Акт проверки. Требования к составлению

Акт проверки. Требования к составлению

Акт проверки составляется по результатам проверки:

кредитной организации;

структурного подразделения кредитной организации, имеющей филиалы, расположенного по месту регистрации кредитной организации, ведущего сводный баланс кредитной организации и отдельный баланс, являющийся частью сводного (головной офис кредитной организации);

филиала, представительства или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), в том числе вне местонахождения головного офиса или филиала кредитной организации.

(Инструкция ЦБ РФ от 25.08.2003 г. N 105-И "О порядке проверок кредитных организаций (их филиалов уполнлмоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации", п.7.1)

При проведении проверки головного офиса кредитной организации одновременно с проверкой филиалов и (или) представительств кредитной организации, и (или) внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала), независимо от их местонахождения, может составляться сводный акт проверки.
В этом случае акт проверки головного офиса кредитной организации может не составляться.

Акт проверки относится к документам, содержащим информацию ограниченного доступа, определяемую в соответствии с Федеральным законом "Об информации, информационных технологиях и о защите информации", и его содержание не может быть разглашено Банком России и кредитной организацией третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

Акт проверки. Требования к оформлению

Акт проверки оформляется в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, нормативных и иных актов Банка России.

Акт проверки составляется на бумажном носителе в 2 - х экземплярах (за исключением случая, установленного абзацем вторым настоящего пункта, пунктом 10.7 настоящей Инструкции и пунктом 7.3. Указания Банка России от 13 января 2005 года N 1542-У "Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов") в соответствии с приложением 9 к настоящей Инструкции.
Первый экземпляр акта проверки направляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, второй экземпляр передается кредитной организации (ее филиалу).

В случае проведения проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) или обособленного подразделения кредитной организации, надзор за деятельностью головного офиса и подразделений которой осуществляют разные территориальные учреждения Банка России, для территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью соответствующего обособленного подразделения кредитной организации или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), составляется третий экземпляр акта проверки.

Акт проверки формируется также в электронном виде и хранится на электронном носителе в инспекционном подразделении Банка России, проводившем проверку.

Каждый экземпляр акта проверки должен иметь сквозную нумерацию страниц, регистрационный номер, должен быть прошит нитью, не имеющей разрывов, и скреплен печатью структурного подразделения центрального аппарата Банка России или печатью территориального учреждения Банка России (печатью расчетно-кассового центра территориального учреждения Банка России, печатью операционного управления территориального учреждения Банка России, печатью отделения территориального учреждения Банка России, иного структурного подразделения территориального учреждения Банка России).

При необходимости перечень документов, подлежащих скреплению печатью территориального учреждения Банка России или его структурного подразделения при проведении проверок, устанавливается распорядительными документами территориального учреждения Банка России.

(Инструкция ЦБ РФ от 01.12.2003 № 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)", п.10.4)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510