Сдача наличных денег в кассу кредитной организации
Кассовый работник операционной кассы вне кассового узла (заведующий кассой отделения, филиала)
Сдача наличных денег

В конце операционного дня кассовый работник операционной кассы вне кассового узла:

сверяет имеющийся у него остаток денежной наличности с суммами, указанными в приходных и расходных кассовых документах по произведенным операциям, и авансом или фактическим остатком наличных денег в кассе на начало операционного дня;
составляет справку о кассовых оборотах 0402114;
подписывает справку о кассовых оборотах 0402114;

Примечание:
всоответствии с распорядительным документом кредитной организации наличные деньги по окончании работы операционной кассы вне кассового узла:

- ежедневно сдаются в кассу кредитной организации,
- или могут храниться в самой операционной кассе вне кассового узла;

в случае хранения наличных денег в операционной кассе вне кассового узла кредитная организация:

- распорядительным документом устанавливает операционной кассе вне кассового узла сумму минимального остатка хранения наличных денег в пределах минимального остатка хранения наличных денег, установленного кредитной организации в целом,
- кассовый работник ведет книгу хранилища ценностей 0402118;

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункт 1.2.)

составляет в произвольной форме опись на наличные деньги, отправляемые через инкассаторов (3 экз.), в которой указывает:

- фирменное наименование кредитной организации и наименование ВСП (фирменное наименование кредитной организации, наименования филиала и ВСП), отправляющих  наличные  деньги, 
- даты составления описи и осуществления перевозки наличных денег,
- номиналы наличных денег,
- суммы наличных денег по каждому номиналу,    
- общую сумму наличных денег, 
- фамилию, инициалы кассового работника ВСП;

подписывает опись и ставит печать.

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункт 8.1.)

принимает расходный кассовый ордер 0402009 от контролирующего работника (либо оформляет расходный кассовый ордер 0402009 - при совершении кассовых операций одним работником);
после предъявления инкассаторами документов, удостоверяющих личность передает им:

- наличные деньги, упакованные по пачкам и мешкам с монетой, отдельными корешками, а также отдельными банкнотами и монетами Банка России,
- два экземпляра описи (1-й и 3-й),
- справку о кассовых оборотах 0402114;

получает подпись инкассаторского работника на:

- расходном кассовом ордере 0402009,
- втором экземпляре описи;

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункты 8.1., 8.2.)

подписывает расходный кассовый ордер 0402009;
контролирует упаковку инкассаторами наличных денег в сумки;
прикрепляет к сумке ярлык, на котором проставляет:

- фирменное наименование кредитной организации и наименование  ВСП (фирменное наименование кредитной рганизации, наименования филиала и ВСП), отправляющих наличные деньги,
- дату упаковки,
- сумму наличных денег, 
- фамилию, инициалы кассового работника,
- подпись;

Примечание:
наличные деньги могут передаваться инкассаторским работникам, упакованные в сумки, при этом в сумку вкладывается также:

- 1-й экземпляр описи,
- справка о кассовых оборотах 0402114;

операции по перевозке наличных денег между кредитной организацией и ее  ВСП могут оформляться приходно-расходными кассовыми ордерами 0402007:

- приходная часть приходно-расходного кассового ордера 0402007 направляется в кредитную организацию, получающие наличные деньги,
- расходная часть приходно-расходного кассового ордера 0402007- остается в ВСП, отправляющих наличные деньги.

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункты 8.2., 8.3.)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510