Проверка соблюдения порядка резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет)

Порядок проверки наличия досье по резервированию, формируемых уполномоченным банком

При проведении операций по специальным банковским счетам, указанных в Указании Банка России N 1465-У либо валютных операций, по которым в проверяемом периоде клиентами должны быть выполнены требования о резервировании, рекомендуется проверить:

• наличие досье по резервированию, формируемых уполномоченным банком по каждому принятому к исполнению заявлению о резервировании;

• наличие в соответствующем досье по резервированию  документов (копий документов).

(Письмо Банка России от 16.01. 2006  N 1-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов и соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций" п.5.3)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510