Требования

bul1.gif (838 bytes) Документы, поступающие в операционное и внеоперационное время

bul1.gif (838 bytes) Перевод денежных средств, оплата расчетных и кассовых документов

bul1.gif (838 bytes) Выписки, средства
bul1.gif (838 bytes) Подписи
bul1.gif (838 bytes) График обслуживания
bul1.gif (838 bytes) Оплата документов со счетов клиентов при недостаточности средств
bul1.gif (838 bytes) Поручения клиентов на перечисление средств с их счетов

Документы, поступающие в операционное и внеоперационное время

but.gif (133 bytes) Все документы, поступающие в операционное время в бухгалтерские службы, в том числе из филиалов, подлежат оформлению и отражению по счетам кредитной организации в этот же день. Бухгалтерскими проводками также оформляются операции по счетам аналитического учета внутри одного счета второго порядка.

but.gif (133 bytes) Документы, поступившие во внеоперационное время, отражаются по счетам на следующий рабочий день. Порядок приема документов после операционного времени определяется кредитной организацией и оговаривается в договорах по обслуживанию клиентов.

(Положение Банка России от 05.12.2002 № 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", Часть III, Раздел 1, п.1.5.1)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510