Инкассация денежной наличности и других ценностей, пересчет суммок с денежной наличностью
Касса пересчета
Пересчет денежной наличности

Контролирующий работник:

отражает номер выдаваемой сумки в контрольной ведомости по пересчету денежной наличности;
выдает сумку кассовому работнику для пересчета;
(П. № 199-П  п. 2.3.5.)

Кассовый работник:

принимает сумку от контролирующего работника;
вскрывает сумку;
вынимает из нее деньги;
передает контролирующему работнику:
        - порожнюю  сумку,
        - пломбу,
        - препроводительную ведомость к сумке;
пересчитывает денежную наличность (при пересчете денежной наличности могут использоваться счетчики купюр и монет);
(П. № 199-П  п. 2.3.5.)

Контролирующий и кассовый работники:

сверяют фактически оказавшиеся в сумке суммы денег с суммами,   указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной ведомости.
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)

При тождестве сумм:

подписывают препроводительную  ведомость.
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)

Контролирующий работник:

фиксирует сумму просчитанной денежной наличности в контрольной ведомости.
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)

При отрицательном результате:

Кассовому работнику запрещается:

возвращать клиенту сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки;
уничтожать сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки;
производить гашение сомнительных и имеющих признаки подделки банкнот путем:
    - проставления штампов,
    - пробивания отверстий,
    - разрезания и т.п.;
(П. № 199-П  п. 10.2.)

Установлено несоответствие суммы вложения, находящейся в сумке,  сумме, указанной в препроводительных документах:

Контролирующий и кассовый работники:

сверяют сумму пересчитанных денег по достоинствам банкнот (указана в препроводительной  ведомости).
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)

Кассовый работник:

вторично пересчитывает денежные знаки того достоинства, в сумме которых выявлены расхождения.
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)

При подтверждении недостачи или излишка, а также при выявлении неплатежных, сомнительных, поддельных денежных знаков:

Контролирующий и кассовый работники:

составляют акт на лицевой стороне препроводительной ведомости и накладной к сумке;
подписывают его;
(П. № 199-П  п. 2.3.6.)
предъявляют сдатчику денег на обозрение, если он этого потребует, пломбу со шпагатом от вскрытой сумки и акт.
(П. № 199-П  п. 2.3.7.)

После вскрытия всех сумок и пересчета денег:

Контролирующий работник:

выводит общую сумму пересчета денежной наличности по каждому кассовому работнику в контрольной ведомости;
подписывает общую сумму;
передает препроводительные ведомости и накладные к сумкам заведующему кассой.
(П. № 199-П  п. 2.3.8)

Кассовый работник:

упаковывает банкноты и монеты (см. Порядок формирования и упаковки банкнот и монеты );
производит сверку соответствия суммы пересчитанных и упакованных им наличных денег данным контрольной ведомости;
подписывает общую сумму;
(П. № 199-П  п. 2.3.9.)
передает обработанную денежную наличность контролирующему работнику под расписку в контрольном листе;
(П. № 199-П  п. 2.3.11.)
банкноты и монеты, из которых нельзя сформировать полные пачки, корешки и мешки, по указанию контролирующего работника передает другим кассовым работникам для объединения под расписку в контрольном листе;
(П. № 199-П  п. 2.3.10.)

Контролирующий работник:

принимает упакованную денежную наличность от кассового работника;
сверяет принятую сумму с данными в контрольной ведомости и контрольном листе;
расписывается в контрольном листе.
(П. № 199-П  п. 2.3.11.)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510