Утверждены
Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ
(Протокол заседания Президиума
N 14 от 13 сентября 2007 г.)
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
по выявлению и представлению сведений об операциях (сделках)
с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю
(группа кодов 5000)
Настоящие рекомендации разработаны Комитетом Ассоциации российских
банков по вопросам противодействия легализации доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма с целью разъяснения
требований законодательства по противодействию легализации доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению
внутреннего контроля при выявлении и представлении сведений в отношении
операций (сделок) с движимым имуществом (группа кодов 5000).
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от
07.08.2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее –
Федеральный Закон) обязательному контролю подлежат следующие виды операций
(сделок) с движимым имуществом1, если сумма, на которую они совершаются,
равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте,
эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее:
__________________________________________________________________________
* помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней,
ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в
ломбард;
* выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от
него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного
страхования и пенсионного обеспечения;
* получение или предоставление имущества по договору финансовой
аренды (лизинга);
* переводы денежных средств, осуществляемые некредитными
организациями по поручению клиента;
* скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней,
ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
* получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее,
тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе
в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша,
полученного от участия в указанных играх;
* предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными
организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим
юридическим лицам, а также получение такого займа.
__________________________________________________________________________
_________
1 Движимое имущество – любые вещи, не относящиеся к недвижимости,
включая деньги и ценные бумаги. То есть все, кроме земли и того, что с ней
связано (здания, сооружения, земельные участки и т.п., а также подлежащие
государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего
плавания, космические объекты).
В соответствии с Положением Банка России от 20.12.2002 N 207-П «О
порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган
сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма» этим видам операций соответствуют коды 5001,
5002, 5003, 5004, 5005, 5006 и 5007.
Выявлению подлежат операции (сделки), совершаемые как клиентами
Банка, так и самим Банком.
Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, осуществляется
путем изучения сведений, содержащихся в платежных инструкциях, и при
необходимости других документов, являющихся основанием для совершения
операций.
1. ПОМЕЩЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ, ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ, ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ,
ЮВЕЛИРНЫХ ИЗДЕЛИЙ ИЗ НИХ И ЛОМА ТАКИХ ИЗДЕЛИЙ ИЛИ ИНЫХ ЦЕННОСТЕЙ В ЛОМБАРД
(Код вида операции 5001)
1.1 Принятие от граждан в залог ценных бумаг, драгоценных металлов,
драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных
ценностей в обеспечение краткосрочных кредитов может осуществляться в
качестве предпринимательской деятельности специализированными
организациями – ломбардами.
Данные сделки между физическим лицом и ломбардом осуществляются
непосредственно в самом ломбарде. Денежные средства за помещенное в
ломбард движимое имущество выдаются физическим лицам наличными в кассе
ломбарда. Банк в таких сделках не участвует и, следовательно, сведениями о
них не располагает.
2. ВЫПЛАТА ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ ИЛИ ПОЛУЧЕНИЕ ОТ
НЕГО СТРАХОВОЙ ПРЕМИИ ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ И ИНЫМ ВИДАМ НАКОПИТЕЛЬНОГО
СТРАХОВАНИЯ И ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ
(Код вида операции 5002)
2.1. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю по
коду 5002, рекомендуется обращать внимание на наличие в платежных
инструкциях ссылок на договоры/полисы страхования жизни, страхования до
достижения определенного возраста, пенсионные договоры, договоры
пенсионного страхования, обязательного пенсионного страхования и т.д. К
иным видам накопительного страхования относятся, в частности, договоры
страхования детей до совершеннолетия, страхование ренты (в том числе
дополнительной ренты, аннуитетов), страхование пенсии, страхование для
обеспечения средств на образование и т.д. Отличительной особенностью таких
договоров является условие о выплате физическому лицу страхового
возмещения в заранее установленный срок к определенной дате.
2.2. Выявлению подлежат следующие операции на сумму, равную или
превышающую 600000 рублей (либо равную сумме в иностранной валюте,
эквивалентной 600000 рублей, или превышающей ее):
__________________________________________________________________________
* Перечисление физическим лицом (страхователем) на счет страховой
компании денежных средств (страховой премии) по договору страхования
жизни/иным видам договоров накопительного страхования;
* Перечисление страховой компанией физическому лицу денежных средств
(страхового возмещения) по договору страхования жизни/иным видам договоров
накопительного страхования;
* Зачисление на счет физического лица денежных средств (страхового
возмещения) по договору страхования жизни/иным видам договоров
накопительного страхования;
* Зачисление на счет страховой компании денежных средств (страховой
премии) от физического лица по договору страхования жизни/иным видам
договоров накопительного страхования;
* Взнос наличными денежных средств (страховой премии) на счет
страховой компании, полученных от физического лица по договору страхования
жизни/иным видам договоров накопительного страхования;
* Перечисление негосударственным пенсионным фондом физическому лицу
денежных средств (страхового возмещения)
__________________________________________________________________________
2.3. Если из содержания платежного (денежно-расчетного) документа
невозможно определить, по какому виду страхования осуществляется платеж
(страхование жизни, страхование имущества, обязательное страхование
автогражданской ответственности и т.д.), а присутствуют лишь реквизиты
договора страхования, следует обратиться к клиенту с просьбой представить
копию соответствующего договора или выписку из него, содержащую информацию
о виде страхования.
2.3.1. Если необходимые сведения о конкретном виде страхования не
представлены клиентом в течение срока, установленного для направления
сведений об операции в составе обязательной отчетности в Росфинмониторинг,
то сведения о такой операции направляются в Росфинмониторинг с кодом 5002
или 6001.
При этом в поле «Дата операции» СЭД2 проставляется дата совершения
операции, в поле «Сумма операции» - сумма платежа, а в поле
«Дополнительная информация» указывается, что информация о виде страхования
отсутствует.
2.3.2. Если необходимые сведения о конкретном виде страхования
представлены клиентом в течение срока, установленного для направления
сведений об операции в составе обязательной отчетности в Росфинмониторинг,
то сведения о такой операции направляются в Росфинмониторинг с кодом 5002.
При этом в поле «Дата операции» СЭД проставляется дата совершения
операции, в поле «Сумма операции» - сумма платежа.
________________
2 Сообщение в виде электронного документа об операции, подлежащей
обязательному контролю.
2.3.3. Если необходимые сведения о конкретном виде страхования
представлены клиентом позже срока, установленного для направления сведений
об операции в составе обязательной отчетности в Росфинмониторинг, то
сведения о такой операции направляются в Росфинмониторинг с кодом 5002 не
позднее рабочего дня, следующего за днем их получения.
При этом в поле «Дата операции» СЭД проставляется дата совершения
операции, в поле «Сумма операции» - сумма платежа, а в поле
«Дополнительная информация» указывается дата представления клиентом копии
договора и уточнения вида страхования
2.3.4. Представленные клиентами договоры должны содержать пометку о
дате представления договора в кредитную организацию. Договоры страхования
хранятся в кредитной организации не менее 5 лет с момента прекращения
отношений с клиентом.
3. ПОЛУЧЕНИЕ ИЛИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИМУЩЕСТВА ПО ДОГОВОРУ ФИНАНСОВОЙ
АРЕНДЫ (ЛИЗИНГА)
(Код вида операции 5003)
3.1 По договору финансовой аренды (лизинга) движимого имущества
арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность
указанное арендатором (лизингополучателем) имущество у определенного им
продавца3 и предоставить арендатору это имущество за плату во временное
владение и пользование.
3.2. Выявлению подлежат сделки по предоставлению/получению движимого
имущества по договору финансовой аренды (лизинга), заключаемые Банком, а
также клиентами Банка, о которых стало ему известно, если сумма
передаваемого имущества равна или превышает 600000 рублей (либо равна
сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей или превышает ее).
3.3. Сделки финансовой аренды (лизинга) клиентов Банка выявляются при
проведении следующих операций:
__________________________________________________________________________
* поступление денежных средств на счет юридического лица или
индивидуального предпринимателя за предоставление им в лизинг движимого
имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
* перечисление денежных средств со счета юридического лица или
индивидуального предпринимателя в оплату полученного им в лизинг движимого
имущества по договору финансовой аренды (лизинга).
__________________________________________________________________________
3.4. Если в платежной инструкции клиента в графе «Назначение
платежа» не указана информация о номере, дате, предмете и сумме договора
финансовой аренды (лизинга), а также отсутствует акт приема/передачи
лизингового имущества, следует обратиться к клиенту с просьбой представить
копию договора или выписку из него, содержащую информацию о номере, дате,
предмете и сумме договора и передаваемого имущества, а если операция
представляет собой зачисление денежных средств на счет клиента - об
оперативном представлении указанных сведений (с последующим документальным
подтверждением).
3.5. При выявлении операции по договору финансовой аренды (лизинга) и
при наличии сведений о том, что стоимость предмета лизинга равна или
превышает 600000 рублей (в эквиваленте в иностранной валюте) независимо от
суммы, на которую совершается операция, а также наличии информации о дате
передачи предмета лизинга необходимо направить в Росфинмониторинг сведения
об операции с кодом 5003.
_______________
3 Выбор продавца и приобретаемого имущества может осуществляться
также лизингодателем.
При этом в поле «Сумма операции» необходимо указать сумму сделки
лизинга движимого имущества, в поле «Дата операции» - дату передачи
движимого имущества по акту приема/передачи либо дату предоставления
документов в Банк, а в поле «Дополнительная информация» - дату, реквизиты
и сумму платежного документа.
При повторном проведении операции по данной сделке представлять
сведения о ней не требуется, даже если последующий платеж (платежи)
превышает 600 000 руб.
3.6. Если в подразделении Банка отсутствуют сведения о стоимости
предмета лизинга, дате его передачи (акте приема/передачи), а сумма
операции по указанному договору равна или превышает 600000 рублей (в
эквиваленте в иностранной валюте), то сведения о ней направляются в
Росфинмониторинг с кодом 5003 или 6001.
В случае отправки операции в поле «Дата операции» проставляется дата
совершения операции, в поле «Сумма операции» - сумма платежа, а в поле
«Дополнительная информация» указывается, что информация о сумме договора и
акта приема/передачи предмета лизинга отсутствует.
3.7. Если платеж осуществляется в сумме менее 600000 рублей (в
эквиваленте в иностранной валюте), и сведения о сумме сделки в
подразделении Банка отсутствуют информация в Росфинмониторинг в рамках
обязательного контроля не направляется.
3.8. Обязательному контролю подлежат также собственные сделки Банка
по предоставлению/получению движимого имущества по договору финансовой
аренды (лизинга), если сумма, на которую она совершается, равна или
превышает 600000 рублей (либо равна сумме в иностранной валюте,
эквивалентной 600000 рублей или превышает ее).
3.8.1. Документальному фиксированию и представлению в данном случае
подлежат сведения, содержащиеся в договоре финансовой аренды (лизинга), а
датой совершения сделки является дата подписания акта приема-передачи
имущества (предмета лизинга).
3.8.2. Представление сведений о сделках Банка по договорам финансовой
аренды (лизинга) осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за
днем подписания акта приема-передачи имущества (предмета лизинга).
3.8.3. В случае, когда предмет лизинга, предусмотренный договором,
предоставляется (получается) партиями (по частям) и каждая поставка
оформляется отдельным актом приема-передачи, то датой совершения операции
следует считать дату подписания первого акта приема-передачи, а суммой
сделки сумму, указанную в договоре лизинга за все предоставляемое или
получаемое в лизинг имущество. Стоимость отдельной поставки части
имущества, оформленной первым актом приема-передачи, во внимание не
принимается даже если она превышает 600 000 руб.
4. ПЕРЕВОДЫ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ НЕКРЕДИТНЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПО ПОРУЧЕНИЮ КЛИЕНТА
(Код вида операции 5004)
4.1. Переводы денежных средств по поручению клиентов на территории
Российской Федерации могут осуществляться некредитными организациями,
которым законом предоставлено право заниматься указанной деятельностью.
4.2. В настоящее время правом осуществлять денежные переводы по
поручению клиентов наделены организации федеральной почтовой связи
(Федеральный закон от 17.07.1999 N 176-ФЗ «О почтовой связи»).
Следовательно, операции организаций федеральной почтовой связи (почта,
телеграф), связанные с переводом денежных средств на сумму, равную или
превышающую 600000 рублей, подлежат обязательному контролю. К таким
операциям, в частности, относятся:
__________________________________________________________________________
* Зачисление на счет клиента Банка денежных средств, поступивших от
организации федеральной почтовой связи по поручению ее клиента;
* Перевод денежных средств клиентом Банка - организацией федеральной
почтовой связи, осуществляемый по поручению ее клиента.
__________________________________________________________________________
4.3. Кроме того, любая коммерческая организация, не являющаяся
кредитной организацией, вправе осуществлять без лицензии, выдаваемой
Банком России, банковские операции, указанные в пункте 9 части 1 статьи 5
Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в части принятия
от физических лиц наличных денежных средств в качестве платы за услуги
электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги при одновременном
соблюдении условий, указанных в ст. 13-1 Федерального закона «О банках и
банковской деятельности».
5. СКУПКА, КУПЛЯ-ПРОДАЖА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ,
ЮВЕЛИРНЫХ ИЗДЕЛИЙ ИЗ НИХ И ЛОМА ТАКИХ ИЗДЕЛИЙ4
(Код вида операции 5005)
5.1. Сделки Банка с физическими лицами по купле-продаже драгоценных
металлов.
5.1.1. Выявлению подлежат сделки купли/продажи драгоценных металлов
на сумму равную или превышающую 600000 рублей (либо равную сумме в
__________________
4 Драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой
группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Настоящий перечень
драгоценных металлов может быть изменен только Федеральным законом.
Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том
числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах,
полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных
и иных изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.
Драгоценные камни - природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и
александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и
обработанном виде. К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные
образования в порядке, устанавливаемом Правительством Российской
Федерации. Настоящий перечень драгоценных камней может быть изменен только
Федеральным законом.
К природным алмазам относятся, как необработанные, так и обработанные
или частично обработанные алмазы (технические алмазы, бриллианты), а также
рекупированные – извлеченные из отработанных или выведенных из
эксплуатации инструментов, отходов, содержащих алмазы.
Ювелирные изделия - изделия, изготовленные из драгоценных металлов и
их сплавов со вставками из драгоценных камней, а также памятные, юбилейные
и другие знаки и медали, кроме наград, статус которых определен в
соответствии с законами Российской Федерации и указами Президента
Российской Федерации.
иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышающую ее) при
совершении следующих операций:
__________________________________________________________________________
* поступление денежных средств на счет физического лица от продажи
мерных слитков, памятных и коллекционных монет, а также при продаже
драгоценного металла с обезличенного металлического счета (далее – ОМС);
* перечисление денежных средств со счета физического лица для покупки
мерных слитков, памятных и коллекционных монет, а также для покупки
драгоценного металла с зачислением на ОМС;
* внесение физическим лицом в кассу Банка денежных средств для
покупки мерных слитков, памятных и коллекционных монет, а также для
покупки драгоценного металла с зачислением на ОМС;
* выдача физическому лицу из кассы Банка денежных средств за
проданные мерные слитки, памятные и коллекционные монеты, а также за
проданный драгоценный металл с ОМС.
__________________________________________________________________________
5.1.2. При представлении в Росфинмониторинг сведений о
покупке/продаже за наличные рубли физическим лицом памятных и
коллекционных монет, мерных слитков в СЭД в поле «Дата операции»
проставляется дата приходного/расходного ордера, которая соответствует
дате заявления на покупку монет, слитков, а в поле «Сумма операции» -
общая стоимость приобретенных/проданных физическим лицом монет, слитков,
указанная в приходном/расходном ордере.
5.1.3. При представлении в Росфинмониторинг сведений о
покупке/продаже физическим лицом со счета/на счет в подразделении Банка
памятных и коллекционных монет, мерных слитков в СЭД в поле «Дата
операции» проставляется дата мемориального ордера, а в поле «Сумма
операции» - стоимость приобретенных/проданных физическим лицом монет,
слитков, указанная в ордере.
5.1.4. При представлении в Росфинмониторинг сведений о
покупке/продаже физическим лицом драгоценного металла с зачислением
на/списанием с ОМС в СЭД в поле «Дата операции» проставляется дата
заявления на покупку-продажу металла по договору текущего «металлического»
счета, а в поле «Сумма операции» - общая стоимость металла, указанная в
этом заявлении.
5.2. Сделки Банка с юридическими лицами по купле-продаже драгоценных
металлов.
5.2.1. Выявлению подлежат следующие сделки купли/продажи драгоценных
металлов на сумму равную или превышающую 600000 рублей (либо равную сумме
в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышающую ее):
__________________________________________________________________________
* покупка драгоценных металлов у юридических лиц –
недропользователей;
* покупка драгоценных металлов у юридических лиц, не являющихся
кредитными организациями (за исключением юридических лиц –
недропользователей);
* покупка драгоценных металлов на международном и российском рынках
при совершении сделок с металлами (в том числе арбитражных сделок, а также
сделок на основе договоров комиссии, заключенных с клиентами);
* продажа драгоценных металлов юридическим лицам, не являющимся
кредитными организациями;
* продажа драгоценных металлов на международном и российском рынках
при совершении сделок с металлами (в том числе арбитражных сделок, а также
сделок на основе договоров комиссии, заключенных с клиентами).
__________________________________________________________________________
5.2.2. При представлении в Росфинмониторинг сведений о покупке
драгоценного металла у юридического лица – недропользователя в СЭД в поле
«Дата операции» проставляется дата заключения сделки, указанная в
Служебной записке на покупку драгоценных металлов, в поле «Сумма операции»
– общая сумма, уплаченная за партию металла, а в поле «Дополнительная
информация» указываются реквизиты договора.
5.2.3. При представлении в Росфинмониторинг сведений о покупке
(продаже) драгоценных металлов у юридических лиц, не являющихся кредитными
организациями (за исключением, юридических лиц – недропользователей) в СЭД
в поле «Дата операции» проставляется дата подписания договора
купли-продажи (при проведении операций на основе Соглашения купли-продажи
– дата получения подтверждения - инвойса), а в поле «Сумма операции» -
указанная в договоре/инвойсе общая сумма, подлежащая уплате покупателем
продавцу, на основании сведений, полученных от подразделений кредитной
организации, осуществляющих учет операций с драгоценными металлами.
5.2.4. При представлении в Росфинмониторинг сведений о покупке
(продаже) Банком драгоценных металлов на международном и российском
рынках, в том числе при покупке (продаже) драгоценных металлов на основе
договоров комиссии, заключенных с клиентами, в СЭД в поле «Дата операции»
проставляется дата заключения сделки, а в поле «Сумма операции» - сумма
сделки, которые указаны в служебной записке подразделения кредитной
организации, отвечающей за учет операций с драгоценными металлами.
5.3. Сделки купли-продажи драгоценных металлов, драгоценных камней,
ювелирных изделий из них и лома таких изделий, совершаемые клиентами Банка
с проведением расчетов через Банк.
5.3.1. Выявлению подлежат операции купли/продажи драгоценных металлов
на сумму равную или превышающую 600000 рублей (либо равную сумме в
иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышающую ее) при
совершении следующих операций:
__________________________________________________________________________
* перечисление денежных средств со счета клиента, если из платежных
инструкций следует, что операция связана с покупкой драгоценных металлов,
драгоценных камней, ювелирных изделий из них или лома таких изделий;
* поступление денежных средств на счет клиента, если из платежных
инструкций следует, что операция связана с продажей драгоценных металлов,
драгоценных камней, ювелирных изделий из них или лома таких изделий;
* перевод без открытия банковского счета денежных средств физическим
лицом, если из платежных инструкций следует, что операция связана с
покупкой драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из
них;
* поступление денежных средств физическому лицу, не имеющему счета в
Банке, если из платежных инструкций следует, что денежные средства
получены от продажи драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных
изделий из них;
* взнос наличных денежных средств на счет клиента - юридического лица
или индивидуального предпринимателя, если из объявления на взнос наличными
следует, что денежные средства получены по сделке от продажи драгоценных
металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них или лома таких
изделий.
__________________________________________________________________________
5.3.2. При выявлении указанных операций следует обратиться к клиенту
с просьбой представить копию договора или выписку из него, содержащую
информацию о номере, дате, предмете и сумме договора, а если операция
представляет собой зачисление денежных средств на счет клиента, – об
оперативном представлении указанных сведений (с последующим документальным
подтверждением).
5.3.3. Если из представленных клиентом сведений и/или документов
следует, что сумма сделки равна или превышает 600000 рублей (в эквиваленте
в иностранной валюте), то независимо от суммы, на которую совершается
операция, необходимо направить СЭД в Росфинмониторинг с кодом 5005.
При этом в СЭД в поле «Сумма операции» указывается сумма сделки, в
поле «Дата операции» – дата проведения операции либо дату предоставления
документов в Банк, а в поле «Дополнительная информация» указываются
реквизиты и сумма платежного документа, а также номер и дата договора.
При повторном проведении операции по данной сделке представлять
сведения о ней не требуется даже если сумма такой операции превышает
600 000 руб.
5.3.4. Если в подразделении Банка отсутствуют сведения о сумме
сделки, а сумма операции равна или превышает 600000 рублей (или
эквивалентную сумму в иностранной валюте), то сведения о такой операции
направляются в Росфинмониторинг с кодом 5005 или 6001.
При этом в СЭД в поле «Дата операции» проставляется дата совершения
операции, в поле «Сумма операции» – сумма платежа, а в поле
«Дополнительная информация» указывается, что информация о сумме договора
отсутствует.
5.3.5. Если платеж осуществляется в сумме менее 600000 рублей (в
эквиваленте в иностранной валюте), и сведения о сумме сделки в
подразделении Банка отсутствуют информация в Росфинмониторинг в рамках
обязательного контроля не направляется.
6. ПОЛУЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ВИДЕ ПЛАТЫ ЗА УЧАСТИЕ В ЛОТЕРЕЕ,
ТОТАЛИЗАТОРЕ (ВЗАИМНОМ ПАРИ) И ИНЫХ ОСНОВАННЫХ НА РИСКЕ ИГРАХ, В ТОМ ЧИСЛЕ
В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ, И ВЫПЛАТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ВИДЕ ВЫИГРЫША,
ПОЛУЧЕННОГО ОТ УЧАСТИЯ В УКАЗАННЫХ ИГРАХ
(Код вида операции 5006)
6.1. Под основанной на риске игрой понимается игра в тотализатор,
участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные
игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша,
полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может
выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а
участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые
выступают в роли игроков.
6.2. Выявлению подлежат операции по получению организатором игр на
свой счет в Банке денежных средств в виде платы за участие в основанных на
риске играх и операции по выплате денежных средств в виде выигрыша
участнику указанных игр, если сумма операции равна или превышает 600000
рублей (либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000
рублей, или превышает ее). К таким операциям, в частности, относятся:
__________________________________________________________________________
* поступление на счет юридического или физического лица – клиента
Банка денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в лотерее,
тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх;
* поступление на счет организатора игр – клиента Банка денежных
средств, полученных в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе
(взаимном пари) и иных основанных на риске играх;
* перечисление денежных средств организатором игр – клиентом Банка в
виде выигрыша, полученного от участия в лотерее, тотализаторе (взаимном
пари) и иных основанных на риске играх участнику игры;
* перечисление денежных средств юридическим или физическим лицом –
клиентом Банка в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном
пари) и иных основанных на риске играх организатору игр;
* взнос наличных денежных средств организатором игр – клиентом Банка
в виде выручки, полученной от проведения лотереи, тотализатора (взаимного
пари) и иных основанных на риске игр.
__________________________________________________________________________
7. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ, НЕ ЯВЛЯЮЩИМИСЯ КРЕДИТНЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ, БЕСПРОЦЕНТНЫХ ЗАЙМОВ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ И (ИЛИ) ДРУГИМ
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ, А ТАКЖЕ ПОЛУЧЕНИЕ ТАКОГО ЗАЙМА
(Код вида операции 5007)
7.1. Под займом понимается передача одной стороной (займодавцем) в
собственность другой стороне (заемщику) денег или других вещей,
определенных родовыми признаками, при которой заемщик обязуется возвратить
займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других
полученных им вещей того же рода и качества.
Основной принцип займа - принцип возвратности, заемщик обязан
возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые
предусмотрены договором займа.
Беспроцентным признается заём, если в договоре о его предоставлении
прямо установлено, что заём является беспроцентным или процентная ставка
за использование займа составляет 0%.
К беспроцентным займам следует относить операции по предоставлению/
получению юридическим лицом, не являющимся кредитной организацией,
финансовой помощи (в том числе временной финансовой помощи), в случае если
по условиям договора она является возвратной и на ее сумму не начисляются
проценты.
Договор займа, в условиях которого отсутствует размер процентной
ставки, рассматривается как заём, проценты по которому начисляются в
соответствии с требованиями статьи 809 ГК РФ.
7.2. Сведения об операции по договору беспроцентного займа подлежат
документальному фиксированию и представлению в Росфинмониторинг в
установленном в Банке порядке, если ее сумма равна или превышает 600000
рублей (либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000
рублей, или превышает ее), и по своему характеру операция представляет:
__________________________________________________________________________
* поступление на счет клиента Банка - юридического лица, не
являющегося кредитной организацией, физического лица или индивидуального
предпринимателя денежных средств, полученных по договору беспроцентного
займа, который предоставлен юридическим лицом, не являющимся кредитной
организацией, или индивидуальным предпринимателем;
* перечисление со счета клиента Банка - юридического лица, не
являющегося кредитной организацией, или индивидуального предпринимателя
денежных средств, если из назначения платежа следует, что клиент
предоставляет беспроцентный заём юридическому лицу, индивидуальному
предпринимателю или физическому лицу.
__________________________________________________________________________
Поскольку договор займа является реальным, т.е. считается
заключенным с момента фактической передачи денег или других вещей (п.1 ст.
807 ГК РФ), представление сведений в Банк должно осуществляться отдельно
по каждой из операций по предоставлению (получению) займа независимо от
того, оформлены ли эти операции одним или несколькими договорами.
7.3. Если платежные инструкции содержат только реквизиты договора
займа без указания условий его предоставления (процентный или
беспроцентный заём) и характера операции (получение, погашение займа), то
необходимо получить у клиента соответствующие разъяснения и попросить его
представить копию договора займа/ выписку из него не позднее следующего
рабочего дня от даты совершения операции.
Если необходимые сведения о характере займа не получены от клиента в
течение срока, установленного для отправки СЭД в Росфинмониторинг, а сумма
операции равна или превышает 600000 рублей (или эквивалент этой суммы в
иностранной валюте), то сведения о такой операции включаются в СЭД с кодом
5007 или 6001.
7.4. Операция не подлежит обязательному контролю, если:
- в условиях договора указано, что заём является процентным (в том
числе, если процентная ставка, по которой предоставляется заём, не
оговорена);
- из платежных инструкций следует, что операция осуществляется по
возврату (погашению) ранее предоставленного займа.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510