302-П Перечень операций, отраженных в бухгалтерском учете по счету 30408 "Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ"
3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
3.4. Расчеты на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ)
3.4.1. Расчеты на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ) в Головном офисе
| 3.4.1.12 | Учет ценных бумаг, направленных на продажу | 3.4.1.13 | Зачисление денежных средств РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ | 3.4.1.14 | Списание средств гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ |
3.4.3. Операции с ценными бумагами, обращающимися на ОРЦБ, осуществляемые филиалами
| 3.4.3.5 | Зачисление денежных средств РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ | 3.4.3.9 | Ежедневное перечисление филиалом в Головной офис кредитной организации суммы нетто-позиции, сформировавшейся по итогам операций филиала за этот день | 3.4.3.10 | Учет в Головном офисе кредитной организации суммы нетто-позиции из филиала | 3.4.3.11 | Перечисление Головным офисом в филиал суммы нетто-позиции, подлежащей отражению по балансу филиала | 3.4.3.12 | Получение филиалом суммы нетто-позиции, подлежащей отражению по балансу филиала | 3.4.3.13 | Учет филиалом суммы нетто-позиции, подлежащей отражению по балансу филиала |
3.5. Расчеты по ценным бумагам по брокерским операциям
| 3.5.3 | Поступление денежных средств от продажи клиентских ценных бумаг: - от клиентов - покупателей, которые обслуживаются в других банках - от клиентов - покупателей, расчетный счет которых открыт в данном банке - при совершении операций на ОРЦБ - наличными денежными средствами |
5. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
5.1. Вложения в долговые обязательства
5.1.3. Приобретение / реализация долговых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг
| 5.1.3.7 | Списание образовавшейся после отражения в бухгалтерском учете всех сделок, совершенных в течение торгового дня, задолженности на счетах по учету расчетов с валютными и фондовыми биржами |