ОТМЕНЕНО с 18 июня 2004 г. Указанием ЦБ РФ от 15.06.2004 № 1451-У.
Положение ЦБР от 21 декабря 2000 г. N 129-П "О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У) На основании статей 6 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок выдачи территориальными учреждениями Банка России юридическим лицам - резидентам разрешений на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала. 1. Общие положения 1.1. В целях настоящего Положения используются следующие основные понятия: 1.1.1. Валютные операции - операции, осуществляемые юридическими лицами резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации, указанные в Приложении 1 и Приложении 2 к настоящему Положению. 1.1.2. Разрешение - документ, выдаваемый территориальным учреждением юридическому лицу - резиденту, определяющий право последнего на осуществление Валютной операции. 1.1.3. Дополнение к Разрешению - документ, выдаваемый территориальным учреждением юридическому лицу - резиденту, определяющий право последнего на осуществление Валютной операции по измененным, по отношению к ранее разрешенным, условиям. 1.1.4. Досье - комплект документов по Валютной операции юридического лица - резидента, хранящийся в уполномоченном банке. 1.2. Настоящее Положение не распространяется на операции, порядок осуществления которых установлен иными нормативными актами Центрального банка Российской Федерации. (в ред. Указания ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У) 1.3. Валютные операции осуществляются юридическими лицами - резидентами на основании Разрешений (Дополнений к Разрешению). 1.4. Разрешение (Дополнение к Разрешению) должно быть получено юридическим лицом - резидентом до момента возникновения обязательств по Валютной операции (до момента изменения обязательств по Валютной операции). 1.5. Расчеты по Валютным операциям осуществляются юридическими лицами - резидентами в безналичном порядке. 1.6. Расчеты в иностранной валюте, осуществляемые в рамках одной Валютной операции, должны осуществляться через счет юридического лица - резидента в иностранной валюте в одном уполномоченном банке (одном филиале), за исключением случаев, прямо установленных настоящим Положением. 1.7. Валютные операции должны осуществляться в соответствии с условиями выданного Разрешения. 1.8. Уполномоченные банки выполняют распоряжения юридических лиц - резидентов на проведение расчетов по Валютным операциям после получения ими второго экземпляра Разрешения в порядке, определенном п.2.8 настоящего Положения. 2. Порядок выдачи Разрешений территориальными учреждениями 2.1. На каждую Валютную операцию территориальным учреждением выдается отдельное Разрешение. 2.2. Для получения Разрешения юридические лица - резиденты направляют в территориальные учреждения по месту своей государственной регистрации заявление в произвольной форме, содержащее сведения о юридическом лице - резиденте, о нерезиденте, об основных условиях Валютной операции, в том числе реквизиты валютных счетов, через которые будет осуществляться Валютная операция, комплект документов, указанный в Приложении 3 к настоящему Положению, а также, в зависимости от предполагаемой к осуществлению Валютной операции, документы, указанные в Приложении 4 к настоящему Положению. 2.3. Заявление и комплект документов направляются в территориальное учреждение на имя начальника (заместителя начальника) территориального учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, либо сдаются под расписку уполномоченному сотруднику территориального учреждения. 2.4. Территориальные учреждения проверяют полноту представленного комплекта документов, правильность их оформления, а также соответствие сведений, содержащихся в заявлении и в представленных документах, требованиям настоящего Положения. 2.5. Срок рассмотрения заявок и принятия решений о выдаче Разрешения не должен превышать 20 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления и всех необходимых документов в территориальное учреждение. 2.6. Разрешение выдается в двух экземплярах и подписывается начальником территориального учреждения или его заместителем, который определяется в соответствии с приказом территориального учреждения, при этом подписи заверяются гербовой печатью. 2.7. Первый экземпляр Разрешения на осуществление Валютной операции направляется юридическому лицу - резиденту заказным почтовым отправлением либо выдается на руки под расписку лицу, имеющему доверенность от юридического лица - резидента. 2.8. Второй экземпляр Разрешения на осуществление Валютной операции направляется заказным почтовым отправлением уполномоченному банку, через который юридическое лицо - резидент предполагает осуществлять расчеты по данной Валютной операции, либо выдается на руки лицу, имеющему доверенность от уполномоченного банка. 3. Порядок выдачи Дополнения к Разрешению 3.1. В случае изменения условий осуществления Валютной операции, изложенных в Разрешении, территориальным учреждением выдается юридическому лицу - резиденту Дополнение к Разрешению, отражающее данные изменения. 3.2. Для получения Дополнения к Разрешению юридическое лицо - резидент направляет в территориальное учреждение, ранее выдавшее Разрешение, заявление, отражающее измененные условия осуществления Валютной операции, с приложением документов в обоснование необходимости внесения изменений в ранее выданное Разрешение. 3.3. В случае выдачи Дополнения к Разрешению, связанного с переходом юридического лица - резидента на обслуживание в другой уполномоченный банк: 3.3.1. Территориальное учреждение в течение 10 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления, отражающего измененные условия осуществления Валютной операции, направляет в уполномоченный банк, ранее обслуживавший Валютную операцию юридического лица - резидента, запрос о необходимости направить в течение 5 рабочих дней, следующих за датой поступления запроса, в адрес территориального учреждения копии Досье, заверенные подписью руководителя и печатью уполномоченного банка. 3.3.2. Территориальное учреждение одновременно с Дополнением к Разрешению направляет уполномоченному банку, который будет обслуживать Валютную операцию юридического лица - резидента, копию Досье. 3.4. Для выдачи Дополнения к Разрешению территориальное учреждение может запросить иные документы и информацию о Валютной операции, о нерезиденте, а также о юридическом лице - резиденте. 3.5. Заявление, отражающее изменения условий осуществления Валютной операции, и прилагаемые документы направляются в территориальное учреждение на имя начальника (заместителя начальника) территориального учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, либо сдаются под расписку уполномоченному сотруднику территориального учреждения. 3.6. Территориальное учреждение рассматривает представленные документы в порядке, установленном п.п.2.4 - 2.5 настоящего Положения. 3.7. Каждому Дополнению к Разрешению присваивается порядковый номер. 3.8. Дополнение к Разрешению выдается и рассылается в порядке, установленном п.п.2.6 - 2.8 настоящего Положения. 4. Отказ территориальными учреждениями в выдаче Разрешений и Дополнений к Разрешениям 4.1. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам - резидентам в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) при наличии одного из следующих оснований: 4.1.1. Валютная операция, с просьбой о выдаче Разрешения на осуществление которой обращается юридическое лицо - резидент, осуществлена. 4.1.2. Представленный юридическим лицом - резидентом в территориальное учреждение Банка России комплект документов не отвечает требованиям настоящего Положения либо законодательства Российской Федерации. 4.1.3. В представленном юридическим лицом - резидентом комплекте документов содержится недостоверная информация. 4.2. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам - резидентам, в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) на осуществление Валютных операций, указанных в Приложении 2 настоящего Положения, при наличии хотя бы одного из следующих оснований: 4.2.1. Документы, необходимые для получения Разрешения на осуществление Валютной операции, направлены юридическим лицом - резидентом в территориальное учреждение после возникновения обязательств по осуществлению данной Валютной операции. 4.2.2. У юридического лица - резидента имеются неисполненные предписания органа валютного регулирования и валютного контроля по устранению нарушений валютного законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, лицензий (разрешений) Банка России. 4.2.3. У юридического лица - резидента имеется задолженность по платежам в бюджеты и внебюджетные фонды при отсутствии ходатайства о выдаче Разрешения соответствующих государственных органов, ответственных за сбор указанных платежей. 4.3. В случае принятия территориальным учреждением решения об отказе в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) территориальное учреждение в течение 20 рабочих дней, следующих за датой поступления заявления и документов юридического лица - резидента, направляет заявителю письменное уведомление об отказе в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) с указанием причин отказа. 4.4. После устранения юридическим лицом - резидентом причин, по которым территориальным учреждением ранее было отказано ему в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению), юридическое лицо - резидент вправе повторно обратиться в территориальное учреждение с представлением необходимых документов. 5. Порядок осуществления валютного контроля уполномоченными банками 5.1. Контроль за соблюдением юридическими лицами - резидентами условий Разрешений осуществляется уполномоченными банками. 5.2. В случае выявления несоответствия распоряжения юридического лица - резидента на проведение расчетов по Валютной операции, предусматривающей списание иностранной валюты со счета юридического лица - резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения, уполномоченный банк обязан отказать юридическому лицу - резиденту в осуществлении платежа по Валютной операции. 5.3. В случае выявления несоответствия условий Валютной операции, предусматривающей зачисление иностранной валюты на счет юридического лица - резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения, уполномоченный банк обязан: 5.3.1. Зачислить иностранную валюту и известить юридическое лицо - резидента о зачислении в порядке, установленном нормативными актами Банка России. 5.3.2. Направить в установленном порядке информацию о несоответствии условий Валютной операции условиям выданного Разрешения в территориальное учреждение, выдавшее данное Разрешение. 5.4. Уполномоченные банки обязаны вести Досье, содержащее документацию по каждой Валютной операции, подпадающей под действие настоящего Положения, состоящее из второго экземпляра Разрешения (Дополнения к Разрешению), копий документов по сделке, а также копий платежных документов по Валютной операции. Порядок ведения Досье устанавливается уполномоченными банками самостоятельно. 5.5. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям, указанным в Приложении 1, не менее 5 лет с даты завершения Валютной операции. 5.6. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным операциям, указанным в Приложении 2, не менее 5 лет: 5.6.1. По п.1 - с даты прекращения участия юридического лица - резидента в уставном капитале нерезидента. 5.6.2. По п.2 - с даты прекращения прав на недвижимое имущество за рубежом. 5.6.3. По п.3 - с даты исполнения нерезидентом своих обязательств по полученному займу. 5.6.4. По п.4 - с даты завершения Валютной операции. 6. Отчетность юридических лиц - резидентов, уполномоченных банков, территориальных учреждений 6.1. Юридические лица - резиденты, получившие Разрешение (Дополнение к Разрешению), обязаны представлять отчетность в порядке и в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением к Разрешению). 6.2. Уполномоченные банки, проводящие расчеты по Валютным операциям юридических лиц - резидентов на основании Разрешения (Дополнения к Разрешению), обязаны представлять отчетность в порядке и в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением к Разрешению). 6.3. Территориальные учреждения ведут учет и представляют в Департамент валютного контроля Центрального банка Российской Федерации отчетность в соответствии с порядком, изложенным в Разделе 5 "Временного порядка предоставления Главными управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации разрешений на проведение отдельных видов валютных операций" N 341 от 11.10.96, утвержденного Приказом Центрального банка Российской Федерации N 02-378 от 11.10.96 ("Вестник Банка России" от 22.10.96 N 57). При этом идентификационные коды Разрешений будут доведены до сведения территориальных учреждений дополнительно. 7. Ответственность 7.1. За осуществление юридическим лицом - резидентом Валютных операций без Разрешения Банка России юридическое лицо - резидент несет ответственность в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. 7.2. За нарушение уполномоченными банками требований, предусмотренных в пп.1.8, 3.3.1, 5.1 - 5.6.4, 6.2 настоящего Положения, уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". 7.3. Штрафы, предусмотренные п.7.2 настоящего Положения, взыскиваются в соответствии с порядком, установленным Банком России. 8. Заключительные положения 8.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 марта 2001 года, за исключением Приложения 2, которое вступит в силу по Указанию Банка России. 8.2. С даты вступления настоящего Положения в силу признать утратившими силу в части правил, устанавливающих порядок выдачи разрешений на осуществление кредитных операций, Положение N 527, Указание Банка России "О временном приостановлении действия пункта 1.3.4 Положения Центрального банка Российской Федерации "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 06.10.97 N 527" N 56-У от 05.12.97 ("Вестник Банка России" от 11.12.97 N 83), Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" N 527 от 06.10.97" N 504-У от 01.03.99 ("Вестник Банка России" от 11.03.99 N 15). (пункт утратил силц в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У) Председатель Центрального банка Российской Федерации В.В. Геращенко Приложение 1 к Положению ЦБР "О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" от 21 декабря 2000 г. N 129-П Перечень Валютных операций N 1 (ввоз капитала) 1. Получение иностранной валюты, в сумме не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое в соответствии с законодательством Российской Федерации к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость. 2. Получение иностранной валюты, в сумме не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в качестве возврата ранее осуществленных данными резидентами инвестиций (приобретение доли в уставном капитале (акций) нерезидента, прочая инвестиционная деятельность) за рубежом. 3. Получение иностранной валюты, в сумме не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в качестве кредитов (займов), предоставляемых на срок более 180 дней, а также перевод иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках в целях исполнения обязательств по кредитам (займам). (пункт утратил силц в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У) 4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие получение иностранной валюты, поступающей от нерезидентов, на банковские счета юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках. Приложение 2 к Положению ЦБР "О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" от 21 декабря 2000 г. N 129-П Перечень Валютных операций N 2 (вывоз капитала) 1. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 1 миллиона долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках в оплату доли в уставном капитале (акций) нерезидента. 2. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках нерезиденту в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое в соответствии с законодательством его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость. 3. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках в целях предоставления займа нерезиденту. 4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие перевод иностранной валюты в пользу нерезидентов с банковских счетов юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках. Приложение 3 к Положению ЦБР "О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" от 21 декабря 2000 г. N 129-П Перечень документов N 1 1. Нотариально заверенные копии учредительных документов юридического лица - резидента. 2. Нотариально заверенная копия документа о государственной регистрации юридического лица - резидента. 3. Оригинал справки из налогового органа, в котором юридическое лицо - резидент состоит на учете в качестве налогоплательщика, об открытых валютных счетах в уполномоченных банках. 4. Оригиналы справок из уполномоченных банков, в которых у юридического лица - резидента открыты валютные счета (с указанием реквизитов этих счетов), об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки. 5. Копию справки из соответствующего государственного органа по статистике о присвоении кодов юридическому лицу - резиденту. Приложение 4 к Положению ЦБР "О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" от 21 декабря 2000 г. N 129-П Перечень документов N 2 1. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п.1 Приложения 1 к настоящему Положению. 1.1. Нотариально заверенные копии документов, свидетельствующих о правах юридического лица - резидента на недвижимое имущество. 1.2. Оригинал или нотариально заверенную копию документа, содержащего сведения о результатах торгов (в случае их проведения), а также о рыночной стоимости недвижимого имущества, выданного оценщиком, который в соответствии с Федеральным Законом "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" от 29.07.98 N 135-ФЗ имеет лицензию на осуществление оценочной деятельности (для операций по отчуждению недвижимого имущества). 2. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п.2 Приложения 1 к настоящему Положению. 2.1. Заверенные уполномоченным банком копии договоров или иных документов, подтверждающих осуществление инвестиций, с информацией о сумме, дате и назначении платежа. 2.2. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью. 3. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п.3 Приложения 1 к настоящему Положению. 3.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью, содержащее в том числе информацию о сумме кредита (займа), процентной ставке, прочих платежах, сроках получения и возврата, а также об основных направлениях использования заемных средств. (пункт утратил силц в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 10.09.01 N 1030-У) 4. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п.1 Приложения 2 к настоящему Положению. 4.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью. 4.2. Копию положительного заключения Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации. 4.3. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства. 4.4. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на счете, для осуществления перевода. 5. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п.2 Приложения 2 к настоящему Положению. 5.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью. 5.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства. 5.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода. 5.4. Оригинал или нотариально заверенную копию документа, содержащего сведения о рыночной стоимости недвижимого имущества, выданного оценщиком, уполномоченным на осуществление оценочной деятельности (на русском языке и на языке оригинала). 6. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций, указанных в п.3 Приложения 2 к настоящему Положению. 6.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем юридического лица - резидента и заверенное печатью, содержащее информацию об основных условиях предоставления займа. 6.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства. 6.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода. При необходимости территориальное учреждение может запросить иные документы и информацию о Валютной операции, о нерезиденте, о юридическом лице - резиденте.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510