В перечень счетов внутреннего учета
профессиональный участник включает следующие
счета:Перечень счетов внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг
В перечень счетов внутреннего учета
профессиональный участник включает следующие
счета:
Счета |
Назначение |
Порядок ведения |
| Счет внутреннего учета денежных средств | Счета внутреннего учета денежных средств предназначены для обобщения информации обо всех операциях, связанных с движением денежных средств профессионального участника и его клиентов, и определения остатков денежных средств по месту их учета. | порядок ведения |
| Счет внутреннего учета расчетов с клиентами по денежным средствам | Счет внутреннего учета расчетов с клиентами по денежным средствам предназначен для обобщения информации о денежных средствах, принадлежащих клиентам и переданных профессиональному участнику во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договора на управление ценными бумагами. | порядок ведения |
| Счет внутреннего учета ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов | Счета внутреннего учета ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов предназначены для обобщения информации о всех операциях, связанных с движением ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов профессионального участника и его клиентов, и определения остатков ценных бумаг, открытых позиций по фьючерсным контрактам и опционам по месту их учета. | порядок ведения |
| Счет внутреннего учета расчетов с клиентами по ценным бумагам, фьючерсным контрактам и опционам | Счет внутреннего учета расчетов с клиентами по ценным бумагам, фьючерсным контрактам и опционам предназначен для обобщения информации о ценных бумагах, принадлежащих клиентам, и ведется по ценным бумагам клиента, в отношении которых профессиональному участнику клиентом предоставлено специальное полномочие по распоряжению и осуществлению прав по ценным бумагам или в отношении которых профессиональный участник осуществляет доверительное управление. | порядок ведения |
В перечень счетов внутреннего учета
профессиональный участник может включать иные
счета внутреннего учета.
(Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденный постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11.12.2001 N 32/108н Раздел IV, п. 59)
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510
Счета внутреннего учета