Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем
Программы осуществления внутреннего контроля

Критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем

Кредитная организация разрабатывает критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в основу которых берутся критерии оценки степени (уровня) риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, установленные Рекомендациями Банка России.

(Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" п.2.9)

На основании информации, позволяющей иденцифицировать и изучить клиента, ответственный исполнитель оценивает риск осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма по примерной бальной шкале исходя из следующих критериев:

по виду деятельности:

№ п.п.	Критерий	Балл
1	осуществление юридическим лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и индивидуальным предпринимателем операций по снятию денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада); Примечание: исключение составляют операции по снятию денежных средств в наличной форме на: - оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации, -  на выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных  выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации, - оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов. (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.1)	2
2	деятельность по: - организации и содержанию  тотализаторов и игорных заведений (казино, букмекерских контор и др.), - организации и проведению лотерей, тотализаторов (взаимных  пари), - иных, основанных на риске игр, в том числе в электронной форме, - деятельность ломбардов; (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.3)	3
3	деятельность, связанная с реализацией, в том числе: - комиссионной, - антиквариата, - мебели, - легковых транспортных средств; (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.4.)	2
4	совершение сделок с: - драгоценными металлами, - драгоценными камнями,  - ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни, - ломом таких изделий; (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.5.)	2
5	овершение сделок с недвижимым имуществом и оказание посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом; (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.6.)	2
6	операции с юридическим лицом, постоянно действующие органы управления которого, иные органы или лица, которые имеют право действовать от имени такого юридического лица без  доверенности, отсутствуют по местонахождению этого юридического лица; (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.7.)	2
7	наличие в  деятельности клиента подозрительных операций, сведения по которым представляются в уполномоченный орган; Примечание: данный подпункт может не учитываться, если в течение периода, установленного для  обновления сведений, полученных в результате идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателей, в деятельности клиента не было выявлено подозрительных операций, сведения по которым представлялись в уполномоченный орган. (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.8.)	2
8	неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию)   доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма". (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.9.)	2
9	осуществление юридическим лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и индивидуальным предпринимателем операций по инкассации денежных средств (исключение: "Росинкас", "Спецсвязь")*	2
10	туристская деятельность (туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий)*	1
11	любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе, оказание услуг в сфере розничной торговли, в сфере общественного питания, розничная торговля горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях и т.п.)* деятельность, связанная с реализацией, в том числе скомиссионной, предметов искусства*	2 2
12	осуществление внешнеэкономических операций*	1

* Кредитная организация может использовать дополнительные критерии повышенной степени (уровня) риска.

(Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.13)

(Письмо Банка России от 13.07.2005 г. № 99-Т приложение 1)

по географическому фактору:

№ п.п.	Критерий	Балл
1	операции с резидентами иностранных государств или иностранных территорий, о которых из международных источников известно, что: - в (на) них незаконно производятся или переправляются наркотические вещества, - они,  разрешают свободный оборот наркотических веществ; Примечание:  исключение составляют государства или территории, использующие наркотические вещества исключительно в медицинских целях. (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.13.)	2
2	операции с резидентами государств или территорий, о которых из международных  источников  известно, что они: - не соблюдают общепринятых стандартов в борьбе с легализацией (отмыванием)  доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, - являются иностранными государствами или иностранными территориями с повышенным  уровнем коррупции; (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.12.)	2
3	операции с резидентами государств или территорий, предоставляющих льготный налоговый  режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах); (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.2., Указание Банка России от 07.08.2003 № 1317-У приложение 1 пункты 1 и 2)	2

по видам банковских операций:

№ п.п.	Критерий	Балл
1	осуществление банковских операций и иных сделок с использованием интернет-технологий; (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П ппункт 2.9.11.)	2
2	осуществление юридическими лицами переводов денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) физических лиц с последующим снятием физическими лицами указанных денежных  средств  в  наличной форме или переводами указанных денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) других лиц; Примечание: исключение составляют операции по снятию денежных средств в наличной форме на: - оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации, -  на выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных  выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации. (Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункт 2.9.10.)	2

По клиенту рассчитывается суммарный балл, и если он превышает "4", то клиент попадает в категорию с высоким риском осуществления легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, и подлежит повышенному контролю со стороны сотрудников, обслуживающих его операции.

Примечание:
Бальная оценка высокого риска носит рекомендательный характер. Кредитная организация может изменить размер баллов по любому из критериев или отказаться от бальной оценки полностью.

(Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П пункты 2.9.1.-2.9.13.)

(Письмо Банка России от 13.07.2005 г. № 99-Т приложение 1)

(Указание Банка России от 07.08.2003 № 1317-У приложение 1)

(Рекомендации Ассоциации банков Северо-Запада)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510