Порядок внутреннего контроля
операций, совершаемых с пластиковыми картами,
разрабатывается на основании:- внутрибанковских правил кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации,
- нормативными актами Банка России,
- правилами для участников расчетов, содержащими их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.
Внутрибанковские
правила утверждаются органом управления
кредитной организации, уполномоченным на это ее
Уставом, и должны быть обязательны для всех
сотрудников кредитной организации.
Внутрибанковские правила в
зависимости от особенностей деятельности
кредитной организации должны содержать:- порядок деятельности кредитной организации, связанной с эмиссией банковских карт;
- порядок деятельности кредитной организации, связанной с эквайрингом платежных карт;
- порядок деятельности кредитной организации, связанной с распространением платежных карт;
- порядок деятельности кредитной организации при осуществлении расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;
- систему управления рисками при осуществлении операций с использованием платежных карт, включая порядок оценки кредитного риска;
- порядок действий кредитной организации в случае утраты держателем платежных карт;
- описание документооборота и технологии обработки учетной информации по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;
- порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (неперсонализированные платежные карты), приобретенных кредитной организацией и содержащих реквизиты (наименование эмитента и др.), платежных карт после процедуры персонализации, а также утвержденный список должностных лиц, ответственных за их хранение; порядок перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;
- порядок предоставления денежных средств клиенту в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, и порядок возврата указанных денежных средств, а также порядок начисления процентов на суммы предоставленных денежных средств и порядок уплаты их клиентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе с нормативными актами Банка России и настоящим Положением;
- другие процедуры, регулирующие вопросы проведения расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт.
При проведении
расчетов с клиентом по операциям, совершенным с
использованием банковских карт, необходимо
проводить выверку остатков на лицевых счетах для
расчетов с использованием банковских карт,
открытых на балансе банка (синтетический учет), и
остатков по аналитическим счетам в программном
комплексе "Пластиковые карты" в разрезе
каждой группы банковских счетов.
При выверке необходимо следить за тем, чтобы
остаток на сводном ссудном счете по выверяемой
группе карт был равен суммарным остаткам по
ссудным счетам банковских карт в программном
комплексе "Пластиковые карты".
Остаток по лицевому счету
юридического лица для расчетов с использованием
корпоративной банковской карты, который ведется
в балансе, должен быть равен остатку на
соответствующем лицевом счете в программном
комплексе "Пластиковые карты". Кредитная
организация осуществляет контроль по соблюдению
клиентами при совершении операций с
использованием корпоративных банковских карт
валютного законодательства, в том числе при
совершении трансграничных платежей с
последующим возмещением в рублях расходов
эмитента.
В случае непредставления юридическим
лицом-резидентом информации и документации в
установленный срок, а также в случае выявления
уполномоченным банком факта совершения
указанным юридическим лицом-резидентом валютной
операции с нарушением установленного порядка (в
том числе при совершении трансграничных
платежей с последующим возмещением в рублях
расходов эмитента) уполномоченный банк обязан
направить уведомление о совершенной операции
органам валютного контроля в порядке,
установленном Банком России.