ОТМЕНЕНО с 18 июня 2004 г. Указанием ЦБ РФ от 15.06.2004 № 1451-У.СОДЕРЖАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
5 июля 1999 г. N 78-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ
БАНКА РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ НА УМЕНЬШЕНИЕ РАЗМЕРА РУБЛЕВЫХ
СРЕДСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ВНЕСЕНИЮ В ДЕПОЗИТ В СООТВЕТСТВИИ
С ПУНКТОМ 3.2 УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ N 519-У ОТ 22.03.99
На основании статей 4 и 9 Закона Российской Федерации "О
валютном регулировании и валютном контроле", статьи 4 Федерального
закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и
пункта 1.5 Указания Банка России "Об особенностях порядка
применения Указания Банка России "О порядке покупки юридическими
лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем
валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления
платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию"
N 519-У от 22.03.99" N 543-У от 14.04.99 ("Вестник Банка России"
от 16.04.99 N 24) (далее - "Указание N 543-У") устанавливается
порядок выдачи территориальными учреждениями Банка России
разрешений юридическим лицам - резидентам на уменьшение размера
рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки юридическими
лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем
валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления
платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию"
N 519-У от 22.03.99 ("Вестник Банка России" от 25.03.99 N 18)
(далее - "Указание N 519-У"), при покупке иностранной валюты на
внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели
осуществления платежей по договорам об импорте товаров в
Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской
Федерации (до таможенного оформления товаров).
1. В настоящем Положении используются следующие основные
понятия:
1.1. Разрешение - документ, выдаваемый юридическому лицу -
резиденту территориальным учреждением Банка России по месту
нахождения юридического лица - резидента в соответствии с
пунктом 1.5 Указания N 543-У в порядке, предусмотренном настоящим
Положением, предоставляющий право уменьшить размер рублевых
средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания N 519-У при покупке иностранной валюты для
осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую
Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до
таможенного оформления товаров). Разрешение выдается юридическому
лицу - резиденту на покупку иностранной валюты для осуществления
каждого платежа только по одному договору об импорте товаров в
Российскую Федерацию;
1.2. Сведения о договоре - документ, оформленный в
соответствии с Приложением 1 к настоящему Положению, содержащий
информацию о юридическом лице - резиденте и договоре об импорте
товаров в Российскую Федерацию;
1.3. понятия "резидент", "Исполняющий банк", "ответственное
лицо" используются в значениях, определенных Указанием Банка
России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами
операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на
внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от
20.10.98 ("Вестник Банка России" от 28.10.98 N 74).
2. Территориальные учреждения Банка России рассматривают
вопрос о выдаче Разрешения резиденту при наличии хотя бы одного из
следующих условий:
2.1. учредителем (участником) резидента является Российская
Федерация;
2.2. учредителем (участником) резидента является субъект
Российской Федерации;
2.3. основанием покупки иностранной валюты является
осуществление платежей по договору об импорте товаров в Российскую
Федерацию для государственных нужд;
2.4. иностранная валюта покупается для осуществления платежей
по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет
средств, выделенных на эти цели из федерального бюджета;
2.5. иностранная валюта покупается для осуществления платежей
по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет
средств, выделенных на эти цели из бюджета субъекта Российской
Федерации;
2.6. период деятельности резидента с момента государственной
регистрации составляет не менее 1 года и резидент имеет
ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской
Федерации по месту своего нахождения о выдаче Разрешения.
3. Для получения Разрешения резидент представляет в
Исполняющий банк Сведения о договоре по форме, указанной в
Приложении 1 к настоящему Положению, а также документы,
подтверждающие информацию, указанную в Сведениях о договоре.
Сведения о договоре должны быть подписаны руководителем
(лицом, его замещающим) резидента, заверены печатью резидента.
4. Исполняющий банк, получивший от резидента документы,
указанные в пункте 3 настоящего Положения, проверяет:
4.1. правильность и полноту оформления резидентом Сведений о
договоре;
4.2. соответствие информации, содержащейся в Сведениях о
договоре, договору об импорте товаров в Российскую Федерацию и
иным документам, имеющимся в Исполняющем банке, а также
представленным резидентом в соответствии с пунктом 3 настоящего
Положения;
4.3. соблюдение условий выдачи Разрешения, указанных в
пункте 2 настоящего Положения.
При соответствии представленных резидентом документов
указанным требованиям ответственное лицо подписывает Сведения о
договоре и проставляет печать Исполняющего банка, используемую для
целей валютного контроля.
Порядок регистрации и хранения документов, указанных в
пункте 3 настоящего Положения, Исполняющий банк определяет
самостоятельно.
5. В территориальное учреждение Банка России резидент
представляет следующие документы:
5.1. заявление о выдаче Разрешения с обоснованием
невозможности уменьшения размера рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У,
способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У;
5.2. Сведения о договоре, подтвержденные Исполняющим банком в
соответствии с пунктом 4 настоящего Положения;
5.3. копию договора об импорте товаров в Российскую Федерацию,
заверенную нотариально или ответственным лицом Исполняющего банка;
5.4. ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта
Российской Федерации о выдаче Разрешения (в случае, указанном в
пункте 2.6 настоящего Положения).
Резидент вправе представить дополнительные документы, которые,
по его мнению, могут способствовать положительному решению вопроса
о выдаче Разрешения.
6. В течение 10 рабочих дней с даты получения документов,
указанных в пункте 5 настоящего Положения, территориальное
учреждение Банка России вправе запросить у резидента
дополнительные документы, связанные с покупкой резидентом
иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской
Федерации на цели осуществления платежей по договору об импорте
товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию
Российской Федерации (до таможенного оформления товаров) без
предварительного депонирования средств в соответствии с
пунктом 3.2 Указания N 519-У.
7. В течение 10 рабочих дней с даты получения всех документов,
указанных в пунктах 5 и 6 настоящего Положения, территориальное
учреждение Банка России обязано выдать Разрешение либо отказать в
выдаче Разрешения.
8. В случае, если резидент представил достаточные
доказательства того, что он не имеет возможности уменьшить размер
рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в
пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У, руководитель территориального
учреждения Банка России или его заместитель принимает решение о
выдаче Разрешения.
Разрешение может предусматривать уменьшение размера рублевых
средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания N 519-У, как на всю сумму рублей, за которую
будет покупаться иностранная валюта для осуществления платежа по
договору об импорте товаров в Российскую Федерацию, так и на ее
часть.
Разрешение выдается по форме, указанной в Приложении 2 к
настоящему Положению, и подписывается руководителем
территориального учреждения Банка России или его заместителем.
Разрешение направляется резиденту заказным письмом с
уведомлением о вручении или выдается уполномоченному лицу
резидента на основании доверенности.
9. Территориальные учреждения Банка России отказывают в выдаче
Разрешения при наличии одного из следующих оснований:
9.1. резидент не представил достаточных доказательств того,
что он не имеет возможность уменьшить размер рублевых средств,
подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2
Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4
Указания N 543-У;
9.2. резидент не представил какой-либо из документов,
указанных в пункте 5 настоящего Положения;
9.3. документы, запрошенные дополнительно в соответствии с
пунктом 6 настоящего Положения, не представлены резидентом в
территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца с
даты направления уведомления об их представлении;
9.4. в представленных резидентом документах выявлена
недостоверная информация.
10. Территориальное учреждение Банка России вправе отказать в
выдаче Разрешения, если оно неоднократно получало информацию о
валютных операциях, проводимых клиентом на основании договоров,
имеющих признаки, указанные в подпункте "б" пункта 1.2 Указания
Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны
уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами
валютных операций и о порядке применения мер воздействия к
уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства"
N 500-У от 12.02.99 ("Вестник Банка России" от 24.02.99 N 13)
(далее - Указание N 500-У), либо информацию о выявленных
нарушениях валютного законодательства в порядке, установленном
Указанием N 500-У.
11. Настоящее Положение вступает в силу со дня опубликования в
"Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Положению Банка России "О порядке
выдачи территориальными учреждениями
Банка России разрешений на уменьшение
размера рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания Банка России
N 519-У от 22.03.99"
от 5 июля 1999 г. N 78-П
сведения об Исполняющем банке:
полное наименование _____________
_________________________________
код ОКПО ________________________
регистрационный
номер ___________________________
СВЕДЕНИЯ О ДОГОВОРЕ
N _________ от "__" ________ ____ г.
1. Наименование резидента +----------------------+
+----------------------+
2. Место нахождения +----------------------+
+----------------------+
3. Дата государственной регистрации +---------------+
+---------------+
4. Код ОКПО +---------------+
+---------------+
5. ИНН +---------------+
+---------------+
6. Номер текущего валютного счета +----------------------+
+----------------------+
7. Наименование и код страны регистрации +----------------------+
(места нахождения) иностранного +----------+-----------+
контрагента +-----------+
8. Код валюты цены договора +-----------+
+-----------+
9. Общая сумма договора +---------------+
+---------------+
10. Срок договора и номер оформленного +------+---------------+
по нему паспорта импортной сделки (ПСи) +------+---------------+
Срок ПСи (заполняется
договора Исполняющим
банком)
11. Наличие в договоре обязательства +-----------+
об уплате контрагентом - нерезидентом +-----------+
штрафных санкций
12. Предусмотренная договором сумма +-----------------+----------+
авансовых платежей +-----------------+----------+
в единицах цены договора в процентах
13. Код страны регистрации получателя +-----------+
по договору +-----------+
14. Сведения о разрешении на +------+-----------+-------------+
осуществление валютной операции +------+-----------+-------------+
номер дата выдачи наименование
выдавшего органа
15. Наличие в составе учредителей +-----------+-------------+
(участников) органов власти +-----------+-------------+
Российской субъекта
Федерации Российской
Федерации
16. Вид договора об +-----------+--------+----------+-----------+
импорте товаров в +-----------+--------+----------+-----------+
Российскую Федерацию импорт для импорт импорт за наличие
государст- за счет счет ходатайства
венных нужд средств, средств, руководителя
выделен- выделенных субъекта
ных из из бюджета Российской
феде- субъекта Федерации
рально- Российской
го бюд- Федерации
жета
Резидент __________ (Ф.И.О.) Ответственное лицо
(подпись) Исполняющего банка _________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П. М.П.
"__" _______ ____ г. "__" ________ ____ г.
ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ СВЕДЕНИЙ О ДОГОВОРЕ
В строке "N ___ от _____" указывается номер и дата подписания
договора.
В Сведениях о договоре указываются:
1) идентификационные сведения о резиденте:
в графах 1, 2, 3, 4 и 5 - наименование, место нахождения в
соответствии с документами о государственной регистрации, дата
государственной регистрации, код ОКПО и идентификационный номер
налогоплательщика (ИНН);
в графе 6 - номер текущего валютного счета резидента в
Исполняющем банке, через который на основании договора будет
осуществляться (осуществляется) валютная операция;
2) информация о договоре, на основании которого резидентом
будет осуществляться (осуществляется) валютная операция:
в графе 7 - наименование и цифровой код страны регистрации
(места нахождения) иностранного контрагента по договору в
соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской
Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641;
в графе 8 - цифровой код валюты цены договора, в соответствии
с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, утвержденным
Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 26 декабря
1994 г. N 365. Если условиями договора установлено несколько валют
цены договора, в данной графе указывается код валюты, в которой
установлена основная сумма договора;
в графе 9 - общая сумма договора (цена договора) в единицах
валюты, указанной в графе 8 Сведений о договоре. Если условиями
договора установлено несколько валют цены договора, расчет в
валюту, указанную в графе 8 Сведений о договоре, производится по
курсам рубля к соответствующим валютам, установленному Банком
России на дату подписания клиентом Сведений о договоре;
в графе 10 - срок действия договора в месяцах (неполные первый
и последний месяцы действия договора включаются в расчет как 2
(два) месяца), а также номер паспорта импортной сделки (ПСи),
оформленного по данному договору в соответствии с Инструкцией
Банка России "О порядке осуществления валютного контроля за
обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые
товары" N 30 от 26.07.95. Номер ПСи проставляется Исполняющим
банком;
в графе 11 - проставляется символ "X" в случае, если договором
не предусмотрено обязательство об уплате контрагентом -
нерезидентом штрафных санкций за несоблюдение сроков поставок
товаров и не предусмотрено обеспечение исполнения его
обязательств;
в графе 12 - предусмотренная договором сумма авансовых
платежей в валюте цены договора, указанной в графе 8 Сведений о
договоре, и / или в процентах от суммы договора;
в графе 13 - цифровой код страны регистрации (места
нахождения) иностранного получателя денежных средств по договору в
соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской
Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641;
в графе 14 - сведения о разрешении (лицензии) на осуществление
валютных операций, связанных с движением капитала, предусмотренных
договором. Заполняется в случае наличия у клиента указанного
разрешения (лицензии) проставлением в соответствующих полях номера
и даты выдачи разрешения (лицензии), а также наименования органа,
выдавшего указанное разрешение. В случае отсутствия у клиента
указанного разрешения (лицензии) данная графа не заполняется;
3) дополнительная информация об основаниях для уменьшения
размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в
соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У:
в графе 15 - при наличии у резидента основания, указанного в
подпунктах 2.1 и / или 2.2 пункта 2 настоящего Положения, в
соответствующем поле проставляется символ "X";
в графе 16 - при наличии у резидента одного или нескольких
оснований из указанных в подпунктах 2.3 - 2.6 пункта 2 настоящего
Положения, в соответствующем поле проставляется символ "X".
Приложение 2
к Положению Банка России "О порядке
выдачи территориальными учреждениями
Банка России разрешений на уменьшение
размера рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания Банка России
N 519-У от 22.03.99"
от 5 июля 1999 г. N 78-П
наименование резидента
почтовый адрес
РАЗРЕШЕНИЕ N 00-00-0000-00
Настоящим <наименование территориального учреждения Банка
России> разрешает <наименование резидента> уменьшить размер
рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки юридическими
лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем
валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления
платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию"
N 519-У от 22.03.99, на сумму <...> при покупке иностранной валюты
для осуществления платежей по договору об импорте товаров в
Российскую Федерацию от <...> номер <...>, заключенному с
<наименование нерезидента, от имени которого заключен договор>.
Руководитель (Заместитель руководителя)
территориального учреждения Банка России
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ НОМЕРА РАЗРЕШЕНИЯ
Номер разрешения состоит из десяти разрядов, сгруппированных в
4 части, разделенные дефисом. Общий вид номера: 00-00-0000-00.
Номер разрешения формируется слева направо в следующем
порядке:
в первой части - локальный код территориального учреждения
Банка России (например, 01 - Главное управление Банка России по
Алтайскому краю);
во второй части:
в первом разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что
означает:
1 - учредителем (участником) резидента является Российская
Федерация;
2 - учредителем (участником) резидента является субъект
Российской Федерации или резидент имеет ходатайство
руководителя (главы администрации) субъекта Российской
Федерации;
3 - верно и "1", и "2";
0 - не верно ни "1", ни "2";
во втором разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что
означает:
1 - основанием покупки иностранной валюты является
осуществление платежей по договору об импорте товаров в
Российскую Федерацию для государственных нужд;
2 - иностранная валюта покупается для осуществления
платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию
за счет средств, выделенных на эти цели из федерального
бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации;
3 - верно и "1", и "2";
0 - не верно ни "1", ни "2";
в третьей части проставляется четырехзначный порядковый номер
выданного территориальным учреждением Банка России разрешения
(заполняется справа налево, например, 0025 или 0120);
в четвертой части - год выдачи разрешения (например, 99 или
00).
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510