АДМИНИСТРАТИВНЫЕ ПРАВОНАРУШЕНИЯ И МЕРЫ ВОЗДЕЙСТВИЯ ПРИ НАРУШЕНИИ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

Коды бюджетной классификации при администрировании денежных взысканий (штрафов)

Характер нарушения (систематичность, степень невыполнения)

Мера воздействия

Размер штрафа

Примечание
Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
Осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и (или) зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании,

Примечания

 наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.1)		 от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании

1. Административная ответственность, установленная в отношении должностных лиц частями 1, 3, 4 и 5 настоящей статьи, применяется только к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

2. Стоимость внутренних и внешних ценных бумаг определяется на день совершения административного правонарушения по правилам, установленным валютным законодательством Российской Федерации для расчета суммы резервирования по валютной операции.

3. Пересчет иностранной валюты, а также стоимости внутренних и внешних ценных бумаг в валюту Российской Федерации производится по действующему на день совершения или обнаружения административного правонарушения курсу Центрального банка Российской Федерации.
Нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации,

Примечания

 наложение административного штрафа на граждан
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.2)		 от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей
наложение административного штрафа на должностных лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.2)		 от пяти тысяч до десяти тысяч рублей
наложение административного штрафа на юридических лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.2)		 от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей
Невыполнение обязанности по обязательной продаже части валютной выручки, а равно нарушение установленного порядка обязательной продажи части валютной выручки

Примечания

 наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.3)		 от трех четвертых до одного размера суммы валютной выручки, не проданной в установленном порядке
Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них,

Примечания

 наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.4)		 от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках
Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них,

Примечания

 наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.5)
 от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в Российскую Федерацию
Несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок

Примечания

 наложение административного штрафа на должностных лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.6)		 от четырех тысяч до пяти тысяч рублей
наложение административного штрафа на юридических лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.6)		 от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
Нарушение установленного порядка ввоза и пересылки в Российскую Федерацию и вывоза и пересылки из Российской Федерации валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в документарной форме, за исключением случаев, предусмотренных статьями 16.3 и 16.4 настоящего Кодекса, наложение административного штрафа на граждан
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.7)		 от пятисот до одной тысячи рублей
наложение административного штрафа на должностных лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.7)		 от одной тысячи до двух тысяч рублей
наложение административного штрафа на юридических лиц
(Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст.15.25, п.7)		 от пяти тысяч до десяти тысяч рублей

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510