Банк принимает внутренний документ, содержащий банковские правила, согласно которым устанавливается:

• распределение между структурными подразделениями банка компетенций в области открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
• порядок ведения и хранения книги регистрации открытых счетов клиентов;
• процедуры установления наличия по местонахождению юридического лица, его постоянно-действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
• порядок открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
• порядок изготовления кредитной организацией документов, используемых при открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
• порядок изготовления и заверения кредитной организацией копий документов, представляемых клиентом;
• правила документооборота с момента получения документов от клиента (его представителя) до момента сообщения клиенту номера банковского счета, счета по вкладу (депозиту);
• порядок организации работы по подготовке и направлению сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковских счетов, учитывая, что банк своевременно должен уведомить налоговые органы об открытии налогоплательщику расчетного (текущего) счета. В соответствии с п. 1 ст. 86 НК РФ предусмотрен пятидневный срок для уведомления налоговых органов. За несоблюдение этой нормы банки несут ответственность в соответствии со ст. 132 НК РФ;
• порядок изменения номеров банковских счетов;
• процедуры приема документов для открытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
• порядок оформления карточки;
• порядок уведомления клиентов о реквизитах их банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
• порядок учета и хранения документов (в том числе в электронной форме), полученных при открытии, ведении и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
• порядок формирования одного юридического дела по нескольким счетам клиента;
• порядок доступа к юридическим делам клиентов;
• порядок передачи юридических дел в подразделение кредитной организации, в котором необходимо предусмотреть, что если филиалу или подразделению предприятия открывается расчетный субсчет по месту его нахождения, то карточки заверяются головным предприятием. В этом случае к карточкам прилагаются приказ о создании подразделения и заявление с указанием операций, которые разрешается совершать по этому субсчету;
• периодичность обновления информации о клиентах;
• иные положения, регулирующие открытие и закрытие банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам).