Требования к структуре активов ПИФа
Требования к составу
активов ПИФа
Требования
к структуре активов ПИФа
Относящихся к
категории фондов денежного рынка Относящихся к
категории фондов облигаций
Относящихся к
категории фондов акций
Относящихся к
категории фондов смешанных инвестиций
Относящихся к
категории фондов прямых инвестиций
Структура активов закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов прямых инвестиций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:
- денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов
- оценочная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации, государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, а также акций акционерных обществ, включенных в котировальные списки фондовых бирж, может составлять не более 10 процентов стоимости активов
- количество обыкновенных акций акционерного общества, не включенных в котировальные списки фондовых бирж, должно составлять более 50 процентов общего количества размещенных обыкновенных акций этого акционерного общества, по которым зарегистрированы отчеты об итогах выпуска (дополнительного выпуска)
(Положение о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов (утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 8.02.2007 г. N 07-13/пз-н) ст. 6.2)
Инвестиционная декларация паевого инвестиционного фонда может устанавливать более высокие требования к структуре активов, чем требования, предусмотренные нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Виды
имущества, в которые могут вкладываться активы
ПИФ, оговариваются в Правилах фонда в
специальном разделе – "Инвестиционная
декларация". Активы ПИФ составляют, в основном,
ценные бумаги и иные финансовые инструменты.
В целях уменьшения риска снижения стоимости активов ПИФ они могут инвестироваться в производные ценные бумаги (опционы, фьючерсы, депозитарные расписки и пр.)в предусмотренном законодательством порядке.
Активы закрытых ПИФ могут быть вложены в недвижимое имущество, доли в уставных капиталах юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, земельные участки, строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества, проектно-сметную документация, права землепользования и недропользования.
(Федеральный закон от 29.11.01 г. № 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах ", ст 34)