А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА

РАЗДЕЛ 3. "МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ"

3.3. Расчеты с филиалами

3.3.3. Перераспределение рублевых и валютных средств между филиалом и Головным офисом

Нормативные документы | Вопросы-ответы

Все разделы | Раздел 3 | подраздел 3.3 | Предыдущие | Следующие

№

Содержание операции

Контировка

 Комментарий
Дебет Кредит
3.3.3.1 Перераспределение денежных средств подразделениями одной кредитной организации   Осуществляется по договоренности в один день.
Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П, приложение 33, п.12
Письмо ЦБ РФ от 25.03.1997 № 15-1-1/240
- по передаче рублевых средств 30306
(810)

 

 30301
(810)		 - в банке - отправителе платежа, передающим рублевые денежные средства.
Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П, приложение 33, п.12.1
30302
(810)		 30305
(810)		 - в банке - исполнителе платежа, получающем денежные средства.
Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П, приложение 33, п.12.1
- по передаче валютных средств 30306
(840)		 30301
(840)

 

 - в банке - отправителе платежа, передающим валютные денежные средства.
Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П, приложение 33, п.12.2
30302
(840)		 30305
(840)		 - в банке - исполнителе платежа, получающем денежные средства.
Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П, приложение 33, п.12.2
3.3.3.2 Проведение взаимозачета по рублевым и валютным перечислениям   

  

Головной офис и филиал являются одним юридическим лицом и между ними не могут происходить сделки по купле - продаже иностранной валюты, в том числе и срочные сделки.
- в Головном офисе 30306
(810)		 30305
(840)		 Письмо ЦБ РФ от 25.03.1997 № 15-1-1/240
  70103 - на величину курсовой разницы при отличии курса, по которому проведен взаимозачет от официального курса ЦБ РФ.
70205  
- в филиале 30306
(840)		 30305
(810)		 Письмо ЦБ РФ от 25.03.1997 № 15-1-1/240
  70103 - на величину курсовой разницы при отличии курса, по которому проведен взаимозачет от официального курса ЦБ РФ.
70205  

Предыдущие | Следующие

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510