Регистр внутреннего учета ценных бумаг

В регистре внутреннего учета ценных бумаг отражаются также иные операции с ценными бумагами. Регистр внутреннего учета ценных бумаг должен содержать:

номер сделки или иной операции с ценными бумагами; **

дату расчетной операции с ценными бумагами;

номер и наименование подтверждающего документа внутреннего учета;

код и/или наименование расчетной операции;

вид, категория (тип), выпуск, транш, серия ценной бумаги;

наименование эмитента ценной бумаги;

наименование или уникальный код (номер) клиента;

номер и дата договора с клиентом (если уникальный код клиента не позволяет определить, во исполнение какого договора проведена операция);

входящий остаток по счету (счетам)*;

количество ценных бумаг по операции;

исходящий остаток по счету (счетам)*;

иные операции с ценными бумагами.

(Совместное Постановление ФКЦБ от 11.12.2001 № 32  Минфина РФ от 11.12.2001 № 108 н "Об утверждении порядка ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операции с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами" п. 49, 50, 51)

Регистры внутреннего учета

Счет по ценным бумагам - счет внутреннего учета ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов и счет внутреннего учета расчетов с клиентами по ценным бумагам, фьючерсным контрактам и опционам .

Для заполнения полей входящих и исходящих остатков по соответствующим счетам в регистрах внутреннего учета указываются остатки по аналитическим счетам, открываемым в соответствии с пунктами 60 - 63 Порядка.

(Методические рекомендации по ведению внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденные  распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.08. 2002 N 1124/р п.32)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510