А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
РАЗДЕЛ 3. "МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ"
3.3. Расчеты с филиалами
3.3.2. Порядок кассового обслуживания
филиалов
Нормативные документы
| Вопросы-ответы
Все разделы | Раздел 3 | подраздел 3.3 | Предыдущие
| Следующие
№ |
Содержание операции |
Контировка |
Комментарий | |
| Дебет | Кредит | |||
| 3.3.2.1 | Отправлены наличные денежные средства для подкрепления кассы филиала | 30301 | 20202 | - в балансе головного банка. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.2, п.3.25 |
| Зачислены наличные денежные средства в кассу филиала банка | 20202 | 30302 | - в балансе головного банка. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.2, п.3.25 |
|
| 3.3.2.2 | Отправлены наличные денежные средства для подкрепления операционной кассы филиала | 20209 | 20202 | - в балансе головного банка. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.2, п.2.7 |
| Зачислены наличные денежные средства в кассу филиала банка | 30301 | 20209 | - в балансе головного банка Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.2, п.3.25 |
|
| 20202 | 30302 | - в балансе филиала Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.2.7, п.3.25 |
||
| 3.3.2.3 | Сдача денежной наличности в приходную кассу РКЦ филиалом, не имеющим корреспондентского субсчета в РКЦ | 30302 | 20202 | - в филиале Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.3.25 |
| 30102 | 30301 | - в кредитной организации Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.3.25 |
||
| 3.3.2.4 | Перечислены денежные средства для подкрепления операционной кассы филиала, не имеющего корреспондентского субсчета в РКЦ | 30302 | 30102 | Для подкрепления операционной
кассы подразделения кредитная организация
представляет в РКЦ по месту своего нахождения
платежное поручение на перечисление средств с
корреспондентского счета. В платежном поручении
в поле "Назначение платежа" делается запись:
"Подкрепление наличными деньгами
операционной кассы подразделения". Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.5.2.11 |
| 3.3.2.5 | Выдача денежной наличности филиалу, не имеющему корреспондентского субсчета в РКЦ | 20202 | 30210 | - в филиале. Получение в РКЦ
денежной наличности подразделением
производится не позднее следующего
операционного дня после зачисления денежных
средств на лицевой счет для кассового
обслуживания подразделения, перечисленных
кредитной организацией. Подразделение получает
денежную наличность по денежному чеку. Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.5.2.11 Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.3.15 |
| 30210 | 30301 | - в кредитной организации при
получении извещения филиала о получении
денежных средств. Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.5.2.11 Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.3.15, п.3.25 |
||
| 3.3.2.6 | Возвращены денежные средства кредитной организации | 30102 | 30302 | Денежные средства, не полученные
в установленный срок подразделением, РКЦ
возвращает кредитной организации не позднее
второго операционного дня после дня поступления
денег на лицевой счет для кассового обслуживания
подразделения. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.3.25 Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.5.2.11 |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510