Определение источников погашения заемщиком основного долга и  процентов по ссуде

Для определения источников погашения заемщиком основного долга и  процентов по ссуде рекомендуется провести анализ операций по банковским счетам  заемщика (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) и определить:
     основные источники поступления денежных средств и статьи расходов;
     характер деятельности заемщика;
     контрагентов заемщика.
     не   являются  ли контрагенты  заемщика  клиентами   кредитной организации, а также выяснить, если   контрагенты  заемщика  являются   клиентами  кредитной  организации, характер  взаимоотношений  между   кредитной  организацией  и контрагентами заемщика  (например,  осуществляются   операции  по  покупке-продаже ценных бумаг, предоставлена ссуда).
     с целью выявления фактов погашения заемщиком своих обязательств по кредитному договору операции, за счет денежных средств,  прямо или косвенно (через третьих лиц) предоставленных кредитной организацией,  проводимые  по  банковским счетам заемщиков - юридических лиц.
     факты погашения заемщиком своих обязательств по кредитному договору  за счет денежных средств, прямо или косвенно (через третьих лиц) предоставленных  кредитной  организацией.     

(Письмо Банка России от 25.07.2006 № 102-Т   "Методические рекомендации по проверке ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности", п.4.6.2)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510