ОТМЕНЕН (признан утратившим силу Федеральным законом
от 10.12.2003 № 173-ФЗ).
31 мая 2001 года N 72-ФЗ
------------------------------------------------------------------
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ЗАКОН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ "О ВАЛЮТНОМ
РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"
Принят
Государственной Думой
18 апреля 2001 года
Одобрен
Советом Федерации
16 мая 2001 года
Статья 1. Внести в Закон Российской Федерации от 9 октября
1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле"
(Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и
Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 45, ст. 2542;
Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, ст. 1;
N 28, ст. 3461) следующие изменения и дополнения:
1. В статье 1:
пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Ценные бумаги, номинированные в валюте Российской
Федерации" - платежные документы (чеки, векселя и другие платежные
документы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции и облигации),
ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая
депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение
эмиссионных ценных бумаг, и другие долговые обязательства,
выраженные в валюте Российской Федерации.";
подпункт "б" пункта 4 изложить в следующей редакции:
"б) ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, -
платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы),
эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), ценные
бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая
депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение
ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной
валюте;";
подпункт "г" пункта 9 изложить в следующей редакции:
"г) переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из
Российской Федерации, включающие:
выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, алиментов,
государственных пособий, доплат и компенсаций, а также выплаты по
возмещению вреда, причиненного работникам в результате несчастных
случаев или профессиональных заболеваний при исполнении ими своих
трудовых обязанностей;
оплату расходов, связанных с командированием работников за
рубеж;
платежи в связи с принятием наследства;
платежи, связанные с погребением умершего;
выплаты денежных компенсаций жертвам политических репрессий,
членам их семей и наследникам;
оплату приобретения и строительства за пределами территории
Российской Федерации зданий для нужд дипломатических
представительств, консульских учреждений и постоянных
представительств Российской Федерации при международных
межгосударственных (межправительственных) организациях;
средства на содержание дипломатических и других официальных
представительств государства за рубежом;
платежи, связанные с нотариальными и следственными действиями,
платежи, связанные с судебными и арбитражными издержками, платежи
по возмещению расходов арбитражным и административным органам, а
также суммы государственной пошлины, уплаченные в связи с
произведением указанных действий и рассмотрением дел в судах;
выплаты денежных средств на основании приговоров, решений и
определений судебных, следственных и других правоохранительных
органов;
платежи за участие в международных конгрессах, симпозиумах,
конференциях, спортивных и культурных мероприятиях, а также в
других международных встречах, выставках и ярмарках, за
исключением затрат на капиталовложения и других материальных
затрат;
плату за обучение граждан одного государства в образовательных
учреждениях другого государства, лечение граждан одного
государства в лечебно - профилактических учреждениях другого
государства;
выплату авторских вознаграждений;
взносы в международные общественные объединения;
расходы, связанные с гастролями артистов;
иные валютные операции, перечень которых устанавливается
Правительством Российской Федерации.";
дополнить пунктами 12 и 13 следующего содержания:
"12. "Свободно конвертируемая валюта" - иностранная валюта,
указанная в пункте 3 настоящей статьи, которая без ограничений
обменивается на валюту другого иностранного государства при
осуществлении текущих валютных операций.
13. Для целей настоящего Закона отсчет сроков платежа при
осуществлении расчетов, связанных с экспортом товаров, ведется с
даты фактического пересечения экспортируемыми товарами таможенной
границы Российской Федерации.".
2. Пункт 2 статьи 5 дополнить абзацами следующего содержания:
"Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте, не
являющейся свободно конвертируемой валютой, в банках за пределами
территории Российской Федерации для расчетов по договорам
международного строительного подряда, заключенным с
субподрядчиками, выполняющими отдельные виды работ (услуг),
расчетов, связанных с закупкой необходимых для исполнения
указанных договоров товаров, и расчетов с командированными
специалистами - гражданами Российской Федерации, осуществляемых в
соответствии с этими договорами. Резиденты обязаны уведомить
налоговые органы по месту своего учета об открытии указанных
счетов на основании указанных выше договоров и ежемесячно
отчитываться перед указанными налоговыми органами о движении
денежных средств на этих счетах с приложением банковских выписок
по таким счетам.
Для целей настоящего Закона под иностранной валютой, не
являющейся свободно конвертируемой валютой, понимается иностранная
валюта, указанная в пункте 3 статьи 1 настоящего Закона, которая
не обменивается без ограничений на валюту другого иностранного
государства при осуществлении текущих валютных операций.
Отнесение иностранной валюты к иностранной валюте, не
являющейся свободно конвертируемой валютой, а также определение
порядка открытия указанных в абзаце втором настоящего пункта
счетов и предоставления информации об этих счетах осуществляются
Центральным банком Российской Федерации.".
3. В пункте 2 статьи 6:
дополнить новым абзацем вторым следующего содержания:
"При этом без ограничений осуществляются следующие валютные
операции:";
после нового абзаца второго дополнить абзацами третьим -
шестым следующего содержания:
"расчеты за экспорт товаров, указанных в разделах XVI, XVII,
XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности
Российской Федерации, при условии, что срок возврата валютной
выручки от реализации этих товаров на экспорт не будет превышать
три года с даты фактического пересечения этими товарами таможенной
границы Российской Федерации;
расчеты за производимые резидентами за пределами территории
Российской Федерации строительные и подрядные работы, сроки
платежа за которые в соответствии с условиями заключенных
договоров превышают 90 дней, при условии, что срок возврата
валютной выручки за произведенные строительные и подрядные работы
не будет превышать пять лет с даты заключения такого договора;
расчеты, связанные со взносами и выплатами по страхованию и
перестрахованию, осуществляемыми в период срока действия
соответствующего договора, при условии, что срок действия
указанного договора не будет превышать пять лет с даты его
заключения;
переводы физическим лицом - резидентом иностранной валюты в
Российскую Федерацию и из Российской Федерации на сумму, не
превышающую 75 тысяч долларов США, осуществляемые в течение
календарного года в целях приобретения физическим лицом -
резидентом прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной
валюте, или в целях реализации физическим лицом - резидентом
принадлежащих ему прав на указанные ценные бумаги. Указанные
переводы осуществляются физическим лицом - резидентом через счет в
уполномоченном банке, порядок открытия и ведения которого
определяется законодательством Российской Федерации. При переводе
физическим лицом - резидентом иностранной валюты для приобретения
прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте,
указанное лицо и уполномоченный банк, через который был совершен
указанный перевод, обязаны в течение 10 рабочих дней с даты
осуществления такого перевода уведомить о состоявшемся переводе
налоговый орган по месту учета осуществившего этот перевод
физического лица - резидента, приложив банковские выписки по
указанному счету.";
абзац второй считать абзацем седьмым и после слов "(работ,
услуг, результатов интеллектуальной деятельности)" дополнить
словами ", за исключением валютных операций, указанных в абзацах
третьем, четвертом и пятом настоящего пункта,".
4. Дополнить статьей 6.1 следующего содержания:
"Статья 6.1. Выдача разрешения резиденту
1. Рассмотрение вопроса о выдаче резиденту разрешения,
требуемого в соответствии с валютным законодательством,
осуществляется органами валютного контроля в пределах их
компетенции в двухмесячный срок с даты подачи заявления о выдаче
указанного разрешения.
2. В случае непредставления резидентом полного комплекта
документов, требуемого в соответствии с установленным порядком,
орган валютного контроля в течение одного месяца с даты подачи
резидентом заявления о выдаче разрешения обязан запросить у него
недостающие документы, которые должны быть представлены резидентом
не позднее 10 дней с даты получения запроса.
3. Не позднее двух месяцев с даты подачи резидентом заявления
о выдаче разрешения орган валютного контроля обязан выдать
резиденту соответствующее разрешение либо представить
мотивированный отказ в выдаче такого разрешения.".
5. Утратил силу - Фед. закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
6. Пункт 4 статьи 14 изложить в следующей редакции:
"4. Взыскание предусмотренных настоящей статьей санкций
производится по решению соответствующих органов валютного
контроля, в том числе по решению, вынесенному на основании
представления агентов валютного контроля, с физических лиц в
судебном порядке, а с юридических лиц применительно к порядку,
установленному Кодексом РСФСР об административных правонарушениях.
Постановление о применении санкций за нарушение валютного
законодательства может быть обжаловано лицом, в отношении которого
оно вынесено, в судебном порядке.
Жалоба на постановление о применении санкций за нарушение
валютного законодательства и предписание об устранении нарушения
валютного законодательства может быть подана в течение 10 дней со
дня вручения указанных постановления и предписания и должна быть
рассмотрена правомочными на то органами в течение 10 дней со дня
ее поступления.
Обжалование указанных постановления или предписания в
установленный срок приостанавливает их исполнение со дня принятия
указанной жалобы к исполнению.
Взыскиваемые суммы должны быть уплачены не позднее 30 дней со
дня вступления постановления о применении санкций за нарушение
валютного законодательства в законную силу, а в случае обжалования
указанного постановления - не позднее 15 дней со дня оставления
указанной выше жалобы без удовлетворения.
В случае необжалования постановления о применении санкций за
нарушение валютного законодательства и неуплаты взыскиваемых сумм
за нарушение валютного законодательства добровольно в
установленные сроки взыскание указанных санкций производится без
применения судебной процедуры.".
Статья 2. Поручить Правительству Российской Федерации в
двухмесячный срок со дня вступления в силу настоящего Федерального
закона привести свои нормативные правовые акты в соответствие с
настоящим Федеральным законом.
Поручить Центральному банку Российской Федерации в
двухмесячный срок со дня вступления в силу настоящего Федерального
закона привести свои нормативные акты в соответствие с настоящим
Федеральным законом.
Поручить Центральному банку Российской Федерации в месячный
срок со дня вступления в силу настоящего Федерального закона
установить исчерпывающий перечень иностранных государств и их
валют, в которых резиденты могут открывать счета в соответствии с
пунктом 2 статьи 1 настоящего Федерального закона.
Статья 3. Настоящий Федеральный закон вступает в силу по
истечении 30 дней со дня его официального опубликования.
Президент
Российской Федерации
В.ПУТИН
Москва, Кремль
31 мая 2001 года
N 72-ФЗ
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510