СОДЕРЖАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 1 апреля 1997 г. N 01-15/421
О МЕРАХ ПО УВЕЛИЧЕНИЮ РАЗМЕРА И ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) БАНКОВ
(в ред. письма ЦБ РФ от 22.07.98 N 158-Т)
В связи с принятым Советом директоров Банка России решением об
изменении значений норматива достаточности собственных средств
(капитала) банков (протокол заседания Совета директоров
Центрального банка Российской Федерации от 28 февраля 1997 г.
N 8 п. 1) Банк России считает необходимым обратить внимание
территориальных учреждений на следующее.
Норматив достаточности капитала является одной из
основополагающих пруденциальных норм, выполнение которой имеет
принципиальное значение для устойчивого функционирования
конкретного банка и банковской системы в целом. Вместе с тем
сложившееся положение с капитализацией банков, в первую очередь,
существование значительного числа действующих банков, имеющих
отрицательное значение капитала, а также затянувшийся процесс
наращивания собственных средств (капитала) у многих банков,
вызывает серьезную обеспокоенность Банка России. У ряда банков при
наличии прибыли величина фактически оплаченного уставного капитала
незначительна, резервный фонд не достигает законодательно
установленной минимальной величины (15% от уставного капитала),
темпы наращивания капитала неадекватны требованиям, вытекающим из
характера и уровня рисков, принимаемых банками при осуществлении
операций.
Вышеуказанное решение Совета директоров Банка России следует
рассматривать как настоятельное требование к банкам и их
владельцам обеспечить проведение комплекса мер по укреплению
капитальной базы банков и определению четких перспектив их
дальнейшего развития. Выработка и реализация таких мер
рассматривается Банком России как важный критерий оценки
конструктивной работы банков и их владельцев. Активную роль в этой
работе должны сыграть территориальные учреждения Банка России.
Необходимо ориентировать банки и их владельцев на наращивание
капитала с использованием всех имеющихся возможностей, включая:
- рост прибыли, прежде всего за счет проведения более
взвешенной кредитной политики, исключения случаев предоставления
кредитов и привлечения депозитов от инсайдеров и связанных с
банком заемщиков на условиях, более благоприятных, чем рыночные,
отвлечений собственных средств в нерациональные затраты;
- использование подходов, рекомендованных письмом Банка России
от 26.12.96 N 388 "О годовом бухгалтерском отчете кредитных
организаций за 1996 год", а именно: принятие кредитной
организацией, ее акционерами (пайщиками) по результатам работы за
1996 год решения об отказе от выплаты дивидендов либо об их
выплате в минимальных размерах, о сокращении размера прибыли,
направляемой в фонды экономического стимулирования, имея в виду
использование решающей части прибыли банка после налогообложения
на увеличение его капитала в форме капитализации, формирование
резервного фонда либо создание резервов на возможные потери по
ссудам под кредиты 1 и 2 групп риска;
- дополнительные взносы в уставный капитал банков существующих
и потенциальных владельцев.
Банк России обязывает территориальные учреждения довести новые
требования по критериям достаточности капитала до банков с
использованием различных форм работы, в том числе выступлений в
прессе, на общих собраниях участников (акционеров, пайщиков)
банков, на специально организованных встречах с руководством
банков, особенно тех из них, состояние капитализации которых
вызывает тревогу. Одновременно следует довести до банков и их
владельцев новые требования Банка России к размеру капитала,
минимально необходимого для сохранения статуса банка (1 млн. ЭКЮ с
1999 г.).
Рекомендации территориальных учреждений Банка России в
отношении мер, направленных на увеличение капитала банков, должны
основываться, в частности, на материалах анализа деятельности
банков, распределения полученной ими прибыли, анализа состояния
экономики региона и финансового состояния владельцев банков -
юридических лиц.
В случаях невозможности увеличения отдельными банками размера
капитала к 1999 г. до установленной минимальной величины,
необходимо рекомендовать банкам и их владельцам тщательно
проанализировать перспективы их оптимальной реорганизации
(присоединений, слияний), перерегистрации в небанковские кредитные
организации либо ликвидации в установленном законом порядке.
Территориальные учреждения Банка России должны располагать
актуальной информацией о результатах анализа перспектив развития
капитальной базы и статуса поднадзорных банков, принимать активное
участие в обсуждении и определении этих перспектив.
В этих целях Банк России предлагает территориальным
учреждениям организовать подготовку информации, предусмотренной
формами Приложения N 1 (таблицы 1 и 2), и ее предоставление
банками, капитал которых составляет в рублевом эквиваленте менее
1 млн. ЭКЮ.
Банк России обязывает территориальные учреждения в
1997 - 1998 гг. по итогам первого полугодия и года, соответственно
к 1 августа и 1 февраля, представлять в Банк России информацию по
форме Приложения N 2. Главному управлению по городу Москве
представлять информацию по итогам года к 1 февраля года,
следующего за отчетным.
С.К.ДУБИНИН
Приложение N 1
Таблица 1
ИНФОРМАЦИЯ
О ПЕРСПЕКТИВАХ РАЗВИТИЯ КАПИТАЛЬНОЙ БАЗЫ
И ОРГАНИЗАЦИОННО - ПРАВОВОГО СТАТУСА БАНКА,
ИМЕЮЩЕГО РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
(КАПИТАЛА) МЕНЕЕ 1 МЛН. ЭКЮ
(___ ПОЛУГОДИЕ <*> 199_ ГОДА)
--------------------------------
<*> Информацию, отражающую развитие банка в I полугодии
текущего года (т.е. фактически на II квартал 1997 года), банк
должен представить в территориальное учреждение Банка России до
1 мая 1997 года.
Название банка
Регистрационный номер
Размер капитала на ___________________ 199_ г.
тыс. рублей
+----------------------------------------------+------------+----+
| Источники увеличения капитала |Проект банка|Факт|
+----------------------------------------------+------------+----+
|Увеличение фондов и резервов, формируемых из| | |
|прибыли, а также нераспределенной прибыли | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|в т.ч.: | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|- увеличение уставного капитала | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|- увеличение резервного фонда | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|- увеличение других фондов, учитываемых в| | |
|источниках собственных средств | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|- создание РВПС под кредиты 1 и 2 групп риска | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|Сокращение иммобилизации собственных средств в| | |
|капитальное строительство | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|Капитализация дивидендов | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|Дополнительные взносы в уставной капитал| | |
|существующих и потенциальных владельцев | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|Другие источники (указать какие) | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
| | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
| | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
| | | |
+----------------------------------------------+------------+----+
|Прогнозируемый размер капитала на _____ (дата)| | |
+----------------------------------------------+------------+----+
Таблица 2
МЕРОПРИЯТИЯ ПО РЕОРГАНИЗАЦИИ БАНКА
+------------------------------------+----------+----------------+
| Реорганизация банка | Проект | Заключение ГУ |
| | | (НБ) ЦБ РФ по |
| | | проекту |
+------------------------------------+----------+----------------+
|- ограничение круга операций банков | | |
|с капиталом от 1 до 5 млн. ЭКЮ | | |
+------------------------------------+----------+----------------+
|- преобразование в небанковскую | | |
|кредитную организацию (указать | | |
|какого типа) | | |
+------------------------------------+----------+----------------+
|- преобразование в филиал | | |
+------------------------------------+----------+----------------+
|- слияние, присоединение к другому | | |
|банку | | |
+------------------------------------+----------+----------------+
|- ликвидация | | |
+------------------------------------+----------+----------------+
Руководитель
(территориального учреждения Банка России)
Приложение N 2
(в ред. письма ЦБ РФ от 22.07.98 N 158-Т)
ОБОБЩЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ
О БАНКАХ, ИМЕЮЩИХ КАПИТАЛ МЕНЕЕ 1 МЛН. ЭКЮ,
ПО _____________________________________________
(наименование субъекта Федерации)
ПО СОСТОЯНИЮ НА _____________________
+--------+------------------------------+------------------------+
|1. |Количество банков с капиталом | |
| |менее одного млн. ЭКЮ | |
+--------+------------------------------+------------------------+
| |в том числе: | x |
+--------+------------------------------+------------------------+
|1.1. |Количество банков, планирующих| |
| |нарастить капитал до 1 млн. | |
| |ЭКЮ к 01.01.99 | |
+--------+------------------------------+------------------------+
|1.2. |Количество банков, не | |
| |планирующих нарастить капитал | |
| |до 1 млн. ЭКЮ в течение | |
| |1998 года | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2. |Из банков, указанных в п. 1.2,|При-|Реа- |Ведут|Реаль- |
| |преобразовываются |няли|лизо-|под- |но не |
| |(реорганизуются) |ре- |вали |гото-|ведут |
| | |ше- |реше-|ви- |работу |
| | |ние |ние |тель-| |
| | | | |ную | |
| | | | |рабо-| |
| | | | |ту | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.1. |- в НКО - всего: | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
| |в том числе: | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.1.1. |расчетные НКО | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.1.2. |организации инкассации | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.2. |в филиал - всего: | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
| |в том числе: | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.2.1. |- банка данного региона | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.2.2. |- банка другого региона | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
| |из них: | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.2.2.1.|- банка московского | | | | |
| |региона (для регионов | | | | |
| |кроме московского) | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.3. |сливаются | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.4. |присоединяются <*> | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
|2.5 |ликвидируются | | | | |
+--------+------------------------------+----+-----+-----+-------+
--------------------------------
<*> Кроме банков, преобразующихся в филиалы.
Примечание. Данные по стр. 2.1 - 2.5 отражаются либо в колонке
"Приняли решение" и соответственно в колонке "Фактическое
выполнение", либо в колонке "Ведут подготовительную работу",
одновременное заполнение колонок "Приняли решение" и колонки
"Ведут подготовительную работу" исключается.
Руководитель
(территориального учреждения
Банка России)
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510