоящем учетном институте и подлежащие возврату;
ценные бумаги, обязательства по которым исполнены до момента их
возврата эмитенту или его агенту;
ценные бумаги, вложения в которые признаны безнадежными долгами;
и другие.
При наличии остатков ценных бумаг в данной графе кредитная
организация обязана в пояснительной записке указать причину отсутствия
вложений в указанные ценные бумаги на счетах основного баланса. Ценные
бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются кредитной
организацией на счетах N 98050, 98070.
II.8. Раздел 4 заполняется только кредитными организациями, имеющими
филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами.
Предыдущие|Следующие
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510