А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
РАЗДЕЛ 2. "ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ
МЕТАЛЛЫ"
2.2.
Денежные средства в операционных кассах вне кассового узла, банкоматах и филиалах (не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно-кассовом центре)Нормативные
документы | Вопросы-ответы
Все разделы | Раздел 2 | подраздел 2.2 | Предыдущие
| Следующие
№ |
Содержание операции |
Контировка |
Комментарий | |
| Дебет | Кредит | |||
| 2.2.6.1 | Перечислены денежные средства для подкрепления операционной кассы филиала, не имеющего корреспондентского субсчета в РКЦ | 30210 | 30102 | Для подкрепления операционной
кассы подразделения кредитная организация
представляет в РКЦ по месту своего нахождения
платежное поручение на перечисление средств с
корреспондентского счета. В платежном поручении
в поле "Назначение платежа" делается запись:
"Подкрепление наличными деньгами
операционной кассы подразделения". Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.5.2.11 |
| 2.2.6.2 | Выдача денежной наличности структурному подразделению | 20207 | 30210 | - получение денежной наличности
подразделением производится по денежному чеку в
сумме, перечисленной на лицевой счет для
кассового обслуживания подразделения, не
позднее следующего рабочего дня после
зачисления средств. Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.5.2.11 Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.3.15 |
| 2.2.6.3 | Возвращены денежные средства, не полученные в установленный срок филиалом | 30102 | 30210 | Денежные средства, не полученные
в установленный срок филиалом, не имеющим
корреспондентского субсчета в РКЦ, возвращаются
кредитной организации на второй операционный
день после дня поступления денег на лицевой счет
этого филиала. Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П, п.5.2.11 Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П, п.3.15 |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510