СОДЕРЖАНИЕ


Зарегистрировано в Минюсте РФ 5 мая 2004 г.
Регистрационный N 5783


               Инструкция ЦБР от 31 марта 2004 г. N 112-И

           "Об обязательных нормативах кредитных организаций,
        осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием"

              (в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1550-У,
                                     от 01.06.2007 N 1831-У)

     Настоящая Инструкция на основании  Федерального закона "О Центральном
банке  Российской  Федерации  (Банке России)"  (Собрание  законодательства
Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790, 2003, N 2, ст.157; N 52  (часть
1), ст.5032), Федерального закона  "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание
законодательства Российской  Федерации, 2003, N 46 (часть 2), ст.4448) и в
соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания
Совета  директоров Банка  России от 19 марта 2004 года N 5)  устанавливает
величину и методики  определения  дополнительных  обязательных  нормативов  
кредитных  организаций,  осуществляющих    эмиссию  облигаций  с ипотечным 
покрытием, а  также  особенности осуществления Банком России надзора за их 
соблюдением.


                        Глава 1. Общие положения

     1.1.  Для  кредитной организации, осуществляющей эмиссию облигаций с
ипотечным    покрытием    (далее    -    кредитная   организация-эмитент),
устанавливаются следующие дополнительные обязательные нормативы:
     норматив  минимального соотношения размера предоставленных кредитов с
ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (H17);
     норматив  минимального  соотношения  размера  ипотечного  покрытия  и
объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (H18);
     норматив  максимального  соотношения  совокупной  суммы  обязательств
кредитной организации-эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с
федеральными  законами  имеют  приоритетное  право на удовлетворение своих
требований    перед    владельцами  облигаций  с  ипотечным  покрытием,  и
собственных средств (капитала) (Н19).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)


      Глава 2.  Дополнительные обязательные нормативы кредитной
                          организации-эмитента
            (в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)

     2.1.  Норматив  достаточности  собственных  средств  (капитала)  (H1)
рассчитывается  в  порядке,  установленном  пунктом 2.1  Инструкции  Банка
России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков",
зарегистрированной  Министерством  юстиции  Российской Федерации 6 февраля
2004 года N 5529  ("Вестник Банка России"  от 11 февраля  2004  года N 11)
(далее - Инструкция Банка России N 110-И).
     Минимально   допустимое  числовое  значение  норматива  H1  кредитной
организации - эмитента устанавливается в размере 14 процентов.
(п. 2.1. утратил силу - Указание ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
     2.2.  Норматив  общей  ликвидности  (Н5)  рассчитывается   кредитными
организациями  -  эмитентами   на    основании   методики,   установленной
Инструкцией Банка России N 110-И, с учетом следующего:
     из расчета общей суммы всех активов по балансу кредитной  организации
- эмитента (А) дополнительно исключаются вложения кредитной  организации -
эмитента в кредиты с ипотечным покрытием.
     Норматив общей ликвидности (Н5) рассчитывается по следующей формуле:

                                 Лат
                       Н5 = -------------- х 100%, где
                            А - Кр    - Ро
                                  ипо

     показатели  Лат, А и Ро   определяются  в  соответствии  с  методикой
расчета, предусмотренной Инструкцией Банка России N 110-И;
     Кр     - совокупная   сумма  предоставленных   кредитов  с  ипотечным
       ипо    покрытием, которые составляют ипотечное покрытие  выпущенных
              облигаций, код* 8929.

     Минимально  допустимое  числовое значение норматива общей ликвидности
(Н5)  кредитной  организации  -  эмитента  устанавливается  в  размере  20
процентов.
(п.2.2 утратил силу - Указание ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1550-У)
     2.3.  Норматив  минимального  соотношения   размера   предоставленных
кредитов  с  ипотечным  покрытием  и  собственных средств (капитала) (H17)
рассчитывается по следующей формуле:

                                Кр
                                  ип
                         H17 = ------- х 100%, где
                                  К

     Кр     -  совокупная  сумма   предоставленных  кредитов  с  ипотечным
       ип      покрытием, код 8931;
     К      -  собственные    средства     (капитал)     (К)     кредитной
               организации - эмитента,  определенные   в   соответствии  с
               Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П  "О
               методике   определения   собственных    средств  (капитала)
               кредитных  организаций",  зарегистрированным  Министерством
               юстиции Российской  Федерации  17  марта 2003  года N  4269
               ("Вестник  Банка   России"  от  20  марта  2003 года N 15),
               (далее - Положение Банка России N 215-П).

     Минимально  допустимое   числовое  значение   норматива  минимального
соотношения  размера  предоставленных  кредитов  с  ипотечным  покрытием и
собственных  средств  (капитала)  (H17)  кредитной  организации - эмитента
устанавливается в размере 10 процентов.
     2.4. Норматив  минимального соотношения размера ипотечного покрытия и
объема  эмиссии  облигаций  с  ипотечным покрытием (H18) рассчитывается по
следующей формуле:

                                ИП
                         Н18 = ---- x 100%, где
                                Обл

     ИП   - размер ипотечного покрытия, определенный на основании статьи 3
            Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах", код 8935;
     Обл  - объем   эмиссии  облигаций  с  ипотечным  покрытием,   который
            определяется  как  сумма  номинальной  стоимости  облигаций  с
            ипотечным покрытием и сумма процентов по этим облигациям,  код
            8951.

     Минимально   допустимое  числовое  значение  норматива   минимального
соотношения  размера  ипотечного  покрытия  и  объема  эмиссии облигаций с
ипотечным покрытием (H18) кредитной организации - эмитента устанавливается
в размере 100 процентов.
     2.5. Норматив максимального соотношения совокупной суммы обязательств
кредитной организации - эмитента перед кредиторами, которые в соответствии
с федеральными законами имеют  приоритетное право  на удовлетворение своих
требований   перед   владельцами   облигаций  с  ипотечным   покрытием,  и
собственных средств (капитала) (H19) рассчитывается по следующей формуле:

                              Овкл
                       Н19 = -------- х 100%, где
                                К

     Овкл  - совокупная   сумма   обязательств   кредитной   организации -
             эмитента   перед  кредиторами,  которые  в   соответствии   с
             федеральными     законами   имеют    приоритетное  право   на
             удовлетворение  своих  требований перед владельцами облигаций
             с ипотечным покрытием, код 8952.

     Максимально  допустимое  числовое  значение  норматива  максимального
соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации - эмитента
перед кредиторами, которые в  соответствии  с федеральными законами  имеют
приоритетное  право на  удовлетворение  своих требований перед владельцами
облигаций с ипотечным  покрытием,  и  собственных средств (капитала) (H19)
кредитной организации - эмитента устанавливается в размере 50 процентов.

    Глава 3. О предоставлении дополнительной информации в части расчета
          обязательных нормативов и выполнении требований статьи 13
              Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах"

     3.1.  Для  подтверждения  соответствия  требованиям,  предусмотренным
статьями 7  и 13  Федерального  закона  "Об  ипотечных  ценных   бумагах",
кредитная организация - эмитент должна представить в  регистрирующий орган
при   осуществлении   государственной   регистрации  выпуска  облигаций  с
ипотечным  покрытием   расчет  дополнительных   обязательных   нормативов,  
предусмотренных  главой 2   настоящей  Инструкции  на  дату  представления  
документов  для государственной  регистрации выпуска облигаций с ипотечным  
покрытием; информацию   об  исполнении  требований  статьи 13 Федерального 
закона "Об ипотечных ценных бумагах" на дату представления документов  для
государственной  регистрации  выпуска  облигаций  с ипотечным покрытием, а
также иные документы, предусмотренные Инструкцией Банка России от 10 марта 
2006  года  N 128-И "О  правилах  выпуска   и  регистрации   ценных  бумаг 
кредитными     организациями    на   территории   Российской   Федерации", 
зарегистрированной Министерством юстиции Российской  Федерации  13  апреля  
2006 года N 7687, 20 февраля 2007 года N 8964, 23 апреля  2007 года N 9309 
("Вестник  Банка России" от 27 апреля 2006 года N 25, от 1 марта 2007 года 
N 11, от 3 мая 2007 года N 24) (далее - Инструкция Банка России N 128-И).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
     3.2.   Расчет дополнительных обязательных нормативов, предусмотренных
главой   2  настоящей  Инструкции,   должен  быть  включен  в  информацию,
представляемую  в соответствии с пунктом 8 раздела Б "Содержание отчета об
итогах  выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" части I приложения
8 к Инструкции Банка России N 128-И.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
     3.3.  Информация  об  исполнении  требований  статьи 13  Федерального
закона  "Об  ипотечных  ценных  бумагах" в соответствии с подпунктом 3.5.9  
раздела  Б  "Содержание проспекта ценных бумаг"  приложения 5 к Инструкции 
Банка России N 128-И должна  быть приведена на  дату утверждения решения о 
выпуске  облигаций  с ипотечным  покрытием и на конец последнего отчетного  
квартала перед датой утверждения проспекта облигаций с ипотечным покрытием  
и  в  информации, предоставляемой  в соответствии  с  пунктом 8 приложения 
8 к Инструкции Банка России N 102-И на дату утверждения отчета  об  итогах  
выпуска  облигаций с ипотечным покрытием.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
     3.4. Регистрирующий  орган, определенный в соответствии с пунктом 1.1 
Инструкции   Банка   России N  128-И,  отказывает  в  регистрации  выпуска
облигаций с  ипотечным  покрытием за несоблюдение кредитной организацией -
эмитентом дополнительных обязательных нормативов,  установленных  главой 2   
настоящей Инструкции,  а  также    требований,  установленных  статьей  13  
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах",  на   дату  утверждения  
советом директоров   (наблюдательным   советом)  кредитной  организации  -
-  эмитента решения о выпуске облигаций с ипотечным покрытием или на  дату
представления  документов  для  регистрации  выпуска облигаций с ипотечным
покрытием в регистрирующий орган.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
     3.5. Регистрирующий орган, определенный в соответствии  с пунктом 1.1 
Инструкции Банка России N 128-И, отказывает в регистрации отчета об итогах
выпуска  облигаций  с  ипотечным  покрытием   за  несоблюдение   кредитной
организацией - эмитентом  обязательных  нормативов, установленных главой 2
настоящей  Инструкции,  а  также   требований,  установленных   статьей 13
Федерального  закона  "Об  ипотечных  ценных бумагах", на дату утверждения
отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)

            Глава 4. Порядок применения настоящей Инструкции
                  кредитными организациями - эмитентами

     4.1. Кредитные организации - эмитенты обязаны соблюдать установленные
настоящей Инструкцией нормативы ежедневно в порядке,  установленном главой
9 Инструкции Банка России от 16 января  2004 года N 110-И "Об обязательных  
нормативах банков",  зарегистрированной  Министерством юстиции  Российской  
Федерации  6  февраля  2004  года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997,  14  
марта  2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833,  19 августа 2005 года N 
6926,  25  апреля  2006  года N 7740 ("Вестник Банка России" от 11 февраля  
2004  года   N 11,  от  8  сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года  
N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 
2006 года N 26) (далее - Инструкция  Банка России N 110-И),  в  период  от  
принятия решения уполномоченным органом кредитной  организации -  эмитента  
о  размещении облигаций  с   ипотечным  покрытием   до  полного  погашения   
обязательств кредитной  организации - эмитента по облигациям  с  ипотечным 
покрытием, выпущенным кредитной организацией - эмитентом.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.06.2007 N 1831-У)
     4.2. Требования  к ипотечному  покрытию  облигаций должны соблюдаться
кредитными  организациями  -  эмитентами   в  период  от   государственной
регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием до  полного  погашения
обязательств кредитной организации - эмитента по  облигациям  с  ипотечным
покрытием, выпущенным кредитной организацией - эмитентом.
     4.3.  Кредитные  организации  - эмитенты  представляют  отчетность  о
соблюдении  обязательных  нормативов  ежемесячно  по  состоянию  на первое
число каждого месяца,  а также на  внутримесячные  даты  в  составе  формы
отчетности  0409135  "Информация  об  обязательных  нормативах"  в сроки и
порядке, предусмотренные Инструкцией Банка России N 110-И.
     4.4.  Отчетность  кредитных  организаций  - эмитентов  по  соблюдению
требований  по  ипотечному  покрытию  представляется  в  сроки  и порядке,
предусмотренном    для   представления   указанной  отчетности   кредитных
организаций нормативными актами Банка России.

           Глава 5. Особенности осуществления надзора Банком России
             за соблюдением кредитными организациями - эмитентами
       обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией

     5.1. Территориальные  учреждения  Банка России осуществляют надзор за
соблюдением обязательных нормативов  кредитными организациями - эмитентами
в порядке, установленном Инструкцией Банка России N 110-И.
     5.2. Территориальные  учреждения  Банка России осуществляют надзор за
соблюдением  требований  к  ипотечному  покрытию  облигаций,   выпускаемых
кредитными  организациями  - эмитентами,  в  соответствии  со   статьей 42
Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах".

                    Глава 6. Заключительные положения

     Настоящая  Инструкция вступает  в силу по истечении 10 дней после дня
ее официального опубликования в "Вестнике Банка России".


Председатель Центрального банка Российской 	
Федерации 	С.М.Игнатьев

_____________________________
     *  Коды  -  расшифровки  отдельных  балансовых  счетов  для   расчета
обязательных  нормативов  кредитных организаций - эмитентов в соответствии
с приложением к настоящей Инструкции.



                                                                Приложение
                              к Инструкции ЦБР от 31 марта 2004 г. N 112-И
                        "Об обязательных нормативах кредитных организаций,
                                          осуществляющих эмиссию облигаций
                                                    с ипотечным покрытием"


          (в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1550-У,
                                 от 01.06.2007 N 1831-У)

                Расшифровки основных балансовых счетов
                  для расчета обязательных нормативов
       кредитных организаций - эмитентов_____________________

+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|                 Наименование                  |   Код    |   Данные    |
|                                               |обозначе- |используются |
|                                               |   ния    | при расчете |
|                                               |          | нормативов  |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|                       1                       |    2     |      3      |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Совокупная  сумма  предоставленных   кредитов с|   8931   | Н17 (Кр_ип) |
|ипотечным покрытием.                           |          |             |
|Показатель рассчитывается как сумма остатков на|          |             |
|счетах   (части   счетов)    NN    44101-44108,|          |             |
|44202-44209,     44302-44309,      44402-44409,|          |             |
|44503-44508,     44603-44608,      44703-44708,|          |             |
|44803-44808,     44903-44908,      45003-45008,|          |             |
|45103-45108,     45201-45203,      45303-45308,|          |             |
|45403-45408,     45502-45507,      45601-45606,|          |             |
|45701-45706, 47801                             |          |             |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Размер     ипотечного         покрытия, включая|   8935   |  Н18 (ИП)   |
|обеспеченные  ипотекой  требования  о  возврате|          |             |
|основной суммы долга и (или) об уплате  процен-|          |             |
|тов по кредитным договорам  и  договорам займа,|          |             |
|за исключением требований к должникам, признан-|          |             |
|ным несостоятельными  (банкротами)  в  порядке,|          |             |
|предусмотренном  законодательством   Российской|          |             |
|Федерации  о  несостоятельности  (банкротстве);|          |             |
|денежные средства в валюте Российской Федерации|          |             |
|и   иностранной   валюте;         вложения в не|          |             |
|обремененные  обязательствами   государственные|          |             |
|ценные бумаги,  за  исключением  их   части, на|          |             |
|которую наложен  арест;  стоимость  недвижимого|          |             |
|имущества,    приобретенного    в    результате|          |             |
|обращения   на   него   взыскания      в случае|          |             |
|неисполнения   или   ненадлежащего   исполнения|          |             |
|обеспеченного    ипотекой       обязательства и|          |             |
|находящегося у кредитной организации - эмитента|          |             |
|на правах собственности не  более  двух   лет с|          |             |
|момента приобретения.                          |          |             |
|Требования о  возврате  основной суммы долга и |          |             |
|и  (или)  об  уплате  процентов  по   кредитным|          |             |
|договорам  и  договорам  займа  могут  включать|          |             |
|требования со сроком неисполнения не более чем |          |             |
|шесть месяцев.                                 |          |             |
|Показатель  рассчитывается  как  сумма остатков|          |             |
|насчетах (части счетов) NN  202А, 30102, 30110,|          |             |
|30114, 30115, 30210, 30224, 319А,  44101-44108,|          |             |
|44202-44209,     44302-44309,      44402-44409,|          |             |
|44503-44508,     44603-44608,      44703-44708,|          |             |
|44803-44808,     44903-44908,      45003-45008,|          |             |
|45103-45108,     45203-45208,      45303-45308,|          |             |
|45403-45408,     45502-45507,      45601-45606,|          |             |
|45701-45706, 45801-45817,  45901-45917,  47427,|          |             |
|47801,  50104,  50113,  50115,  50205,   50305,|          |             |
|51201-51207, 60401 за минусом 60601, 61011     |          |             |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Объем эмиссии облигаций с ипотечным  покрытием:|   8951   |  Н18 (Обл)  |
|сумма   номинальной   стоимости     облигаций с|          |             |
|ипотечным покрытием и сумма процентов  по  этим|          |             |
|облигациям. Показатель рассчитывается как сумма|          |             |
|остатков   на   счетах   (части      счетов) NN|          |             |
|52001-52006, 52401, 52402, 52407, 52501        |          |             |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+
|Совокупная   сумма    обязательств    кредитной|   8952   | Н19 (Овкл)  |
|организации-эмитента перед кредиторами, которые|          |             |
|в соответствии с  федеральными  законами  имеют|          |             |
|приоритетное  право  на  удовлетворение   своих|          |             |
|требований  перед   владельцами     облигаций с|          |             |
|ипотечным покрытием. Показатель  рассчитывается|          |             |
|как сумма остатков на счетах (части счетов): NN|          |             |
|40803,  40806,  40809,  40810,  40812,   40813,|          |             |
|40814,   40815,   40817,   40820,   409П   (за |          |             |
|исключением  40906,  40907),  423,  426, 47405,|          |             |
|47407, 47409, 47411, 47412, 47414, 47418,47422,|          |             |
|47426, 47603,47605, 47608, 47609, 60305, 60307,|          |             |
|60322                                          |          |             |
+-----------------------------------------------+----------+-------------+



АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510