По каждому банковскому счету клиента банком формируется юридическое дело.

Банк принимает внутренний документ, содержащий банковские правила, согласно которым устанавливается:

Требования к содержанию юридического дела

Процедура ведения счета

Порядок ведения счетов клиентов--резидентов в валюте РФ

Очередность платежей при списании средств со счета клиента

Осуществление платежей

Документы предоставляемые для открытия расчетного счета юридическому лицу - резиденту

Для открытия расчетного счета юридическому лицу - нерезиденту, в том числе корреспондентского счета кредитной организации - нерезиденту, в банк представляются:

• документы, подтверждающие правовой статус юридического лица - нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица - нерезидента;
• карточка.

Для открытия корреспондентского счета нерезиденту банк вправе принять вместо карточки альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоряжаться корреспондентским счетом. 

Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридического лица - резидента (филиал, представительство) в банк представляются:

• положение об обособленном подразделении юридического лица;
• документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;
• документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

Для открытия специального банковского счета в банк представляются те же документы, что и для открытия расчетного счета, с учетом требований законодательства Российской Федерации.

Счета резидентов в иностранной валюте и в валюте РФ при расчетах с нерезидентами

Резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте.

Особенности открытия счетов в иностранной валюте и проведения операций по ним определяются валютным законодательством РФ (Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и нормативными документами Банка России.

Резидентам для осуществления валютных операций и безналичных расчетов, а также идентификации поступлений иностранной валюты в пользу резидентов и в целях учета валютных операций уполномоченные банки открывают следующие счета в иностранной валюте: текущий валютный счет, транзитный валютный счет.

В соответствии с Инструкцией Банка России от 30.03.2004 № 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" уполномоченные банки открывают резидентам (юридическим лицам и физическим лицам - индивидуальным предпринимателям) на основании договора банковского счета текущий валютный счет и одновременно транзитный валютный счет.

При этом каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют (за исключением счетов, открываемых в клиринговых валютах), должен соответствовать транзитный валютный счет.

Текущий валютный счет используется при проведении расчетов по валютным операциям в соответствии с валютным законодательством.

Зачисления на текущий валютный счет

Транзитный валютный счет используется для зачисления в полном объеме всех поступлений иностранной валюты в пользу резидента для их идентификации и осуществления обязательной продажи части валютной выручки в размере, установленном Банком России, за исключением денежных средств, непосредственно зачисляемых на текущий валютный счет.

Списание средств с транзитного валютного счета

Счета нерезидентов в иностранной валюте и в валюте РФ

Закрытие банковского счета

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510