302-П Перечень операций, отраженных в бухгалтерском учете по счету 30601 "Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами"
2. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
2.4. Драгоценные металлы
2.4.11. Покупка-продажа драгоценных металлов, находящихся на ответственном хранении
| 2.4.11.3 | Поступление денежных средств от покупателей в оплату драгоценных металлов, в соответствии с Агентским соглашением (заключенным с Принципалом, имеющим длительный срок действия) и на основании договоров купли-продажи (заключаемыми в рамках Агентского соглашения с покупателями) - со счета, открытого в другом банке - со счета, открытого в данном банке |
2.4.11.5 | Перечисление денежных средств Принципалу | 2.4.11.6 | Отражение доходов при списании денежных средств в качестве комиссионного вознаграждения по исполненным договорам | 2.4.11.7 | Неисполнение Банком в установленный срок условий договора (сделки) |
3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
3.4. Расчеты на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ)
3.4.1. Расчеты на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ) в Головном офисе
| 3.4.1.6 | Распределение денежных средств по итогам операций на ОРЦБ | 3.4.1.12 | Учет ценных бумаг, направленных на продажу |
3.5. Расчеты по ценным бумагам по брокерским операциям
| 3.5.1 | Поступление денежных средств от клиентов для приобретения кредитной организацией ценных бумаг: - со счета, открытого в другом банке - со счета, открытого в данном банке - наличными денежными средствами |
3.5.2 | Перечисление денежных средств на покупку ценных бумаг или других финансовых активов для клиентов: - продавцам ценных бумаг, которые обслуживаются в других банках - продавцам ценных бумаг, расчетный счет которых открыт в данном банке - при совершении операций на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ) |
3.5.3 | Поступление денежных средств от продажи клиентских ценных бумаг: - от клиентов - покупателей, которые обслуживаются в других банках - от клиентов - покупателей, расчетный счет которых открыт в данном банке - при совершении операций на ОРЦБ - наличными денежными средствами |
3.5.4 | Перечисление денежных средств клиентам по исполненным договорам или возвращенных клиентам по неисполненным договорам - клиентам, которые обслуживаются в других банках - клиентам, расчетный счет которых открыт в данном банке - наличными денежными средствами |
3.5.5 | Неисполнение кредитной организацией в установленный срок условий договора (сделки) | 3.5.6 | Отражение доходов при списании денежных средств, полученных в качестве комиссионного вознаграждения по исполненным договорам Отражение полученного НДС |
7. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
7.1. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ОПЕРАЦИЯМ
7.1.2. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
7.1.2.4. Драгоценные металлы
| 7.1.2.4.55 | Отражение доходов при списании денежных средств в качестве комиссионного вознаграждения по исполненным договорам |
7.1.3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
7.1.3.5. Расчеты по ценным бумагам по брокерским операциям
| 7.1.3.5.1 | Отражение доходов при списании денежных средств, полученных в качестве комиссионного вознаграждения по исполненным договорам |