Требования к структуре активов ПИФа
Требования к составу
активов ПИФа
Требования
к структуре активов ПИФа
Относящихся к
категории фондов денежного рынка Структура активов паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов денежного рынка, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:
- денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость ценных бумаг может составлять не более 50 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость муниципальных ценных бумаг может составлять не более 10 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость облигаций российских хозяйственных обществ, облигаций иностранных коммерческих организаций, ценных бумаг международных финансовых организаций и ценных бумаг иностранных государств может составлять не более 10 процентов стоимости активов
Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов денежного рынка, должна одновременно соответствовать требованиям к составу активов ПИФа, и следующим требованиям:
- оценочная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации или государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации одного выпуска может составлять не более 35 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, за исключением инвестиционных паев открытых паевых инвестиционных фондов, может составлять не более 10 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов может составлять не более 10 процентов стоимости активов
- количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда может составлять не более 30 процентов количества выданных инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда
Структура активов интервального паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов денежного рынка, должна одновременно соответствовать требованиям, предусмотренным выше, и следующим требованиям:
- оценочная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации или государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации одного выпуска может составлять не более 35 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, за исключением инвестиционных паев открытых паевых инвестиционных фондов, может составлять не более 50 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов может составлять не более 10 процентов стоимости активов
- количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда может составлять не более 30 процентов количества выданных инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда
Структура активов закрытого паевого инвестиционного фонда и акционерного инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов денежного рынка, должна одновременно соответствовать требованиям, предусмотренным выше, и следующим требованиям:
- оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов может составлять не более 10 процентов стоимости активов
- количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда может составлять не более 30 процентов количества выданных инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда
(Положение о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов (утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 8.02.2007 г. N 07-13/пз-н) ст. 2.2-2.5)
Относящихся к
категории фондов облигаций
Относящихся к
категории фондов акций
Относящихся к
категории фондов смешанных инвестиций
Относящихся к
категории фондов прямых инвестиций
Инвестиционная декларация паевого инвестиционного фонда может устанавливать более высокие требования к структуре активов, чем требования, предусмотренные нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Виды
имущества, в которые могут вкладываться активы
ПИФ, оговариваются в Правилах фонда в
специальном разделе – "Инвестиционная
декларация". Активы ПИФ составляют, в основном,
ценные бумаги и иные финансовые инструменты.
В целях уменьшения риска снижения стоимости активов ПИФ они могут инвестироваться в производные ценные бумаги (опционы, фьючерсы, депозитарные расписки и пр.)в предусмотренном законодательством порядке.
Активы закрытых ПИФ могут быть вложены в недвижимое имущество, доли в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, земельные участки, строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества, проектно-сметную документация, права землепользования и недропользования.
(Федеральный закон от 29.11.01 г. № 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах ", ст 34)