ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 9 февраля 1998 г. N 164-У
О ПОРЯДКЕ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО
БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
ОСТАТКОВ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО
БЮДЖЕТА, НА БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТАХ ПРЕДПРИЯТИЙ,
УЧРЕЖДЕНИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 29.03.99 N 530-У)
В соответствии с письмом Министерства финансов Российской
Федерации от 26 августа 1997 г. N 63н "О составлении бухгалтерских
отчетов за 1997 год и квартальной отчетности в 1998 году
организациями, состоящими на бюджете" Центральный банк Российской
Федерации сообщает следующий порядок подтверждения учреждениями
Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями
остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных
счетах предприятий, учреждений и организаций.
Бюджетные организации, органы федерального казначейства, а
также предприятия и организации, которым открыты бюджетные счета
по учету средств федерального бюджета, по состоянию на 1 октября и
1 января представляют для сверки в учреждения Центрального банка
Российской Федерации или кредитные организации по месту нахождения
своих бюджетных счетов справку об остатках средств, полученных из
федерального бюджета, по прилагаемой форме в трех экземплярах за
подписями руководителя и главного бухгалтера (или их
заместителей), скрепленную печатью (Приложение 1).
При получении справок учреждения Центрального банка Российской
Федерации, кредитные организации проверяют правильность
проставленных в справках номеров бюджетных счетов (графа 1) и
символов отчетности банка (графа 4), а также сверяют остатки
средств федерального бюджета (графа 6) с данными соответствующих
лицевых счетов, открытых на балансовых счетах N 40105 "Средства
федерального бюджета", N 40106 "Средства федерального бюджета,
выделенные государственным предприятиям, организациям и
учреждениям" или N 40107 "Средства федерального бюджета,
выделенные негосударственным предприятиям, организациям и
учреждениям" по состоянию на 1 октября и 1 января.
Справки заверяются учреждениями Центрального банка Российской
Федерации и кредитными организациями в течение трех рабочих дней
ответственным исполнителем и главным бухгалтером (или его
заместителем) и скрепляются оттиском печати. При этом
ответственный исполнитель в строке после слов "подтверждает
правильность приведенных в справке данных об остатках средств
федерального бюджета" от руки чернилами или пастой шариковой ручки
дописывает: "(по графам 1, 4, 6)".
Два экземпляра заверенной справки возвращаются предприятию,
учреждению, организации.
Один экземпляр заверенной справки остается в учреждении Банка
России и кредитной организации.
Данные указания согласованы с Министерством финансов
Российской Федерации.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
Приложение 1
к Указанию "О порядке подтверждения
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации и кредитными
организациями остатков средств,
полученных из федерального
бюджета, на бюджетных счетах
предприятий, учреждений и организаций"
от 09.02.98 N 164-У
(в ред. Указания ЦБ РФ от 29.03.99 N 530-У)
Утверждена
Министерством финансов
Российской Федерации
для отчета за 1998 год
и квартальной отчетности
в 1999 году
СПРАВКА
ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
КОДЫ
Форма по ОКУД ________
на 1 _________ 199_ года Дата ________
Организация _____________________________________ по ОКПО ________
Периодичность: годовая, 1 октября по ОКУД ________
Единица измерения _______________________________ по ОКЕИ ________
Министерство, ведомство _________________________ по ППП ________
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| Номер текущего |Раздел|Целевая |Символ|Получено | Остаток |
|бюджетного счета|и под-| статья |отчет-|средств из| средств |
|(лицевого счета |раздел|расходов|ности |федераль- |федерального |
|в казначействе) | | |банка |ного | бюджета |
| | | | |бюджета | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
| | | | | | |
+----------------+------+--------+------+----------+-------------+
ИТОГО:| | |
+----------+-------------+
К гр. 6 - остаток средств федерального бюджета ___________________
(сумма прописью)
__________________________________________________________________
М.П. Руководитель ___________ ____________________
организации (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер __________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" _______ 19__ г.
__________________________________________________________________
(наименование учреждения банка или органа федерального
казначейства)
подтверждает правильность приведенных в справке данных об остатках
средств федерального бюджета.
М.П. Руководитель ___________ ____________________
банка или (подпись) (расшифровка подписи)
казначейства
Главный бухгалтер __________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" _______ 19__ г.
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510