Предыдущие|Следующие
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за ____________________ месяц ____ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409101
Месячная тыс. руб.
+-----+----------------------+-----------------------------------------------+-----------------------+
¦Номер¦ Входящие остатки ¦ Обороты за отчетный период ¦ Исходящие остатки ¦
¦счета¦ +----------------------+------------------------+ ¦
¦вто- ¦ ¦ по дебету ¦ по кредиту ¦ ¦
¦рого +--------+--------+----+--------+--------+----+---------+---------+----+--------+--------+-----+
¦поря-¦в рублях¦ ин. ¦ито-¦в рублях¦ ин. ¦ито-¦в рублях ¦ин. вал.,¦ито-¦в рублях¦ ин. ¦итого¦
¦ дка ¦ ¦ вал., ¦ го ¦ ¦ вал., ¦ го ¦ ¦ драг. ¦ го ¦ ¦ вал., ¦ ¦
¦ ¦ ¦ драг. ¦ ¦ ¦ драг. ¦ ¦ ¦ металлы ¦ ¦ ¦ драг. ¦ ¦
¦ ¦ ¦металлы ¦ ¦ ¦металлы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлы ¦ ¦
+-----+--------+--------+----+--------+--------+----+---------+---------+----+--------+--------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
+-----+--------+--------+----+--------+--------+----+---------+---------+----+--------+--------+-----+
А. Балансовые счета
Актив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Б. Счета доверительного управления
Актив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
В. Внебалансовые счета
Актив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Г. Срочные операции
Актив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Д. Счета ДЕПО
Актив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по активу (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Пассив
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Итого по пассиву (баланс)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации"
1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются все
определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от
26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в
кредитных организациях, расположенных на территории Российской
Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской
Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390
("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007
года N 60), рабочим планом балансовые и внебалансовые счета второго
порядка за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не
осуществлялись, т.е. когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые
и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка
равны нулю.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. По разделам А, Б, В, Г Отчет представляется в целых тысячах
рублей, по разделу Д - в штуках.
3. Суммы в графах 3, 6, 9, 12 Отчета указываются в рублевом
эквиваленте.
4. В разделе Д данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.
5. Для представления Отчета на бумажном носителе используется бумага
стандартного формата А4 (297 x 210 мм) с горизонтальной распечаткой
информации.
6. Отчет представляется кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и
небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные
операции) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в
территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские
кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), - не
позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за
исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений*),
- не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет
по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее
3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Отчеты зарубежных филиалов (2) кредитной организации - резидента
Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в
территориальное учреждение Банка России по месту его нахождения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной
организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в
расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для
непредставления Отчета.
Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же
территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной
организации, а также по филиалам, расположенным на территории одного
субъекта Российской Федерации, может быть изменен по просьбе кредитной
организации. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения
головного офиса кредитной организации вправе разрешить кредитной
организации включать в Отчет головного офиса кредитной организации данные
по филиалам, находящимся на той же территории субъекта Российской
Федерации, что и головной офис кредитной организации. По просьбе кредитной
организации территориальное учреждение Банка России по месту нахождения
двух или более филиалов кредитной организации может разрешить составлять
сводный отчет по филиалам, находящимся на территории одного субъекта
Российской Федерации.
Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций
с широкой сетью подразделений представляют Отчет (с учетом операций
подчиненных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации по
состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
8. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных
нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной
организации представления Отчета на внутримесячные даты.
9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в
территориальное учреждение Банка России:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой
кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на
день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый
государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня
месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый
государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных
организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату
их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца
после дня их государственной регистрации.
В случае получения кредитной организацией уведомления о факте
внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр
юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет
представляется:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой
кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на
день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей
записи в Единый государственный реестр юридических лиц - не позднее 10-го
рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении
соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных
организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату,
следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее
10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.
(п.9 введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
_____________________________
* Здесь и далее под крупной кредитной организацией с широкой сетью
подразделений понимается кредитная организация, имеющая подразделения,
предусмотренные нормативными актами Банка России, более чем в 80 процентах
субъектов Российской Федерации, и величину активов 1,5 и более триллионов
рублей.
(2) Здесь и далее - зарубежные филиалы кредитных организаций
представляют отчетность в случае прямого указания в порядке составления и
представления формы отчетности на необходимость ее представления.
(примечание 2 введено Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ________________ г.
Наименование кредитной организации __________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Код формы 0409102
Квартальная тыс. руб.
+---------+---------------------------+-------------+--------------------------------------+--------+
¦ Номер ¦ Наименование статей ¦ Символы ¦Суммы в рублях от операций: ¦ Всего ¦
¦ п/п ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ +--------------+-----------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ в рублях ¦ в ин. валюте и драг. ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ металлах ¦ ¦
+---------+---------------------------+-------------+--------------+-----------------------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+---------+---------------------------+-------------+--------------+-----------------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+---------------------------+-------------+--------------+-----------------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+---------------------------+-------------+--------------+-----------------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+---------------------------+-------------+--------------+-----------------------+--------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Раздел "Справочно:
тыс. руб.
-----+------------------------------------------------------+-----------+
¦Но- ¦ Наименование показателя ¦ Сумма ¦
¦мер ¦ ¦ ¦
¦п/п ¦ ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦Расходы по развитию бизнеса, всего, в том числе: ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.1 ¦расходы на оплату труда, включая премии и компенсации¦ ¦
¦ ¦(часть символа 26101) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.2 ¦налоги и сборы в виде начислений на заработную плату,¦ ¦
¦ ¦уплачиваемые работодателями в соответствии с¦ ¦
¦ ¦законодательством Российской Федерации (часть символа¦ ¦
¦ ¦26102) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.3 ¦расходы, связанные с перемещением персонала (кроме¦ ¦
¦ ¦расходов на оплату труда) (часть символа 26103) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.4 ¦другие расходы на содержание персонала (часть символа¦ ¦
¦ ¦26104) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.5 ¦амортизация основных средств (часть символа 26201) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.6 ¦амортизация основных средств, полученных в финансовую¦ ¦
¦ ¦аренду (лизинг) (часть символа 26202) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.7 ¦амортизация нематериальных активов (часть символа¦ ¦
¦ ¦26203) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.8 ¦расходы по ремонту основных средств и другого¦ ¦
¦ ¦имущества (часть символа 26301) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.9 ¦расходы по содержанию основных средств и другого¦ ¦
¦ ¦имущества (включая коммунальные расходы) (часть¦ ¦
¦ ¦символа 26302) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.10¦расходы по арендной плате по арендованным основным¦ ¦
¦ ¦средствам и другому имуществу (часть символа 26303) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.11¦расходы по списанию стоимости материальных запасов¦ ¦
¦ ¦(часть символа 26305) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.12¦расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть¦ ¦
¦ ¦символа 26401) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.13¦расходы по служебным командировкам (часть символа¦ ¦
¦ ¦26402) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.14¦расходы по охране (часть символа 26403) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.15¦расходы по рекламе (часть символа 26404) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.16¦представительские расходы (часть символа 26405) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.17¦расходы за услуги связи, телекоммуникационных и¦ ¦
¦ ¦информационных систем (часть символа 26406) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.18¦расходы по страхованию (часть символа 26410) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+-----------+
¦1.19¦другие организационные и управленческие расходы (часть¦ ¦
¦ ¦символа 26412) ¦ ¦
+----+------------------------------------------------------+------------
(Раздел "Справочно:" введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409102
"Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной
организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком,
изложенным в Положении Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О
правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23
октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года
N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60)" (приложение 4).
2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
3. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в
следующем порядке:
в графе 4 проставляются суммы доходов (расходов), полученные
(произведенные) в рублях;
в графе 5 проставляются суммы доходов (расходов), полученные
(произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах и
пересчитанные в рубли по официальному курсу иностранной валюты по
отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене Банка
России на дату их получения (осуществления).
4. Раздел "Справочно:" заполняется только кредитными организациями,
по которым Комитетом банковского надзора Банка России принято решение об
определении в соответствии с подпунктом 5.2.1 пункта 5.2 Указания Банка
России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости
банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования
вкладов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации
23 января 2004 года N 5485, 31 марта 2006 года N 7648, 23 июля 2007 года
N 9874 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 12 апреля
2006 года N 22, от 2 августа 2007 года N 44) их финансового результата без
учета расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса.
5. Отчет представляется кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка
России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным кварталом;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в
территориальное учреждение Банка России:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой
кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на
день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый
государственный реестр юридических лиц, - не позднее 10-го рабочего дня
месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый
государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных
организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату
их государственной регистрации, - не позднее 10-го рабочего дня месяца
после дня их государственной регистрации.
В случае получения кредитной организацией уведомления о факте
внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр
юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет
представляется:
в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой
кредитной организации, прекращающей свою деятельность, составленный на
день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей
записи в Единый государственный реестр юридических лиц - не позднее 10-го
рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении
соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц;
в составе вступительной бухгалтерской отчетности кредитных
организаций, возникающих в результате реорганизации, составленный на дату,
следующую за днем составления заключительной отчетности, - не позднее
10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета.
Банковская отчетность
¦--------------¦-----------------------------------¦
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------¦--------¦-------¦----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------+-------+--------+-------+----------¦
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У,
от 07.12.2007 N 1948-У,
от 26.08.2008 N 2055-У,
от 06.11.2008 N 2121-У)
РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Наименование кредитной организации ___________________
Почтовый адрес _______________________________________
Код формы 0409110
Месячная
тыс. руб.
¦-----¦---------------------------¦------------------------------¦
¦Номер¦Код обозначения расшифровки¦ Сумма ¦
¦ п/п ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования ¦
¦ бухгалтерского баланса (публикуемая форма) ¦
+-----¦---------------------------¦------------------------------+
¦ 1 ¦ A20321/3.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 2 ¦ A30126/3.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 3 ¦ A30226/3.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 4 ¦ А/14.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 5 ¦ А40109/5.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 6 ¦ А40109/9.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 7 ¦ А/14.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 8 ¦ А50505/6.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 9 ¦ А50507/6.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 10 ¦ А50319/17 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 11 ¦ А50719/17 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 12 ¦ А60206/6.3 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 13 ¦ А/3.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 14 ¦ А/5.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 15 ¦ А/6.4 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 16 ¦ А/9.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 17 ¦ А/12 ¦ ¦
¦-----+---------------------------+------------------------------+
¦ Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета ¦
¦ о прибылях и убытках (публикуемая форма) ¦
¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 18 ¦ S12406/1.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 19 ¦ S16203/1.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 20 ¦ S16305/4.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 21 ¦ S16305/4.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 22 ¦ S17101/1.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 23 ¦ S17201/1.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 24 ¦ S25302/4.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 25 ¦ S25302/4.2 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 26 ¦ S27101/2.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 27 ¦ S27201/2.1 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых ¦
¦ для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 28 ¦ 5101 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 29 ¦ 6101 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
¦ 30 ¦ 6102 ¦ ¦
+-----+---------------------------+------------------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.
Порядок составления и представления
отчетности по форме 0409110
"Расшифровки отдельных показателей деятельности
кредитной организации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У,
от 07.12.2007 N 1948-У,
от 06.11.2008 N 2121-У)
1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей
деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом
по кредитной организации (за исключением небанковских кредитных
организаций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и
представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением
небанковских кредитных организаций), - не позднее 7-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением
небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.
2. На внутриквартальные отчетные даты Отчет заполняется только по
разделу I.
3. Расшифровки раздела II формируются в течение отчетного года
нарастающим итогом.
4. При заполнении Отчета используются следующие группировки
балансовых счетов:
+-----¦-----------¦---------------------------------------------------------¦
¦Номер¦ Код ¦ Определение расшифровки ¦
¦ п/п ¦обозначения¦ ¦
¦ ¦расшифровки¦ ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования ¦
¦ бухгалтерского баланса (публикуемая форма) ¦
+-----¦-----------¦---------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦A20321/3.1 ¦Балансовые счета N 20321, 30126, 30226, в части резервов ¦
¦ ¦ ¦на возможные потери по остаткам средств на ¦
¦ ¦ ¦корреспондентских счетах "НОСТРО" и на иных счетах, ¦
+-----+-----------+используемых для межбанковских расчетов, сформированных в¦
¦ 2 ¦A30126/3.1 ¦соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 ¦
¦ ¦ ¦года N 283-П "О порядке формирования кредитными ¦
¦ ¦ ¦организациями резервов на возможные потери", ¦
+-----+-----------+зарегистрированным Министерством юстиции Российской ¦
¦ 3 ¦A30226/3.1 ¦Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N ¦
¦ ¦ ¦9739 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от ¦
¦ ¦ ¦11 июля 2007 года N 39) (далее - Положение Банка России N¦
¦ ¦ ¦283-П) ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 4 ¦А/14.1 ¦ Балансовые счета N 315, 316 в части ¦
¦ ¦ ¦ обязательств по возврату кредитору - кредитной ¦
¦ ¦ ¦ организации заимствованных ценных бумаг ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 5 ¦А40109/5.1 ¦Балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов ¦
¦ ¦ ¦по предоставленному финансированию по отдельным ¦
¦ ¦ ¦государственным программам за счет средств федерального ¦
¦ ¦ ¦бюджета на возвратной основе при отсутствии в соглашении¦
¦ ¦ ¦(договоре), заключенном между кредитной организацией и¦
¦ ¦ ¦Министерством финансов Российской Федерации и (или) ¦
¦ ¦ ¦соответствующим федеральным органом исполнительной ¦
¦ ¦ ¦власти Российской Федерации, условия о том, что кредитная¦
¦ ¦ ¦организация выполняет исключительно агентские функции или¦
¦ ¦ ¦функции комиссионера ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 6 ¦А40109/9.1 ¦ Балансовый счет N 40109 в части начисленных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ процентов за пользование средствами федерального ¦
¦ ¦ ¦ бюджета, выделенными на возвратной основе по ¦
¦ ¦ ¦ отдельным государственным программам, при ¦
¦ ¦ ¦ наличии в соглашении (договоре), заключенном ¦
¦ ¦ ¦ между кредитной организацией и Министерством ¦
¦ ¦ ¦ финансов Российской Федерации и (или) ¦
¦ ¦ ¦ соответствующим федеральным органом ¦
¦ ¦ ¦ исполнительной власти Российской Федерации, ¦
¦ ¦ ¦ условия о том, что кредитная организация ¦
¦ ¦ ¦ выполняет исключительно агентские функции или ¦
¦ ¦ ¦ функции комиссионера ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 7 ¦А/14.2 ¦Балансовые счета N 423, 426, 427, 428, 429, 430, ¦
¦ ¦ ¦431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440 ¦
¦ ¦ ¦в части обязательств по возврату кредитору - ¦
¦ ¦ ¦некредитной организации заимствованных ценных бумаг ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 8 ¦А50505/6.1 ¦Балансовый счет N 50505 в части долговых ¦
¦ ¦ ¦обязательств, не погашенных в срок, имеющихся в ¦
¦ ¦ ¦наличии для продажи ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 9 ¦А50507/6.2 ¦Балансовый счет N 50507 в части резервов на ¦
¦ ¦ ¦возможные потери, сформированных под долговые ¦
¦ ¦ ¦обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся в ¦
¦ ¦ ¦наличии для продажи ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 10 ¦ А50319/17 ¦Балансовые счета N 50319, 50719 в части резервов на ¦
¦ ¦ ¦возможные потери под операции кредитных организаций с ¦
¦ ¦ ¦резидентами офшорных зон, сформированных в соответствии с¦
¦ ¦ ¦Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О ¦
+-----+-----------+формировании и размере резерва на возможные потери под ¦
¦ 11 ¦ А50719/17 ¦операции кредитных организаций с резидентами офшорных ¦
¦ ¦ ¦зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской¦
¦ ¦ ¦Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка ¦
¦ ¦ ¦России" от 27 июля 2005 года N 38) ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 12 ¦A60206/6.3 ¦Балансовый счет N 60206 в части резервов на возможные ¦
¦ ¦ ¦потери, сформированных под инвестиции в дочерние и ¦
¦ ¦ ¦зависимые неакционерные организации ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 13 ¦A/3.2 ¦Балансовые счета N 20317 и 20318 в части просроченной ¦
¦ ¦ ¦задолженности по депозитным счетам в драгоценных металлах¦
¦ ¦ ¦в кредитных организациях ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 14 ¦A/5.2 ¦Балансовые счета N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, ¦
¦ ¦ ¦45715, 45818, 47308, 47425, 51610, 51710, 51810, 51910, ¦
¦ ¦ ¦60324 в части резервов на возможные потери по ссудам, ¦
¦ ¦ ¦ссудной и приравненной к ней задолженности, ¦
¦ ¦ ¦сформированных в соответствии с Положением Банка России ¦
¦ ¦ ¦от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования ¦
¦ ¦ ¦кредитными организациями резервов на возможные потери по ¦
¦ ¦ ¦ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", ¦
¦ ¦ ¦зарегистрированным Министерством юстиции Российской ¦
¦ ¦ ¦Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года¦
¦ ¦ ¦N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676 ("Вестник Банка ¦
¦ ¦ ¦России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26,¦
¦ ¦ ¦от 15 января 2007 года N 1), с учетом его корректировки ¦
¦ ¦ ¦на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения, ¦
¦ ¦ ¦либо в части резервов на возможные потери, сформированных¦
¦ ¦ ¦в соответствии с Положением Банка России N 283-П ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 15 ¦A/6.4 ¦Балансовые счета N 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 в ¦
¦ ¦ ¦части инвестиций в дочерние и зависимые неакционерные ¦
¦ ¦ ¦организации ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 16 ¦A/9.2 ¦Балансовые счета N 30607, 47425, 60324 в части резервов ¦
¦ ¦ ¦на возможные потери по прочим активам, сформированных в ¦
¦ ¦ ¦соответствии с Положением Банка России N 283-П ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 17 ¦A/12 ¦Балансовый счет N 30214 в части средств расчетных ¦
¦ ¦ ¦небанковских кредитных организаций - участников расчетов;¦
¦ ¦ ¦балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - ¦
¦ ¦ ¦кредитных организаций по брокерским операциям с ценными ¦
¦ ¦ ¦бумагами и другими финансовыми активами; ¦
¦ ¦ ¦балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с ¦
¦ ¦ ¦корреспондентских счетов клиентов - кредитных ¦
¦ ¦ ¦организаций, но не проведенных по корреспондентскому ¦
¦ ¦ ¦счету кредитной организации из-за недостаточности средств¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета ¦
¦ о прибылях и убытках (публикуемая форма) ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 18 ¦S12406/1.2 ¦Символ 12406 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦доходов от оказания консультационных и ¦
¦ ¦ ¦информационных услуг в связи с предоставлением ¦
¦ ¦ ¦ссуд ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 19 ¦S16203/1.2 ¦Символ 16203 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦доходов от открытия и ведения ссудных счетов ¦
¦ ¦ ¦клиентов ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 20 ¦S16305/4.1 ¦Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦доходов от восстановления сумм резервов на ¦
¦ ¦ ¦возможные потери, сформированных под требования ¦
¦ ¦ ¦по получению процентных доходов по ¦
¦ ¦ ¦предоставленным кредитам, депозитам и иным ¦
¦ ¦ ¦размещенным средствам, включая средства, ¦
¦ ¦ ¦размещенные на корреспондентских счетах ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 21 ¦S16305/4.2 ¦Символ 16305 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦доходов от восстановления сумм резервов на ¦
¦ ¦ ¦возможные потери, сформированных под требования ¦
¦ ¦ ¦по получению процентных доходов по вложениям в ¦
¦ ¦ ¦ценные бумаги ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 22 ¦S17101/1.1 ¦Символ 17101 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы ¦
¦ ¦ ¦по операциям с кредитными организациями ¦
¦ ¦ ¦привлечения и предоставления (размещения) ¦
¦ ¦ ¦денежных средств ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 23 ¦S17201/1.1 ¦Символ 17201 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦доходов прошлых лет, выявленных в отчетном ¦
¦ ¦ ¦году, полученных от кредитных организаций по ¦
¦ ¦ ¦операциям привлечения и предоставления ¦
¦ ¦ ¦(размещения) денежных средств ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 24 ¦S25302/4.1 ¦Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦отчислений в резервы на возможные потери, ¦
¦ ¦ ¦сформированные под требования по получению ¦
¦ ¦ ¦процентных доходов по предоставленным кредитам, ¦
¦ ¦ ¦депозитам и иным размещенным средствам, включая ¦
¦ ¦ ¦средства, размещенные на корреспондентских ¦
¦ ¦ ¦счетах ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 25 ¦S25302/4.2 ¦Символ 25302 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦отчислений в резервы на возможные потери, ¦
¦ ¦ ¦сформированные под требования по получению ¦
¦ ¦ ¦процентных доходов по вложениям в ценные бумаги ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 26 ¦S27101/2.1 ¦Символ 27101 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на расходы ¦
¦ ¦ ¦по операциям с кредитными организациями ¦
¦ ¦ ¦привлечения и предоставления (размещения) ¦
¦ ¦ ¦денежных средств ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 27 ¦S27201/2.1 ¦Символ 27201 формы отчетности 0409102 в части ¦
¦ ¦ ¦расходов прошлых лет, выявленных в отчетном ¦
¦ ¦ ¦году, по операциям с кредитными организациями ¦
¦ ¦ ¦привлечения и предоставления (размещения) ¦
¦ ¦ ¦денежных средств ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для ¦
¦ оценки финансовой устойчивости кредитных организаций ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 28 ¦ 5101 ¦Средства нераспределенной прибыли прошлых лет, ¦
¦ ¦ ¦а также другие источники, направленные на ¦
¦ ¦ ¦погашение убытков завершившегося отчетного года ¦
¦ ¦ ¦по решению годового собрания акционеров ¦
¦ ¦ ¦(участников) кредитной организации ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 29 ¦ 6101 ¦Балансовый счет N 70602 в части положительной ¦
¦ ¦ ¦переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) ¦
¦ ¦ ¦стоимость которых определена кредитной ¦
¦ ¦ ¦организацией при отсутствии средневзвешенной ¦
¦ ¦ ¦цены, раскрываемой организатором торговли на ¦
¦ ¦ ¦рынке ценных бумаг ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
¦ 30 ¦ 6102 ¦Балансовый счет N 70607 в части отрицательной ¦
¦ ¦ ¦переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) ¦
¦ ¦ ¦стоимость которых определена кредитной ¦
¦ ¦ ¦организацией при отсутствии средневзвешенной ¦
¦ ¦ ¦цены, раскрываемой организатором торговли на ¦
¦ ¦ ¦рынке ценных бумаг ¦
+-----+-----------+---------------------------------------------------------+
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
Банковская отчетность
-------------------+----------------------------------------------------------------+
¦Код территории по ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ ОКАТО +---------+--------------------+-------------------+-------------+
¦ ¦ по ОКПО ¦ основной ¦ регистрационный ¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦номер (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦ номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+--------------------+-------------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+--------------------+-------------------+--------------
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У,
от 26.08.2008 N 2055-У)
ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ АКТИВОВ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ____________ г.
Наименование кредитной организации ___________________
Почтовый адрес _______________________________________
Код формы 0409115
Месячная/Квартальная
тыс. руб.
Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях создания резерва на возможные потери
-------+---------------------+-------+------------------------------+------------------------------+-------------------------------------------------+
¦Номер ¦ Состав активов ¦ Сумма ¦ Категория качества ¦ Просроченная задолженность ¦ Резерв на возможные потери ¦
¦ п/п ¦ ¦требо- ¦ +-------+------+-------+-------+-------+-------+---------------------------------+
¦ ¦ ¦ вания ¦ ¦ до 30 ¦от 31 ¦ от 91 ¦ свыше ¦расчет-¦расчет-¦ фактически сформированный ¦
¦ ¦ ¦ +-----+------+-----+-----+-----+ дней ¦до 90 ¦до 180 ¦ 180 ¦ ный ¦ ный с +------+--------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ V ¦ ¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦ ¦учетом ¦итого ¦ по категориям качества ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспе-¦ ¦ активов ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чения ¦ +-----+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ V ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1 ¦Требования к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациям, всего,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.1 ¦корреспондентские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.2 ¦межбанковские кредиты¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и депозиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.3 ¦учтенные векселя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.4 ¦вложения в ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.5 ¦требования по сделкам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продажи (покупки)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовых активов с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отсрочкой платежа¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(поставки финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.6 ¦требования по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возврату денежных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленных по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операциям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦совершаемым с ценными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумагами на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возвратной основе без¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦признания получаемых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.7 ¦прочие требования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 1.8 ¦требования по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦получению процентных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦требованиям к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2 ¦Требования к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическим лицам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций), всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2.1 ¦предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиты (займы),¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦размещенные депозиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2.2 ¦учтенные векселя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2.3 ¦требования по сделкам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продажи (покупки)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовых активов с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отсрочкой платежа¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(поставки финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2.4 ¦вложения в ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2.5 ¦требования по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возврату денежных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставленных по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операциям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦совершаемым с ценными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумагами на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возвратной основе без¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦признания получаемых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2.6 ¦прочие требования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 2.7 ¦требования по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦получению процентных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦требованиям к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическим лицам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 3 ¦Предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физическим лицам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ссуды (займы) и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прочие требования к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физическим лицам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 3.1 ¦ссуды на покупку¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦жилья (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ипотечных ссуд) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 3.2 ¦ипотечные жилищные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ссуды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 3.3 ¦автокредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 3.4 ¦иные потребительские¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ссуды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 3.5 ¦прочие требования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 3.6 ¦требования по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦получению процентных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦требованиям к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физическим лицам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 4 ¦Активы, оцениваемые в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦целях создания¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резервов на возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потери, итого,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1 + стр. 2 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 3) из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦ 4.1 ¦ссуды, ссудная и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦приравненная к ней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность, всего,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦4.1.1 ¦ссуды, ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦классифицированные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦соответствии с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦пунктом 3.10¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Положения Банка¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦России N 254-П,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦4.1.1.¦в том числе в¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ 1 ¦отчетном периоде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦4.1.2 ¦ссуды, ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦классифицированные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦соответствии с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦подпунктом 3.14.3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦пункта 3.14 Положения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Банка России N 254-П,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+------+
¦4.1.2.¦в том числе в¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
¦ 1 ¦отчетном периоде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------+-------+-----+------+-----+-----+-----+-------+------+-------+-------+-------+-------+------+-----+------+------+-------
Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам
тыс. руб.
-------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦Номер ¦ Наименование статьи ¦ Сумма ¦Сформирова-¦
¦ п/п ¦ ¦требований¦нный резерв¦
¦ ¦ ¦ ¦ на ¦
¦ ¦ ¦ ¦ возможные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ потери ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1 ¦Задолженность по ссудам, предоставленным¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическим лицам (кроме кредитных¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций), сгруппированным в портфели¦ ¦ ¦
¦ ¦однородных ссуд, всего, из них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.1 ¦портфели ссуд I категории качества ¦ ¦ Х ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.2 ¦портфели ссуд II категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.3 ¦портфели ссуд III категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.4 ¦портфели ссуд IV категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.5 ¦портфели ссуд V категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2 ¦Задолженность по ссудам, предоставленным¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитным организациям, сгруппированным в¦ ¦ ¦
¦ ¦портфели однородных ссуд, всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.1 ¦портфели ссуд I категории качества ¦ ¦ Х ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.2 ¦портфели ссуд II категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.3 ¦портфели ссуд III категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.4 ¦портфели ссуд IV категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.5 ¦портфели ссуд V категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3 ¦Задолженность по однородным требованиям,¦ ¦ ¦
¦ ¦сгруппированным в портфели, всего, из¦ ¦ ¦
¦ ¦них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.1 ¦портфели требований I категории качества ¦ ¦ Х ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.2 ¦портфели требований II категории качества¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.3 ¦портфели требований III категории¦ ¦ ¦
¦ ¦качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.4 ¦портфели требований IV категории качества¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.5 ¦портфели требований V категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 4 ¦Требования по получению процентных¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов, всего, в том числе: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 4.1 ¦требования по получению процентных¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов по однородным требованиям и¦ ¦ ¦
¦ ¦ссудам с величиной резерва свыше 20% ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+------------
Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным физическим лицам
тыс. руб.
-------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦Номер ¦ Наименование статьи ¦ Сумма ¦Сформирова-¦
¦ п/п ¦ ¦требований¦нный резерв¦
¦ ¦ ¦ ¦ на ¦
¦ ¦ ¦ ¦ возможные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ потери ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1 ¦Задолженность по ссудам, сгруппированным¦ ¦ ¦
¦ ¦в портфели однородных ссуд, всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.1 ¦ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных¦ ¦ ¦
¦ ¦ссуд), всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.1.1 ¦портфели ссуд без просроченных платежей ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.1.2 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.1.3 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.1.4 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.1.5 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.2 ¦ипотечные жилищные ссуды, всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.2.1 ¦портфели ссуд без просроченных платежей ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.2.2 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.2.3 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.2.4 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.2.5 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.3 ¦автокредиты, всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.3.1 ¦портфели ссуд без просроченных платежей ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.3.2 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.3.3 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.3.4 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.3.5 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 1.4 ¦иные потребительские ссуды, всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.4.1 ¦портфели ссуд без просроченных платежей ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.4.2 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 1 до 30 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.4.3 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.4.4 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦от 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦1.4.5 ¦портфели ссуд с просроченными платежами¦ ¦ ¦
¦ ¦свыше 180 дней ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2 ¦Задолженность по ссудам, сгруппированным¦ Х ¦ Х ¦
¦ ¦в портфели однородных ссуд,¦ ¦ ¦
¦ ¦распределенная по категориям качества: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.1 ¦портфели ссуд II категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.2 ¦портфели ссуд III категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.3 ¦портфели ссуд IV категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 2.4 ¦портфели ссуд V категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3 ¦Задолженность по однородным требованиям,¦ ¦ ¦
¦ ¦сгруппированным в портфели, всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.1 ¦портфели требований I категории качества ¦ ¦ Х ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.2 ¦портфели требований II категории качества¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.3 ¦портфели требований III категории¦ ¦ ¦
¦ ¦качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.4 ¦портфели требований IV категории качества¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 3.5 ¦портфели требований V категории качества ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 4 ¦Требования по получению процентных¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов, всего, ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+-----------+
¦ 4.1 ¦требования по получению процентных¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов по однородным требованиям и¦ ¦ ¦
¦ ¦ссудам с величиной резерва свыше 20% ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------------+----------+------------
Раздел "Справочно:"
1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, по которым срок
платежа наступил в отчетном периоде (тыс. руб.), всего
___________________, в том числе:
1.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) ______________;
1.2. ипотечные жилищные ссуды ___________;
1.3. автокредиты ___________________;
1.4. иные потребительские ссуды _____________________.
2. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, не погашенных в
установленный договором срок в отчетном периоде (тыс. руб.), всего
_________________, в том числе:
2.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) ______________;
2.2. ипотечные жилищные ссуды ___________;
2.3. автокредиты ___________________;
2.4. иные потребительские ссуды _____________________.
3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.):
3.1. расчетный резерв по ссудам III-V категорий качества
________________;
3.2. расчетный резерв с учетом обеспечения по ссудам III-V категорий
качества _;
3.3. расчетный резерв по прочим потерям ________________;
3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям __________.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115
"Информация о качестве активов кредитной организации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У,
от 26.08.2008 N 2055-У,
от 06.11.2008 N 2121-У)
1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов
кредитной организации" (далее - Отчет) приводится информация о составе
активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве,
а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на
возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта
2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской
Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27
декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января
2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30
июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от
4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года
N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня
2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России
N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25
апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года
N 10639 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля
2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка
России N 283-П).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. В графах 3 - 12 раздела 1 и в графе 3 разделов 2 и 3
соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.
3. Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в
рублевом эквиваленте по установленному Банком России официальному курсу
соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, по которому
указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная
ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации",
составленной на данную отчетную дату.
4. В графах 9 - 12 раздела 1 активы, которые по условиям договора
погашаются частями (долями), в случае непогашения в срок части (доли)
отражаются в объеме непогашенной части (доли) в зависимости от срока
задержки платежа.
В случае наличия по активу просроченной задолженности различной
длительности в графах 9 - 12 раздела 1 отражению подлежит общий объем
непогашенных частей (долей) по максимальному сроку задержки платежей.
В случае погашения на дату составления Отчета ранее просроченной
задолженности такая задолженность не подлежит отражению в Отчете.
5. В раздел 1 не включаются ссуды, сгруппированные в портфели
однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П,
и требования, сгруппированные в портфели однородных требований в
соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, отражаемые в
Отчете в разделах 2 и 3.
Требования к физическим лицам - индивидуальным предпринимателям в
целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим
лицам.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
6. По строкам 1.8, 2.7 и 3.6 раздела 1, строкам 4 и 4.1 раздела 2,
строкам 4 и 4.1 раздела 3 отражаются требования кредитной организации по
получению процентных доходов по соответствующим видам активов.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Комиссионные доходы, связанные с размещением денежных средств,
включая вознаграждения за открытие и ведение ссудных счетов клиентов, а
также штрафы (проценты по повышенной ставке)по ссудным операциям банка
включаются в статьи "Требования по получению процентных
доходов" соответствующего раздела Отчета.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У, в ред. Указания ЦБ
РФ от 06.11.2008 N 2121-У)
7. По строке 4.1 раздела 1 отражаются ссуды, ссудная и приравненная к
ней задолженность в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России
N 254-П.
По строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 отражается общий объем ссуд,
классификация которых произведена в соответствии с пунктом 3.10 и
подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П.
При уточнении классификации отдельного транша (отдельных траншей) в
рамках открытой заемщику кредитной линии по строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела
1 указывается общий объем ссудной задолженности по данной кредитной линии.
По строкам 4.1.1.1 и 4.1.2.1 раздела 1 указывается объем
задолженности, классификация которой в соответствии с Положением Банка
России N 254-П произведена в месяце (квартале), предшествовавшем отчетной
дате.
8. По строке 3 раздела 2 и строке 3 раздела 3 отражаются требования,
сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4
Положения Банка России N 283-П.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
9. В целях составления Отчета:
по строке 3.1 раздела 1, строке 1.1 раздела 3 и строкам 1.1 и 2.1
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение
жилья, не обеспеченные залогом недвижимости;
по строке 3.2 раздела 1, строке 1.2 раздела 3 и строкам 1.2 и 2.2
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение
жилья под залог недвижимости (ипотека), определяемые как ипотечные в
соответствии с Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400;
2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст.
406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40, 42; 2006, N 50,
ст. 5279; N 52, ст. 5498);
по строке 3.3 раздела 1, строке 1.3 раздела 3 и строкам 1.3 и 2.3
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение
автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного автотранспортного
средства;
по строке 3.4 раздела 1, строке 1.4 раздела 3 и строкам 1.4 и 2.4
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на покупку товаров,
предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного использования,
не связанного с предпринимательской деятельностью, а также на оплату
различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское
обслуживание и тому подобное), за исключением ипотечных жилищных ссуд,
автокредитов и необеспеченных ссуд на покупку жилья.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
10. По строке 1 раздела 3 Отчета отражается информация о
сформированных в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 254-П
портфелях однородных ссуд, предоставленных физическим лицам. При
объединении в один портфель ссуд без просроченных платежей и ссуд с
просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в
целях формирования минимального резерва по варианту 2 таблицы 3 пункта 5.1
Положения Банка России N 254-П информация по данным ссудам подлежит
отражению в разделе 3 Отчета по строкам "портфели ссуд с просроченными
платежами от 1 до 30 дней" (строки 1.1.2, 1.2.2, 1.3.2, 1.4.2).
Одновременно по строкам "портфели ссуд без просроченных платежей" (строки
1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1) проставляется знак "X".
По строкам 2.1-2.4 раздела 3 Отчета отражается информация о
распределении сформированных портфелей однородных ссуд, предоставленных
физическим лицам (строка 1 раздела 3), по категориям качества в
соответствии с требованиями пункта 1.7 Положения Банка России N 254-П.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
11. По пунктам 1 и 2 раздела "Справочно:" отражается информация о
предоставленных физическим лицам ссудах, включая сгруппированные в
портфели однородных ссуд, за исключением задолженности "овердрафт" по
расчетным (дебетовым) картам.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
В пункте 1 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности, срок
(сроки) погашения которой в соответствии с заключенным с заемщиком
договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал)
(без учета пролонгации ссуд).
В пункте 2 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности, срок
(сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц
(квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок
(сроки).
В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце
(квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце
(квартале) был нарушен срок погашения, но которая на дату составления
отчетности была возвращена заемщиком.
По пунктам 1 и 2 раздела "Справочно:" не подлежит отражению досрочно
погашенная и пролонгированная в отчетном периоде ссудная задолженность, а
также погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения
которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.
Погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, номинированная в
иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом эквиваленте по
официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к
рублю, установленному Банком России, действующему на дату погашения
задолженности (либо ее части, доли).
По строкам 3.1 и 3.2 раздела "Справочно:" отражается информация о
резерве на возможные потери по ссудам 3-5 категорий качества, отраженным в
разделе 1 Отчета.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
По строкам 3.3 и 3.4 раздела "Справочно:" указывается,
соответственно, величина расчетного и фактически сформированного резерва
по прочим потерям, определенного в соответствии с требованиями главы 6
Положения Банка России N 283-П.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
12. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации,
осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию
на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации,
осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), не имеющими
филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации,
осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений), имеющими филиалы, -
не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность
------------------+----------------------------------------------------------------+
¦Код территории по¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ ОКАТО +----------+-------------------+--------------------+------------+
¦ ¦ по ОКПО ¦ основной ¦ регистрационный ¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ номер (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦ номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦ ¦
+-----------------+----------+-------------------+--------------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----------+-------------------+--------------------+-------------
СВЕДЕНИЯ О ЦЕННЫХ БУМАГАХ, ПРИОБРЕТЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
(форма отчетности введена Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
по состоянию на "____" _______________г.
Наименование кредитной организации _________________________________
Почтовый адрес _____________________________________________________
Код формы 0409116
Месячная/Квартальная
-------+----------+------+-------+------+----------+-------+---------+--------------------+-------+---------+
¦Номер ¦Наименова-¦Номер ¦ Код ¦ Код ¦ Номер ¦ Код ¦Количест-¦Ценные бумаги, тыс. ¦Катего-¦Фактичес-¦
¦ п/п ¦ ние ¦(код) ¦ вида ¦ типа ¦государст-¦валюты ¦во ценных¦ руб. ¦ рия ¦ ки ¦
¦ ¦ эмитента ¦эмите-¦деяте- ¦ценных¦ венной ¦ценной ¦ бумаг, +---------+----------+качест-¦сформиро-¦
¦ ¦ ¦ нта ¦льности¦бумаг ¦регистра- ¦бумаги ¦ штук ¦ по цене ¦по текущей¦ ва ¦ ванный ¦
¦ ¦ ¦ ¦эмитен-¦ ¦ ции ¦ ¦ ¦приобре- ¦(справед- ¦ ¦резерв на¦
¦ ¦ ¦ ¦ та ¦ ¦ выпуска ¦ ¦ ¦ тения ¦ ливой) ¦ ¦возможные¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ценных ¦ ¦ ¦ ¦стоимости ¦ ¦ потери, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тыс. руб.¦
+------+----------+------+-------+------+----------+-------+---------+---------+----------+-------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+------+----------+------+-------+------+----------+-------+---------+---------+----------+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------+------+-------+------+----------+-------+---------+---------+----------+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------+------+-------+------+----------+-------+---------+---------+----------+-------+----------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409116
"Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией"
(введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
1. В Отчетности по форме 409116 "Сведения о ценных бумагах,
приобретенных кредитной организацией" (далее - Отчет) приводится
информация о 20 крупнейших эмитентах ценных бумаг, вложения в ценные
бумаги которых имеются у кредитной организации.
Информация в Отчете приводится по мере убывания совокупной величины
вложений по каждому эмитенту по стоимости ценных бумаг, отражаемой в
бухгалтерском учете.
В Отчет включаются сведения о вложениях кредитной организации в
долговые (кроме векселей) и долевые ценные бумаги, за исключением вложений
в ценные бумаги Российской Федерации и в акции (доли участия) дочерних и
зависимых обществ, отраженных в отчетности по форме 0409801 "Отчет о
составе участников банковской (консолидированной) группы".
Информация о ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте,
включается в Отчет в рублях по курсу, установленному Банком России на дату
составления Отчета.
2. В графе 2 приводится наименование эмитента (лица, выпустившего
ценную бумагу):
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента, участника системы СВИФТ - в
соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица - резидента (некредитной организации) - в
соответствии с записью о его регистрации в едином государственном реестре
юридических лиц;
юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не
являющиеся участниками системы СВИФТ - в соответствии с наименованием,
приведенным в учредительных документах.
3. В графе 3 по каждому эмитенту указывается:
для юридических лиц - резидентов (некредитных организаций) - основной
государственный регистрационный номер (ОГРН);
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации
кредитных организаций;
для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации -
нерезиденты, не включенные в справочник СВИФТ, - условное обозначение -
НР;
для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник
СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ.
4. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности
эмитента ценных бумаг в соответствии с классами, определенными в
Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
5. В графе 5 в разрезе каждого эмитента указывается код типа ценной
бумаги, выпущенной им и приобретенной кредитной организацией.
Сведения о типах ценных бумаг отражаются в соответствии с
нижеприведенной классификацией только при наличии по ним информации.
Для формирования Отчета используются следующие коды:
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных
центральных банков;
BON6 - облигации банков - нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков - нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков - нерезидентов;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPNI - опционы эмитента;
ENC - закладные;
OTHER - иное.
Если вложения кредитной организации в ценные бумаги одного эмитента
представлены несколькими типами ценных бумаг, то информация о каждом типе
ценных бумаг располагается в столбец. В этом случае по каждому эмитенту
заполняется итоговая строка с указанием информации в графах 2-4, 8-12
Отчета.
6. В графе 6 по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным
эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации
выпуска ценных бумаг, в случае наличия международного идентификационного
кода ценной бумаги (ISIN) указывается соответствующий ISIN-код. Если
ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным
регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве
организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг
внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов,
присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
По неэмиссионным ценным бумагам указанная графа не заполняется.
7. В графе 7 указывается цифровой код валюты, в которой выражен
номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют
(ОКВ).
8. В графе 8 отражается количество ценных бумаг в штуках.
9. В графе 9 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в
бухгалтерском учете по цене приобретения.
Графы 11 и 12 заполняются в отношении ценных бумаг, информация по
которым приведена в графе 9.
При заполнении графы 9 графа 10 не заполняется.
10. В графе 10 приводится информация о ценных бумагах, отраженных в
бухгалтерском учете по текущей (справедливой) стоимости, определяемой в
соответствии с пунктом 1.2 приложения 11 к Положению Банка России от 26
марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в
кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации",
зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта
2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390 ("Вестник Банка России" от
16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60). При заполнении
графы 10 графы 9, 11-12 не заполняются.
11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных
организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным
месяцем;
небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных
организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным месяцем;
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных
организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений), имеющими филиалы - не позднее 7-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным месяцем;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность
+------------------+----------------------------------------------------------------+
¦Код территории по ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ ОКАТО +---------+--------------------+-------------------+-------------+
¦ ¦ по ОКПО ¦ основной ¦ регистрационный ¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦номер (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦ номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+--------------------+-------------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+--------------------+-------------------+-------------+
ДАННЫЕ О КРУПНЫХ ССУДАХ
(форма отчетности введена Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
по состоянию на "___" _______________________ _______г.
Наименование кредитной организации__________________________________________
Почтовый адрес______________________________________________________________
Код формы 0409117
Месячная/Квартальная
-------+--------+---------+-------+------------+-------+-------+------------+-----------+--------+--------------------+----------+---------------+----------------+---------+-------------------------+---------------------------+
¦Номер ¦Наимено-¦Основной ¦ Код ¦ Характер ¦ Вид ¦ Цель ¦ Балансовая ¦Процентная ¦ Дата ¦ Дата погашения ¦ Объем ¦ Длительность ¦Реструктуризация¦Категория¦ Обеспечение ¦Резерв на возможные потери,¦
¦ п/п ¦ вание ¦государс-¦ вида ¦отношений с ¦ ссуды ¦креди- ¦ стоимость ¦ ставка, ¦ выдачи ¦ ¦просрочен-¦ просроченной ¦ ссуды ¦качества ¦ ¦ тыс.руб. ¦
¦ ¦заемщика¦ твенный ¦деяте- ¦ кредитной ¦ ¦тования¦ссуды, тыс. ¦ процентов ¦ ссуды +---------+----------+ ной ¦ задолженности +------+---------+ ссуды +---------+-------+-------+-------+---------+---------+
¦ ¦ ¦регистра-¦льности¦организацией¦ ¦ ¦ руб. ¦ ¦ ¦ по ¦ с учетом ¦задолжен- ¦ по основному ¦ вид ¦количест-¦ ¦стоимость¦катего-¦ вид ¦расчет-¦расчетный¦фактичес-¦
¦ ¦ ¦ ционный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦первона- ¦изменений ¦ ности, ¦ долгу, дней ¦ ¦ во, ¦ ¦ , ¦ рия ¦ ¦ ный ¦с учетом ¦ ки ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чальному ¦в договоре¦тыс. руб. ¦ ¦ ¦ единиц ¦ ¦тыс.руб. ¦ ¦ ¦ ¦обеспече-¦сформиро-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ния ¦ ванный ¦
+------+--------+---------+-------+------------+-------+-------+------------+-----------+--------+---------+----------+----------+---------------+------+---------+---------+---------+-------+-------+-------+---------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦
+------+--------+---------+-------+------------+-------+-------+------------+-----------+--------+---------+----------+----------+---------------+------+---------+---------+---------+-------+-------+-------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+---------+-------+------------+-------+-------+------------+-----------+--------+---------+----------+----------+---------------+------+---------+---------+---------+-------+-------+-------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+---------+-------+------------+-------+-------+------------+-----------+--------+---------+----------+----------+---------------+------+---------+---------+---------+-------+-------+-------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+---------+-------+------------+-------+-------+------------+-----------+--------+---------+----------+----------+---------------+------+---------+---------+---------+-------+-------+-------+---------+----------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме
0409117 "Данные о крупных ссудах"
(введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее -
Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных для отчитывающейся
кредитной организации ссудах юридическим лицам - некредитным организациям
(далее - заемщик).
Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из
сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в Приложении
1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности",
зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля
2004 года, N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года
N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая
2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903
("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26,
от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января
2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9
июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П).
При предоставлении средств заемщику в рамках кредитной линии
информация приводится отдельно по каждому траншу.
2. Информация в Отчете приводится по мере убывания размера ссуды.
3. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
юридического лица - резидента - в соответствии с записью о его
регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием,
приведенным в учредительных документах.
4. В графе 3 по каждому индивидуальному заемщику указывается:
для юридического лица - резидента - основной государственный
регистрационный номер (ОГРН);
для юридического лица - нерезидента - условное обозначение - НР.
5. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности
заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском
классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
6. В графе 5 указывается характер отношений заемщика с кредитной
организацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
1 - головная организация;
2 - дочернее хозяйственное общество;
3 - зависимое хозяйственное общество;
4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право
распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов,
приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный
капитал вклады, доли кредитной организации;
5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние
кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние
на деятельность кредитной организации;
6 - прочие заемщики.
В случае, если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к
другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 6 в
скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика,
присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то
информация о них располагается по графе 5 в столбец.
7. В графе 6 указывается вид ссуды в соответствии с нижеприведенной
классификацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные
средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг,
акций и векселей, предоставленных по договору займа;
2 - учтенные векселя;
3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по
банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;
4 - денежные требования кредитной организации по сделкам
финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке
правам (требованиям) (уступка требования);
6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном
рынке закладным;
7 - требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки)
финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным
аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);
9 - требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй
части сделки РЕПО;
10 - требования кредитной организации (лизингодателя) к
лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);
11 - прочие.
8. В случае если данные графы 6 о видах ссуд позволяют определить
цель кредитования (например: сделки РЕПО, лизинг, факторинг), то графа 7
не заполняется.
9. В графе 9 указывается годовая процентная ставка по ссуде, исходя
из действующего на дату составления Отчета договора, дополнения к
договору. В случае, если в договоре процентная ставка определена не в
годовом исчислении, то в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в
годовом исчислении. В том случае, если процентная ставка прямо в договоре
не определена или если помимо уплаты процентной ставки предусматривается
также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, то
процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных
договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом
исчислении. Показатель процентной ставки отражается в графе с одним
десятичным знаком после запятой.
При заполнении граф 10 - 12 используется следующий формат заполнения
дат "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца,
"гггг" - год.
10. В графе 12 указывается дата погашения ссуды с учетом последних
внесенных в договор изменений. Графа заполняется только при наличии таких
изменений.
11. В графе 13 отражается объем просроченной задолженности по
основному долгу на отчетную дату.
12. В графе 14 указывается длительность просроченной задолженности в
днях. В том случае, если в течение отчетного периода задолженность была
просрочена, но на дату составления отчетности она погашена, данная графа
не заполняется.
13. В графе 15 указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии
с нижеприведенной классификацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
1 - увеличение срока возврата основного долга;
2 - снижение процентной ставки;
3 - увеличение суммы основного долга;
4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;
5 - изменение порядка расчета процентной ставки;
6 - другие.
Если кредитная организация использовала несколько видов
реструктуризации ссуды, то информация о них располагается по графе 15 в
столбец.
14. В графе 16 количество реструктуризаций по кредитному договору
указывается по каждому виду реструктуризации.
15. В графах 18-20 указывается, соответственно, стоимость
обеспечения, категория его качества в соответствии с главой 6 Положения
Банка России N 254-П, а также вид обеспечения. Если кредитная организация
использовала по ссуде несколько видов обеспечения, то информация о
стоимости и категории качества каждого вида обеспечения заполняется в
столбец.
В том случае, если одно обеспечение принято по нескольким договорам,
то в графах 18-20 подлежит отражению та его часть, которая обеспечивает
обязательства по соответствующему договору.
При приведении в Отчете информации о ссудах, предоставленных траншами
в рамках кредитной линии, в графе 18 указывается стоимость обеспечения в
величине, пропорциональной размеру транша, исходя из его фактического
объема, если иное не установлено дополнительным соглашением к основному
договору и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации.
16. Графы 21-23 заполняются в соответствии с главами 6 и 7 Положения
Банка России N 254-П.
17. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных
организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным
месяцем;
небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных
организаций), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным месяцем;
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных
организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений), имеющими филиалы - не позднее 7-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным месяцем;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +----------+------------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+----------+------------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------------------+-------------+--------+
ДАННЫЕ О КОНЦЕНТРАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
по состоянию на "__" ____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409118
Месячная/Квартальная
тыс. руб.
Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - некредитным организациям
-------+-------+----------+--------+---------+-------------------------------------+----------+-------------+
¦Номер ¦Заемщик¦Идентифи- ¦Код вида¦Характер ¦ Величина кредитного риска заемщика ¦Показатель¦ Справочно: ¦
¦ п/п ¦(группа¦кационный ¦деятель-¦отношений¦ (КРЗ) ¦максималь-¦Максимальное ¦
¦ ¦связан-¦ номер ¦ ности ¦ с +------+------------------------------+ ного ¦ значение Н6 ¦
¦ ¦ ных ¦ заемщика ¦ ¦кредитной¦всего ¦ в том числе: ¦ размера ¦ за отчетный ¦
¦ ¦заемщи-¦ ¦ ¦организа-¦ +---------+----------+---------+ риска на +---период----+
¦ ¦ ков) ¦ ¦ ¦ цией ¦ ¦ по ¦ по ¦ по ¦ одного ¦ Н6 ¦ дата ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦балансо- ¦ условным ¦ срочным ¦ заемщика ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вым ¦обязатель-¦ сделкам ¦или группу¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦требова- ¦ ствам ¦ (КРС) ¦связанных ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ниям ¦кредитного¦ ¦заемщиков ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитно-¦характера ¦ ¦ (Н6) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ го ¦ (КРВ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦характера¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+----------+--------+---------+------+---------+----------+---------+----------+------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+------+-------+----------+--------+---------+------+---------+----------+---------+----------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+----------+--------+---------+------+---------+----------+---------+----------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+----------+--------+---------+------+---------+----------+---------+----------+------+-------
Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным организациям
------+-------+-------------+-----------+----------------------------------------+------------+-------------+
¦Номер¦Заемщик¦Идентификаци-¦ Характер ¦ Величина кредитного риска заемщика¦ Показатель ¦ Справочно: ¦
¦ п/п ¦(группа¦ онный номер ¦отношений с¦ (КРЗ) ¦максимально-¦Максимальное ¦
¦ ¦связан-¦ заемщика ¦ кредитной +-----+----------------------------------+ го размера ¦ значение Н6 ¦
¦ ¦ ных ¦ ¦организаци-¦всего¦ в том числе: ¦ риска на ¦ за отчетный ¦
¦ ¦заемщи-¦ ¦ ей ¦ +-----------+------------+---------+ одного +---период----+
¦ ¦ ков) ¦ ¦ ¦ ¦ по ¦по условным ¦ по ¦заемщика или¦ Н6 ¦ дата ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦балансовым ¦обязательст-¦ срочным ¦ группу ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦требованиям¦ вам ¦ сделкам ¦ связанных ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитного ¦ кредитного ¦ (КРС) ¦ заемщиков ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ характера ¦ характера ¦ ¦ (Н6) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (КРВ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------------+-----------+-----+-----------+------------+---------+------------+------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+-----+-------+-------------+-----------+-----+-----------+------------+---------+------------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------------+-----------+-----+-----------+------------+---------+------------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------------+-----------+-----+-----------+------------+---------+------------+------+-------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409118
"Данные о концентрации кредитного риска"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного
риска" (далее - Отчет) заполняется по заемщикам (группе связанных
заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает
максимальный кредитный риск (Н6), который определяется в соответствии с
главой 4 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об
обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года
N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа
2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10
декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года
N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8
сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа
2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от
11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля
2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России
N 110-И).
Определение величины кредитного риска заемщика (КРЗ) и отнесение
заемщиков к группе связанных заемщиков также осуществляется в соответствии
с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И.
Информация о заемщиках-некредитных организациях приводится в разделе
1 Отчета, заемщиках-кредитных организациях - в разделе 2 Отчета. В случае
если в состав группы связанных заемщиков входит кредитная организация, то
информация о такой группе приводится в разделе 1.
2. Информация в Отчете приводится по мере убывания величины
максимального размера кредитного риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков (Н6) на дату составления Отчета: в разделе 1 - по 20
заемщикам (группе связанных заемщиков), в разделе 2 - по 10 заемщикам
(группе связанных заемщиков). Сведения внутри группы связанных заемщиков
приводятся по мере убывания величины кредитного риска (КРЗ), но не более,
чем по 5 заемщикам. Если в составе группы связанных заемщиков более 5
заемщиков, то информация о других (свыше 5) участниках группы связанных
заемщиков отражается в составе группы связанных заемщиков по строке
"Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России, исходя из
размера максимального кредитного риска по группе связанных заемщиков,
вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему
кругу связанных заемщиков группы. При заполнении строки в целом по группе
связанных заемщиков информация приводится в полном объеме, предусмотренным
Отчетом, в сведениях о заемщиках, входящих в состав группы связанных
заемщиков (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10-12
раздела 1 и графы 9-11 раздела 2. Кроме того, по строке "Прочие" в составе
групп связанных заемщиков заполнению не подлежат графы 3, 4 и 5 раздела 1
и графы 3 и 4 раздела 2.
3. В графе 1 разделов 1 и 2 заемщикам, не входящим в группу связанных
заемщиков, и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер 1.Х
и 2.Х, где - 1. и 2. номера соответствующего раздела, а -X имеет вид
целого числа (1.; 2.; _ 20); заемщикам, входящим в состав группы связанных
заемщиков, присваивается номер в следующем виде: * или *, где 1. или 2. -
номер раздела, * - номер группы связанных заемщиков по порядку, * - номер
заемщика в группе связанных заемщиков (1.1.1; 1.1.2; _ или 1.2.1; 1.2.2; _
или 2.1.1.; 2.1.2 _).
4. В графе 2 разделов 1 и 2 указывается наименование индивидуального
заемщика:
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента участника системы СВИФТ - в
соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица - резидента (некредитной организации) - в
соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре
юридических лиц;
юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не
являющиеся участниками системы СВИФТ - в соответствии с наименованием,
приведенным в учредительных документах;
физического лица - фамилия, имя, отчество.
В случае наличия группы связанных заемщиков приводится либо ее
наименование, если таковое имеется, либо указывается "Группа", а также в
графе 3 разделов 1 и 2 - условное обозначение - ГСЗ.
5. В графе 3 разделов 1 и 2 по каждому индивидуальному заемщику (в
том числе участнику группы связанных заемщиков) указывается:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации
кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник
СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;
для юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации -
нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - условное
обозначение - НР;
для юридических лиц - резидентов (некредитной организации) - основной
государственный регистрационный номер (ОГРН);
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
6. В графе 4 раздела 1 указываются все основные виды экономической
деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в
Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
7. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 указывается характер
отношений заемщика с кредитной организацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
1 - головная организация;
2 - дочернее хозяйственное общество;
3 - зависимое хозяйственное общество;
4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного
коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного
органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного
исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;
5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного
коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного
органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного
исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного
общества кредитной организации;
6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право
распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов,
приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный
капитал вклады, доли кредитной организации;
7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право
распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов,
приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный
капитал вклады, доли кредитной организации;
8 - физические лица - служащие кредитной организации;
9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние
кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние
на деятельность кредитной организации;
10 - прочие заемщики.
В случае, если прочие заемщики (код 10) являются по отношению друг к
другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 10 в
скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика,
присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то
информация о них располагается по графе 5 в столбец.
8. Величина кредитного риска по балансовым требованиям кредитного
характера (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2) определяется в
соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И, по условным
обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела 1 и графа 7
раздела 2) - в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России
N 110-И, по срочным сделкам (КРС) (графа 9 раздела 1 и графа 8 раздела 2)
- в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 110-И.
9. При заполнении даты в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2
используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день месяца, "мм"
- порядковый номер месяца, "гггг" - год.
10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных
организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным
месяцем;
небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением
небанковских кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением
небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
11. Вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за
отчетным месяцем (кварталом), кредитные организации представляют также
Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех
заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 разделов 1 и 2), по
которым нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика
или группу связанных заемщиков (Н6), рассчитанный в соответствии с
Инструкцией Банка России N 110-И.
В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то
заполнению подлежат графы 1-3 и 11, 12 раздела 1 и графы 1-3 и 10, 11
раздела 2.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ
ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
по состоянию на "__" ___________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409125
Месячная/Квартальная
тыс. руб.
+------------------+---------------------------------------------------------------------------------+
¦ Наименование ¦ Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования) ¦
¦ показателя ¦ ¦
¦ +---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ до ¦ до 5 ¦ до 10 ¦ до 20 ¦ до 30 ¦ до 90 ¦до 180 ¦до 270 ¦ до 1 ¦свыше 1¦
¦ ¦востребо-¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦ дней ¦ года ¦ года ¦
¦ ¦ вания и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на 1 день¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1. Денежные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦2. Вложения в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦торговые ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦3. Ссудная и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦приравненная к ней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦4. Ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеющиеся в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦наличии для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦5. Вложения в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инвестиционные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦удерживаемые до¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦6. Прочие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦АКТИВОВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(ст. 1 + 2 + 3 + 4¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦8. Средства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦9. Средства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦клиентов, из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦9.1. вклады¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦10. Выпущенные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦долговые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦11. Прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦12. ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(ст. 8 + 9 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦10+11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦13. Внебалансовые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательства и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦гарантии, выданные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ПОКАЗАТЕЛИ ¦ ¦
¦ЛИКВИДНОСТИ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦14. Избыток¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(дефицит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ликвидности (ст. 7¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- (ст. 12 + 13)) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦15. Коэффициент¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦избытка (дефицита)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(ст. 14/ст. 12) х¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦100% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409125
"Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения"
1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по
срокам востребования и погашения" составляется в целом по кредитной
организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие
операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за
отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей
депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное
учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за
исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих
депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за
исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом.
2. В графах 2-11 суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся
до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, т.е. в графе
3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования
(погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и т.д.
При оценке сроков востребования (погашения) активов (обязательств) в
случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения)
суммы активов (обязательств) относятся в графу по сроку, считающемуся
наиболее ранним из возможных сроков востребования (погашения).
Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также
обязательства с истекшим сроком либо невостребованные кредиторами
включаются в графу 2.
3. В состав ликвидных активов (строки 1-6) включаются активы,
отнесенные к I категории качества в соответствии с нормативным актом Банка
России о порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и
Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля
2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26). При
этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных
процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению
(выплате) в соответствующем временном периоде.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
4. По строке 2 подлежат отражению ценные бумаги, отнесенные к
категории торговых в соответствии с требованиями нормативного акта Банка
России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.
При этом ценные бумаги, включенные в торговый портфель, в полном объеме
подлежат отражению по графе 2.
5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом)
отражаются исходя из следующего:
операции по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - первая
часть сделки - в активах по строке 2, вторая часть (поставка денежных
средств) - в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно
договору;
операции по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - первая часть
сделки -в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору,
вторая часть - в требованиях по строке 6.
Аналогичным образом отражаются срочные операции по покупке (продаже)
иностранной валюты, драгоценных металлов.
6. По строке 13 отражаются суммы банковских гарантий и поручительств,
выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению
кредитов клиентам по срокам их исполнения.
7. По строке 14 указывается избыток (дефицит) ликвидности,
рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы строк 12 и
13 по соответствующим графам.
Отрицательный результат - дефицит показывается в таблице со знаком
минус.
8. По строке 15 приводится процентное соотношение избытка (дефицита)
ликвидности (строка 14) и общей суммы обязательств (строка 12).
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
за ________________________ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409128
Месячная
тыс. руб.
Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках
по кредитам в российских рублях, предоставленным кредитной организацией
+--------------------+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, предоставленные ¦
¦ предоставлены +---------------------------+-------------------------+------------------------+
¦ кредиты ¦ физическим лицам ¦нефинансовым организациям¦ кредитным организациям ¦
¦ +--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦ ¦ставка, ¦средний ¦ общая ¦ставка, ¦средний ¦ общая ¦ставка, ¦средний¦ общая ¦
¦ ¦процент ¦ срок, ¦ сумма ¦процент ¦ срок, ¦ сумма ¦процент ¦ срок, ¦ сумма ¦
¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦1.1. До¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦востребования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦1.4. От 8 до 30 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦3. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦5. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+--------+---------+--------+--------+-------+--------+-------+-------+
Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках
по кредитам в долларах США, предоставленным кредитной организацией
+--------------------+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, предоставленные ¦
¦ предоставлены +---------------------------+-------------------------+------------------------+
¦ кредиты ¦ физическим лицам ¦нефинансовым организациям¦ кредитным организациям ¦
¦ +---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦ ¦ ставка, ¦средний ¦ общая ¦ставка, ¦средний ¦ общая ¦ставка, ¦средний ¦общая ¦
¦ ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦процент ¦ срок, ¦ сумма ¦процент ¦ срок, ¦сумма ¦
¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦1.1. До¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦востребования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦1.4. От 8 до 30 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦3. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦5. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+--------+--------+------+
Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках
по кредитам в евро, предоставленным кредитной организацией
+--------------------+------------------------------------------------------------------------------+
¦Сроки, на которые¦ Средства, предоставленные ¦
¦предоставлены +---------------------------+-------------------------+------------------------+
¦кредиты ¦ физическим лицам ¦нефинансовым организациям¦ кредитным организациям ¦
¦ +---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦ ¦ ставка, ¦средний ¦ общая ¦ставка, ¦средний ¦ общая ¦ ставка, ¦средний¦общая ¦
¦ ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦процент ¦ срок, ¦ сумма ¦ процент ¦ срок, ¦сумма ¦
¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦1.1. До¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦востребования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦1.4. От 8 до 30 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦3. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦5. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+------+
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409128
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам,
предоставленным кредитной организацией"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных
ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" (далее -
Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций
(включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения
Банка России по месту их нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений
(территориальными банками и филиалами - не позднее 5-го рабочего дня
второго месяца, следующего за отчетным.
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка
России в следующем порядке:
головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений, представляют сводный отчет по головному офису
(территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным
на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные
учреждения Банка России по месту нахождения;
на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной
офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью
подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту
нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной
организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые
головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены
функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой
территории.
(абзацы введены Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в
российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной
валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по
отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам,
предоставленным за отчетный месяц нефинансовым организациям, кредитным
организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся
кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных
организациях.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные физическим лицам"
(графы 2-4) используются данные по кредитным операциям с физическими
лицами-резидентами и нерезидентами (за исключением индивидуальных
предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается
объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по
дебету балансовых счетов N 45502 - 45508, 45701 - 45707, за исключением
средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные нефинансовым
организациям" (графы 5-7) используются данные по кредитным операциям с
коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими
лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов).
В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем кредитов,
предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых
счетов N 44603 - 44609, 44903 - 44909, 45203 - 45209, 45601 - 45607, за
исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные кредитным
организациям" (графы 8-10) используются данные по операциям размещения
средств в кредитных организациях-резидентах и нерезидентах. В Отчете под
суммой, указываемой в графе 10, понимается объем кредитов и размещенных
средств (в том числе депозитов) за соответствующий месяц, отраженных по
дебету балансовых счетов N 32002 - 32010, 32102 - 32110, 32201 - 32209,
32301 - 32309, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по размещению средств;
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
депозиты в Банке России (балансовый счет N 319);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
операции по приобретению кредитной организацией ценных бумаг;
операции по предоставлению клиентам кредитов при недостатке средств
на расчетном (текущем,корреспондентском) счете ("овердрафт");
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
операции по предоставлению кредитов индивидуальным предпринимателям;
операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной
организации, открытые в других кредитных организациях.
Процентная ставка и объем по пролонгированным кредитным договорам
учитываются как ставка и объем вновь выданного кредита в месяце, когда
осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании
указывается срок, на который пролонгируется договор.
Предоставление кредитными организациями в отчетном месяце очередного
транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии
кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления
указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения
средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с
договором на предоставление (размещение) средств, заключаемым в рамках
генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких
данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения
(договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной
линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
В строке 1.1 отражаются сведения по кредитам, срок предоставления по
которым определяется в форме "до востребования" или "до наступления
условия (события)".
Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита,
указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному
договору).
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается
средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная
исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах,
и условий привлечения вкладов.
Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по
формуле:
Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ...+ Vn x Pn): (V1 + V2 +...+ Vn),
где
VI, V2,..., Vn - объем кредита по договору (дополнительному
соглашению) по n-й сделке;
Р1, Р2,..., Рn - номинальная процентная ставка по n-й сделке,
установленная в договоре.
Объем кредита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных
ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается
средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности.
Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по
формуле:
Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ...+ Vn х Тn): (VI + V2 + ... + Vn),
где
V1, V2,..., Vn - объем кредита по договору (дополнительному
соглашению) по n-й сделке;
T1, T2,..., Тn - срок по кредитному договору, дополнительному
соглашению к кредитному договору, заключенному в
пределах отчетного периода по n-й сделке.
Сроки исчисляются в календарных днях.
Для кредитов "до востребования" средневзвешенный срок не
рассчитывается.
В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний
обозначенные сроки, то есть: 2-7 дней (включительно), от 31 до 180 дней
(включительно) и так далее.
При расчете средневзвешенного срока по кредитам, предоставленным до
30 дней, не включаются объемы кредитов "до востребования".
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ
ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТАМ,
ВКЛАДАМ И КРЕДИТАМ за ____________________ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409129
Месячная
тыс. руб.
Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках
по привлеченным кредитной организацией депозитам,
вкладам и кредитам в российских рублях
+--------------------+-------------------------------------------------------------------------------+
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, привлеченные кредитной организацией ¦
¦ привлечены вклады, +---------------------------+-------------------------+-------------------------+
¦ депозиты и кредиты ¦ вклады и депозиты ¦ вклады и депозиты ¦ привлеченные кредиты и ¦
¦ ¦ физических лиц ¦нефинансовых организаций ¦ депозиты кредитных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ организаций ¦
¦ +---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦ ¦ ставка, ¦средний ¦ общая ¦ставка, ¦средний ¦ общая ¦ ставка, ¦средний¦ общая ¦
¦ ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦процент ¦ срок, ¦ сумма ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦
¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦1.1. До¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦востребования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦1.4. От 8 до 30 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦3. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦5. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+--------+--------+-------+---------+-------+-------+
¦Справочно:7.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций = ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦7.2. средняя ставка по остаткам средств на корреспондентских счетах кредитных организаций = ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------------+
Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках
по привлеченным кредитной организацией депозитам,
вкладам и кредитам в долларах США
+--------------------+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, привлеченные кредитной организацией ¦
¦ привлечены вклады, +---------------------------+-------------------------+------------------------+
¦ депозиты и кредиты ¦ вклады и депозиты ¦ вклады и депозиты ¦ привлеченные кредиты и ¦
¦ ¦ физических лиц ¦нефинансовых организаций ¦ депозиты кредитных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ организаций ¦
¦ +---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦ ¦ ставка, ¦средний ¦ общая ¦ ставка, ¦средний¦ общая ¦ ставка, ¦средний¦общая ¦
¦ ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦ процент ¦ срок, ¦сумма ¦
¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.1. До¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦востребования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.4. От 8 до 30 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦3. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦5. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках
по привлеченным кредитной организацией депозитам,
вкладам и кредитам в евро
+--------------------+------------------------------------------------------------------------------+
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, привлеченные кредитной организацией ¦
¦ привлечены вклады, +---------------------------+-------------------------+------------------------+
¦ депозиты и кредиты ¦ вклады и депозиты ¦ вклады и депозиты ¦ привлеченные кредиты и ¦
¦ ¦ физических лиц ¦нефинансовых организаций ¦ депозиты кредитных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ организаций ¦
¦ +---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦ ¦ ставка, ¦средний ¦ общая ¦ ставка, ¦средний¦ общая ¦ ставка, ¦средний¦общая ¦
¦ ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦ процент ¦ срок, ¦ сумма ¦ процент ¦ срок, ¦сумма ¦
¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦ годовых ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.1. До¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦востребования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦1.4. От 8 до 30 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦3. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦5. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------+--------+--------+---------+-------+-------+---------+-------+------+
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409129
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных
ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и
кредитам" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами
кредитных организаций (далее - кредитные организации) в территориальные
учреждения Банка России по месту их нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений
(территориальными банками и филиалами - не позднее 5-го рабочего дня
второго месяца, следующего за отчетным.
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка
России в следующем порядке:
головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений, представляют сводный отчет по головному офису
(территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным
на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные
учреждения Банка России по месту нахождения;
на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной
офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью
подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту
нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной
организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые
головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены
функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой
территории.
(абзацы введены Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в
российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной
валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по
отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам,
привлеченным за отчетный месяц от нефинансовых организаций, кредитных
организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся
кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других
кредитных организаций.
Для расчета показателей "Вклады и депозиты физических лиц" (графы
2-4) используются данные по депозитным операциям с физическими
лицами-резидентами и нерезидентами. В Отчете под суммой, указываемой в
графе 4, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц,
отраженных по кредиту балансовых счетов N 42301 - 42307, 42309 - 42315,
42601 - 42607, 42609 - 42615, за исключением средств, которые не
учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Вклады и депозиты нефинансовых организаций"
(графы 5-7) используются данные по депозитным операциям с коммерческими
организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами
(за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой,
указываемой в графе 7, понимается объем привлеченных средств за
соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 41501 -
41507, 41801 - 41807, 42101 - 42107, 42501 - 42507, за исключением
средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Привлеченные кредиты и депозиты кредитных
организаций" (графы 8-10) используются данные по операциям привлечения
средств от кредитных организаций-резидентов и нерезидентов. В Отчете под
суммой, указываемой в графе 10, понимается объем привлеченных средств за
соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 31302 -
31310, 31402 - 31410, 31501 - 31509, 31601 - 31609, за исключением
средств, которые не учитываются в Отчете.
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по привлечению средств;
кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка
России (балансовый счет N 312);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
операции по реализации собственных векселей, облигаций,
сберегательных и депозитных сертификатов;
операции по привлечению кредитов при недостатке средств на счете
("овердрафт") в кредитных организациях-корреспондентах;
операции по депонированию средств юридических и физических лиц в
кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций на
текущих счетах и кредитных организаций на корреспондентских счетах в
отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2
раздела 1 Отчета.
Процентная ставка и объем по пролонгированным депозитным договорам
учитываются как ставка и объем вновь привлеченного депозита в месяце,
когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при
пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Получение кредитными организациями в отчетном месяце очередного
транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии
кредитной линии понимается как получение нового межбанковского кредита.
Срок полученного кредита (в целях группировки по срокам и определения
средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с
договором на привлечение средств, заключаемым в рамках генерального
(рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в
соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об
открытии кредитной линии, т.е. срок договора о кредитной линии за вычетом
срока, прошедшего со дня подписания договора.
Дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к
основной сумме в Отчете не отражаются.
Все депозиты и вклады группируются по срочности исходя из срока,
указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному
договору).
(п. 4 в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается
средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная
исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных
(депозитных) договорах, и условий привлечения средств.
Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ...+ Vn x Pn):(V1 + V2 +...+ Vn),
где
V1, V2,..., Vn - объем депозита, вклада по договору
(дополнительному соглашению) по n-й сделке;
Р1, Р2,..., Рn - номинальная процентная ставка по n-й сделке,
установленная в договоре.
Объем депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных
ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
Ставки по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций
(строка 7.1 Отчета) и на корреспондентских счетах кредитных организаций
(строка 7.2 Отчета) рассчитываются как среднее арифметическое ставок по
действующим публичным офертам кредитной организации на открытие счетов
нефинансовых организаций и корреспондентских счетов кредитных организаций.
В том случае, если банк не размещает публичные оферты по договорам
обслуживания расчетного или корреспондентского счета, допускается указание
в строках 7.1 и 7.2 Отчета функционально эквивалентных показателей, в
частности, средней арифметической или средневзвешенной ставки по
действующим в отчетном периоде договорам на обслуживание расчетного или
корреспондентского счета.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается
средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности.
Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по
формуле:
Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ...+ Vn х Тn): (V1 + V2 + ... + Vn),
где
V1, V2,..., Vn - объем депозита, вклада по договору
(дополнительному соглашению) по n-й сделке;
T1, T2,..., Тn - срок по депозитному договору, дополнительному
соглашению к договору, заключенному в пределах
отчетного периода по n-й сделке.
Сроки исчисляются в календарных днях.
Для вкладов "до востребования" средневзвешенный срок не
рассчитывается.
В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний
обозначенные сроки, то есть: 2-7 дней (включительно), от 31 до 180 дней
(включительно) и так далее.
При расчете средневзвешенного срока по вкладам и депозитам,
привлеченным до 30 дней, не включаются объемы вкладов и депозитов "до
востребования".
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ
ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ
за ____________________г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409130
Квартальная
тыс. руб.
+--------------------+----------------------------------------------------------+--------------------+
¦ Сроки погашения ¦Выпущенные кредитной организацией сертификаты в российских¦Выпущенные кредитной¦
¦ ¦ рублях ¦ организацией ¦
¦ +-----------------------------+----------------------------+ облигации в ¦
¦ ¦ депозитные сертификаты ¦ сберегательные сертификаты ¦ российских рублях ¦
¦ +-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦ ¦ставка,¦сред- ¦сумма¦ из них ¦ставка¦сред- ¦сумма¦ из них ¦ставка¦сред- ¦сумма ¦
¦ ¦процент¦ ний ¦ ¦ сумма ¦ , ¦ ний ¦ ¦ сумма ¦ , ¦ ний ¦ ¦
¦ ¦годовых¦срок, ¦ ¦сертифи-¦ про- ¦срок, ¦ ¦сертифи-¦ про- ¦срок, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦катов на¦ цент ¦ дней ¦ ¦катов на¦ цент ¦ дней ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦предъя- ¦годо- ¦ ¦ ¦предъя- ¦годо- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вителя ¦ вых ¦ ¦ ¦ вителя ¦ вых ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦1. До 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦3. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦5. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+-----+--------+------+------+-----+--------+------+------+------+
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409130
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной
организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям"
1. Отчетность по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных
ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным
сертификатам и облигациям" (далее - Отчет) представляется по головному
офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной
организации не осуществляет привлечение средств за счет выпуска депозитных
и сберегательных сертификатов и облигаций и не рассчитывает процентные
ставки по этим операциям, информация представляется головным офисом
кредитной организации по данным филиала, который расположен с ней в одном
регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом,
на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае
отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного
офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом,
на который приходится больший объем этих операций, вне зависимости от
места его нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным
кварталом.
3. При заполнении Отчета указывается информация только по ценным
бумагам с номиналом в рублях, которые были реализованы в течение отчетного
периода.
В Отчете под суммой (графы 4, 8, 12) выпущенных в обращение
депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций понимается объем
привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по
кредиту балансовых счетов N 520, 521, 522.
В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до
погашения ценной бумаги.
4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной ставки
в качестве весов используются объемы средств, привлеченных в ходе
реализации ценных бумаг (графы 4, 8, 12 Отчета).
Расчет проводится по формуле:
V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
Pсp = -----------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где
V1, V2,..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации
ценной бумаги (графы 4, 8, 12 Отчета);
P1, P2,..., Рn - процентная ставка:
а) для ценных бумаг (депозитных и сберегательных сертификатов,
облигаций), размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной
ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах ценной бумаги
(в процентах годовых);
б) для беспроцентных ценных бумаг, размещаемых по цене ниже
номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по
формуле:
N - К 365
Р = ----- х --- х 100%,
К Т
где
N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее
реквизитах;
К - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
Т - срок до погашения ценной бумаги.
Операции с беспроцентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше
или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении
Отчета.
в) для процентных ценных бумаг, размещаемых по цене, отличной от
номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле
доходности ценной бумаги к погашению:
C + N - K 365
Р = --------- х --- х 100%,
К Т
где
N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее
реквизитах;
К - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
Т - срок до погашения ценной бумаги;
С - сумма процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения
операции до ее погашения.
При расчете суммы процентных выплат учитываются все процентные
выплаты по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения. Для
облигаций в качестве суммы процентных выплат указывается суммарная
стоимость купонов, которые будут выплачены держателю облигации за период
со дня приобретения до погашения облигации. Для расчета суммарной
стоимости купонов величина одного купона умножается на число будущих
купонных периодов. Для облигаций, эмитированных с плавающей ставкой
купона, при расчете доходности в качестве ставки процента используется
фактическая годовая купонная ставка, действующая в день совершения
операции с облигацией. Для облигаций, эмитированных с переменной ставкой,
для расчета суммы процентных выплат суммируются объемы выплат по купонам,
неоплаченным на дату совершения операции с облигацией согласно
предварительно заданному графику ставок по купонам.
При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными
ценными бумагами, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в
случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает
сумму процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее
погашения.
Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с
точностью до трех десятичных знаков после запятой.
( п. 4 в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
5. При составлении Отчета в графах 3, 7 и 11 указывается
средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в
качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных
бумаг.
Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности
рассчитывается по формуле:
V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
Тср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где
V1, V2,..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации
ценной бумаги (графы 4, 8, 12 Отчета);
T1, T2,..., Тn - срок со дня проведения операции с ценной бумагой
до ее погашения.
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ
ПО ВЫДАННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ
за ____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409131
Квартальная
тыс. руб.
+--------------------+-----------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ Сроки погашения ¦ Средства в российских рублях, ¦ Средства в долларах США, привлеченные по ¦
¦ ¦ привлеченные по выданным кредитной ¦выданным кредитной организацией собственным¦
¦ ¦ организацией собственным векселям ¦ векселям ¦
¦ +---------------------+-------------------+----------------------+--------------------+
¦ ¦ векселя, выданные ¦ векселя, выданные ¦ векселя, выданные ¦ векселя, выданные ¦
¦ ¦ физическим лицам* ¦юридическим лицам* ¦ физическим лицам* ¦ юридическим лицам* ¦
¦ +-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦ ¦ставка,¦сред- ¦сумма ¦ставка,¦сред- ¦сум-¦ставка, ¦сред- ¦сумма ¦ставка, ¦сред- ¦сум-¦
¦ ¦процент¦ ний ¦ ¦процент¦ ний ¦ ма ¦процент ¦ ний ¦ ¦процент ¦ ний ¦ ма ¦
¦ ¦годовых¦срок, ¦ ¦годовых¦срок, ¦ ¦годовых ¦срок, ¦ ¦годовых ¦срок, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦1 . По предъявлении ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦2. До 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦3. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦4. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦5. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦6. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦7. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6 + 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+------+------+--------+------+----+
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
_____________________________
* Имеется в виду первый векселедержатель.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409131
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной
организацией собственным векселям"
1. Отчетность по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных
ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" (далее -
Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях,
когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие
операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация
представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала,
который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько,
то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть
объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации
филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации
процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится
большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его
нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным
кварталом.
3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем
векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода.
Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением
операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.
При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в
российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте
пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты по
отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
В Отчете под суммой (графы 4, 7, 10, 13) привлеченных собственными
векселями средств понимается объем привлеченных средств за соответствующий
отчетный период, отраженных по балансовому счету N 523 за вычетом
собственных векселей, выданных за счет средств целевого кредитования,
отражаемых в отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных
процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и
собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования".
В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до
погашения векселя или установленного настоящим Порядком определения срока
до погашения при расчетах показателей доходности.
Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах
показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы
процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов,
приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то
времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком,
установленным для векселей "по предъявлении".
Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты"
отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по
предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты размещения
векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365
дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается
равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней,
то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным
указанному сроку.
По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты",
размещенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения
при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности
считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и
датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее
определенной даты", размещенный после наступления даты, указанной в
векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для
векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее
определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в
соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но
не ранее определенной даты".
4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной
(учетной) ставки в качестве весов используются объемы средств,
привлеченных в ходе реализации векселей (графы 4, 7, 10, 13 Отчета).
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Расчет проводится по формуле:
V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
Pср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где
V1, V2,..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации
векселей (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
P1, P2,..., Рn - процентная ставка:
а) для векселей, размещаемых по номинальной стоимости, в качестве
процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах
векселя (в процентах годовых);
б) для беспроцентных векселей, размещаемых по цене ниже номинальной
стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
N - К 365
Р = ----- х --- х 100%,
К Т
где
N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
К - цена сделки (цена продажи векселя);
Т - срок до погашения векселя.
Операции с беспроцентными векселями, размещаемыми по цене выше или
равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении
Отчета.
в) для процентных векселей, размещаемых по цене, отличной от
номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле
доходности ценной бумаги к погашению:
C + N - K 365
Р = --------- х --- х 100%,
К Т
где
N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
К - цена сделки (цена продажи векселя);
Т - срок до погашения векселя;
С - сумма процентных платежей по векселю.
При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными
векселями, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если
разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму
процентных платежей по векселю.
Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с
точностью до трех десятичных знаков после запятой.
5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается
средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в
качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных
бумаг.
Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности
рассчитывается по формуле:
V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
Тср = ------------------------,
V1 + V2 + ...+ Vn
где
V1, V2,..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации
векселя (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
T1, T2,..., Тn - срок со дня проведения операции с векселем до его
погашения.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ
ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ,
ВЫДАННЫМ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО КРЕДИТОВАНИЯ
за ____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409132
Квартальная
тыс. руб.
+--------------------+---------------------+-------------------+---------------------+---------------------+
¦ Сроки погашения ¦Собственные векселя с¦Учтенные кредитной ¦Собственные векселя с¦ Учтенные кредитной ¦
¦ ¦ номиналом в ¦ организацией ¦номиналом в долларах ¦организацией векселя ¦
¦ ¦ российских рублях, ¦векселя с номиналом¦США, выданные за счет¦ с номиналом в ¦
¦ ¦ выданные за счет ¦в российских рублях¦ средств целевого ¦ долларах США ¦
¦ ¦ средств целевого ¦ ¦ кредитования ¦ ¦
¦ ¦ кредитования ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦ ¦ставка,¦сред- ¦сумма ¦ставка,¦сред- ¦сум-¦ставка, ¦средний¦сум-¦ ставка, ¦сред- ¦сум-¦
¦ ¦процент¦ ний ¦ ¦процент¦ ний ¦ ма ¦процент ¦ срок, ¦ ма ¦ процент ¦ ний ¦ ма ¦
¦ ¦годовых¦срок, ¦ ¦годовых¦срок, ¦ ¦годовых ¦ дней ¦ ¦ годовых ¦срок, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ дней ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦1 . По предъявлении ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦2. До 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦3. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦4. От 91 до 180 дней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦5. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦6. От 1 года до 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦7. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6 + 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-------+------+------+-------+------+----+--------+-------+----+---------+------+----+
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409132
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной
организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств
целевого кредитования"
1. Отчетность по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных
ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным
векселям, выданным за счет средств целевого кредитования" (далее - Отчет)
представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда
головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие
операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация
представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала,
который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько,
то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть
объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации
филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации
процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится
большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его
нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным
кварталом.
3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем
векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода.
Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением
операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.
В Отчете под суммой учтенных кредитной организацией векселей
понимается объем размещенных средств за соответствующий отчетный период,
отраженных на балансовых счетах N 512 (кроме балансовых счетов N 51208 -
51210), 513 (кроме балансовых счетов N 51308 - 51310), 514 (кроме
балансовых счетов N 51408 - 51410), 515 (кроме балансовых счетов N 51508 -
51510), 516 (кроме балансовых счетов N 51608 - 51610), 517 (кроме
балансовых счетов N 51708 - 51710), 518 (кроме балансовых счетов N 51808 -
51810), 519 (кроме балансовых счетов N 51908 - 51910).
При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в
российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте
пересчитывается в рубли по официальному курсу соответствующей иностранной
валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную
дату.
В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до
погашения векселя или возврата кредита, определяемого на основании
договора, реквизитов ценной бумаги или установленных настоящим Порядком
правил определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.
Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах
показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы
процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов,
приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то
времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком,
установленным для векселей "по предъявлении".
Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты"
отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по
предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета
векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365
дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается
равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней,
то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным
указанному сроку.
По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты",
учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при
расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности
считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и
датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее
определенной даты", учтенный после наступления даты, указанной в векселе,
отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей
"по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты
и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с
порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее
определенной даты".
4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной
(учетной) ставки в качестве весов используются балансовые стоимости
соответствующих векселей.
Расчет проводится по формуле:
V1P1 + V2P2 + ... + VnPn
Pср = ------------------------,
V1 + V2 + ... + Vn
где
V1, V2,..., Vn - балансовая стоимость векселей или величина
кредита;
P1, P2,..., Рn - процентная ставка:
а) для векселей, учтенных по номинальной стоимости, в качестве
процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах
векселя (в процентах годовых);
б) для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной
стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
N - К 365
Р = ----- х --- х 100%,
К Т
где
N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
К - цена сделки (цена покупки векселя);
Т - срок до погашения векселя.
Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или
равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении
Отчета.
в) для процентных векселей, приобретаемых по цене, отличной от
номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле
доходности ценной бумаги к погашению:
C + N - K 365
Р = --------- х --- х 100%,
К Т
где
N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
К - цена сделки (цена покупки векселя);
Т - срок до погашения векселя;
С - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня
совершения операции до ее погашения.
При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными
векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае,
если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму
процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения.
г) для кредитов, предоставленных с использованием собственных
векселей (графы 2, 8 Отчета), в качестве процентной ставки указывается
процентная ставка, установленная в кредитном договоре с заемщиком.
Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с
точностью до трех десятичных знаков после запятой.
5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается
средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в
качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных
бумаг или суммы кредитов.
Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности
рассчитывается по формуле:
V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
Тср = ------------------------,
V1 + V2 + ...+ Vn
где
V1, V2,..., Vn - балансовая стоимость ценной бумаги или величина
кредита;
T1, T2,..., Тn - срок со дня учета векселя до его погашения либо
срок предоставленного кредита согласно кредитному
договору с заемщиком.
Банковская отчетность
¦--------------¦-----------------------------------¦
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------¦--------¦-------¦----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------+-------+--------+-------+----------¦
РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У,
от 26.08.2008 N 2055-У)
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Наименование кредитной организации ___________________
Почтовый адрес _______________________________________
Код формы 0409134
Месячная
тыс. руб.
¦------¦---------------------------------------------¦-----------¦
¦Номер ¦ Наименование показателя ¦Остаток на ¦
¦строки¦ ¦ отчетную ¦
¦ ¦ ¦ дату ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 000 ¦Собственные средства (капитал), итого, ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 100 ¦Основной капитал ¦ X ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 101 ¦Уставный капитал кредитной организации ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 102 ¦Эмиссионный доход кредитной организации ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 103 ¦Часть резервного фонда кредитной организации,¦ ¦
¦ ¦сформированного за счет прибыли ¦ ¦
¦ ¦предшествующих лет ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 104 ¦Часть нераспределенной прибыли текущего года ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦104.1 ¦в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая ¦ ¦
¦ ¦(справедливая) стоимость которых определяется¦ ¦
¦ ¦как средневзвешенная цена, раскрываемая ¦ ¦
¦ ¦организатором торговли на рынке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦(в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 105 ¦Часть резервного фонда кредитной организации,¦ ¦
¦ ¦сформированного из прибыли текущего года ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 106 ¦Нераспределенная прибыль предшествующих лет ¦ ¦
¦ ¦(или ее часть) ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 107 ¦Источники основного капитала, итого ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 108 ¦Нематериальные активы ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 109 ¦Собственные акции (доли участников), ¦ ¦
¦ ¦приобретенные (выкупленные) кредитной ¦ ¦
¦ ¦организацией у акционеров (участников) ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 110 ¦Непокрытые убытки предшествующих лет ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 111 ¦Убыток текущего года ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦111.1 ¦в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая ¦ ¦
¦ ¦(справедливая) стоимость которых определяется¦ ¦
¦ ¦как средневзвешенная цена, раскрываемая ¦ ¦
¦ ¦организатором торговли на рынке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦(в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 112 ¦Вложения кредитной организации в акции (доли)¦ ¦
¦ ¦дочерних и зависимых юридических лиц и ¦ ¦
¦ ¦кредитных организаций-резидентов ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 113 ¦Уставный капитал (его часть) и иные источники¦ ¦
¦ ¦собственных средств (эмиссионный доход, ¦ ¦
¦ ¦нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их¦ ¦
¦ ¦часть), для формирования которых инвесторами ¦ ¦
¦ ¦использованы ненадлежащие активы ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 114 ¦Отрицательная величина дополнительного ¦ ¦
¦ ¦капитала ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 115 ¦Основной капитал, итого ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 200 ¦Дополнительный капитал ¦ X ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 201 ¦Прирост стоимости имущества кредитной ¦ ¦
¦ ¦организации за счет переоценки ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 202 ¦Часть резервного фонда, сформированного из ¦ ¦
¦ ¦прибыли текущего года ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 203 ¦Нераспределенная прибыль текущего года (или ¦ ¦
¦ ¦ее часть) ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦203.1 ¦в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая ¦ ¦
¦ ¦(справедливая) стоимость которых определяется¦ ¦
¦ ¦как средневзвешенная цена, раскрываемая ¦ ¦
¦ ¦организатором торговли на рынке ценных бумаг ¦ ¦
¦ ¦(в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 204 ¦Субординированный кредит (займ, депозит, ¦ ¦
¦ ¦облигационный займ) по остаточной стоимости ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 205 ¦Часть уставного капитала, сформированного за ¦ ¦
¦ ¦счет капитализации прироста стоимости ¦ ¦
¦ ¦имущества при переоценке ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 206 ¦Часть привилегированных (включая ¦ ¦
¦ ¦кумулятивные) акций ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 207 ¦Нераспределенная прибыль предшествующих лет ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 208 ¦Источники (часть источников) дополнительного ¦ ¦
¦ ¦капитала (уставного капитала, ¦ ¦
¦ ¦нераспределенной прибыли, резервного фонда, ¦ ¦
¦ ¦субординированного кредита), для формирования¦ ¦
¦ ¦которых инвесторами использованы ненадлежащие¦ ¦
¦ ¦активы ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 209 ¦Источники дополнительного капитала, итого ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 210 ¦Дополнительный капитал, итого ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 300 ¦Показатели, уменьшающие сумму основного и ¦ X ¦
¦ ¦дополнительного капитала ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 301 ¦Величина недосозданного резерва на возможные ¦ ¦
¦ ¦потери по ссудам II - V категорий качества ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 302 ¦Величина недосозданного резерва на возможные ¦ ¦
¦ ¦потери ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 303 ¦Величина недосозданного резерва под операции ¦ ¦
¦ ¦с резидентами офшорных зон ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 304 ¦Просроченная дебиторская задолженность ¦ ¦
¦ ¦длительностью свыше 30 календарных дней ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 305 ¦Субординированные кредиты (депозиты, займы, ¦ ¦
¦ ¦облигационные займы), предоставленные ¦ ¦
¦ ¦кредитным организациям-резидентам ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 400 ¦Промежуточный итог ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 501 ¦Величина превышения совокупной суммы ¦ ¦
¦ ¦кредитов, банковских гарантий и ¦ ¦
¦ ¦поручительств, предоставленных кредитной ¦ ¦
¦ ¦организацией своим участникам (акционерам) и ¦ ¦
¦ ¦инсайдерам, над ее максимальным размером, ¦ ¦
¦ ¦предусмотренным федеральными законами и ¦ ¦
¦ ¦нормативными актами Банка России ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 502 ¦Превышающие сумму источников основного и ¦ ¦
¦ ¦дополнительного капитала вложения в ¦ ¦
¦ ¦сооружение (строительство), создание ¦ ¦
¦ ¦(изготовление) и приобретение основных ¦ ¦
¦ ¦средств, стоимость основных средств, а также ¦ ¦
¦ ¦материальных запасов ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-----------+
¦ 503 ¦Разница между действительной стоимостью доли,¦ ¦
¦ ¦причитающейся вышедшим из общества ¦ ¦
¦ ¦участникам, и стоимостью, по которой доля ¦ ¦
¦ ¦была реализована другому участнику ¦ ¦
¦------+---------------------------------------------+-----------¦
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409134
"Расчет собственных средств (капитала)"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У,
от 26.08.2008 N 2055-У)
1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств
(капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком,
изложенным в Положении Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О
методике определения собственных средств (капитала) кредитных
организаций", зарегистрированном Министерством юстиции Российской
Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта
2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910 ("Вестник Банка России" от 20
марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N
14, от 2 августа 2007 года N 44) (далее - Положение Банка России N 215-П):
¦-------¦-----------------------------¦--------------------------¦
¦ Номер ¦ Наименование показателя ¦Пункт (подпункт) Положения¦
¦строки ¦ ¦ Банка России N 215-П или ¦
¦ ¦ ¦ иной порядок, ¦
¦ ¦ ¦ в соответствии с которым ¦
¦ ¦ ¦ производится заполнение ¦
¦ ¦ ¦ строки ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 000 ¦Собственные средства ¦строка 400 минус сумма ¦
¦ ¦(капитал), итого, ¦строк 501, 502, 503 ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 100 ¦Основной капитал ¦ X ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 101 ¦Уставный капитал кредитной ¦2.1.1 - для кредитной ¦
¦ ¦организации ¦организации, созданной в ¦
¦ ¦ ¦форме акционерного ¦
¦ ¦ ¦общества ¦
¦ ¦ ¦2.1.2 - для кредитной ¦
¦ ¦ ¦организации, созданной в ¦
¦ ¦ ¦форме общества с ¦
¦ ¦ ¦ограниченной (или ¦
¦ ¦ ¦дополнительной) ¦
¦ ¦ ¦ответственностью ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 102 ¦Эмиссионный доход кредитной ¦2.1.3 - для кредитной ¦
¦ ¦организации ¦организации, созданной в ¦
¦ ¦ ¦форме акционерного ¦
¦ ¦ ¦общества ¦
¦ ¦ ¦2.1.4 - для кредитной ¦
¦ ¦ ¦организации, созданной в ¦
¦ ¦ ¦форме общества с ¦
¦ ¦ ¦ограниченной (или ¦
¦ ¦ ¦дополнительной) ¦
¦ ¦ ¦ответственностью ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 103 ¦Часть резервного фонда ¦ 2.1.5 ¦
¦ ¦кредитной организации, ¦ ¦
¦ ¦сформированного за счет ¦ ¦
¦ ¦прибыли предшествующих лет ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 104 ¦Часть нераспределенной ¦ 2.1.6 ¦
¦ ¦прибыли текущего года ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 104.1 ¦в т.ч. переоценка ценных ¦сумма остатков на ¦
¦ ¦бумаг, текущая (справедливая)¦балансовых счетах 10603 и ¦
¦ ¦стоимость которых ¦70602 минус сумма остатков¦
¦ ¦определяется как ¦на балансовых счетах 10605¦
¦ ¦средневзвешенная цена, ¦и 70607 в соответствующих¦
¦ ¦раскрываемая организатором ¦частях ¦
¦ ¦торговли на рынке ценных ¦ ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦
¦ (в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 105 ¦Часть резервного фонда ¦ 2.1.7 ¦
¦ ¦кредитной организации, ¦ ¦
¦ ¦сформированного из прибыли ¦ ¦
¦ ¦текущего года ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 106 ¦Нераспределенная прибыль ¦ 2.1.11 ¦
¦ ¦предшествующих лет (или ее ¦ ¦
¦ ¦часть) ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 107 ¦Источники основного капитала,¦сумма строк с 101-й по ¦
¦ ¦итого ¦106-ю ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 108 ¦Нематериальные активы ¦ 2.2.1 ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 109 ¦Собственные акции (доли ¦2.2.2 - для кредитной ¦
¦ ¦участников), приобретенные ¦организации, созданной в ¦
¦ ¦(выкупленные) кредитной ¦форме акционерного ¦
¦ ¦организацией у акционеров ¦общества ¦
¦ ¦(участников) ¦2.2.3 - для кредитной ¦
¦ ¦ ¦организации, созданной в ¦
¦ ¦ ¦форме общества с ¦
¦ ¦ ¦ограниченной (или ¦
¦ ¦ ¦дополнительной) ¦
¦ ¦ ¦ответственностью ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 110 ¦Непокрытые убытки ¦ 2.2.4 ¦
¦ ¦предшествующих лет ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 111 ¦Убыток текущего года ¦ 2.2.5 ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 111.1 ¦в т.ч. переоценка ценных ¦сумма остатков на ¦
¦ ¦бумаг,текущая (справедливая) ¦балансовых счетах 10605 и¦
¦ ¦стоимость которых ¦70607 минус сумма остатков¦
¦ ¦определяется как ¦на балансовых счетах 10603¦
¦ ¦средневзвешенная цена, ¦и 70602 в соответствующих ¦
¦ ¦раскрываемая организатором ¦частях ¦
¦ ¦торговли на рынке ценных ¦ ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦
¦ (в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 112 ¦Вложения кредитной ¦ 2.2.6 ¦
¦ ¦организации в акции (доли) ¦ ¦
¦ ¦дочерних и зависимых ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц и кредитных ¦ ¦
¦ ¦организаций-резидентов ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 113 ¦Уставный капитал (его часть) ¦ 2.2.8 ¦
¦ ¦и иные источники собственных ¦ ¦
¦ ¦средств (эмиссионный доход, ¦ ¦
¦ ¦нераспределенная прибыль, ¦ ¦
¦ ¦резервный фонд) (их часть), ¦ ¦
¦ ¦для формирования которых ¦ ¦
¦ ¦инвесторами использованы ¦ ¦
¦ ¦ненадлежащие активы ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 114 ¦Отрицательная величина ¦ 2.2.9 ¦
¦ ¦дополнительного капитала ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 115 ¦Основной капитал, итого ¦строка 107 минус сумма ¦
¦ ¦ ¦строк со 108-й по 114-ю ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 200 ¦Дополнительный капитал ¦ X ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 201 ¦Прирост стоимости имущества ¦ 3.1 ¦
¦ ¦кредитной организации за счет¦ ¦
¦ ¦переоценки ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 202 ¦Часть резервного фонда, ¦ 3.3 ¦
¦ ¦сформированного из прибыли ¦ ¦
¦ ¦текущего года ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 203 ¦Нераспределенная прибыль ¦ 3.4 ¦
¦ ¦текущего года (или ее часть) ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 203.1 ¦в т.ч. переоценка ценных ¦сумма остатков на ¦
¦ ¦бумаг, текущая (справедливая)¦балансовых счетах 10603 и¦
¦ ¦стоимость которых ¦70602 минус сумма остатков¦
¦ ¦определяется как ¦на балансовых счетах 10605¦
¦ ¦средневзвешенная цена, ¦и 70607 в соответствующих ¦
¦ ¦раскрываемая организатором ¦частях ¦
¦ ¦торговли на рынке ценных ¦ ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦
¦ (в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 204 ¦Субординированный кредит ¦ 3.5 (3.5.6) ¦
¦ ¦(займ, депозит, облигационный¦ ¦
¦ ¦займ) по остаточной стоимости¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 205 ¦Часть уставного капитала, ¦ 3.6 ¦
¦ ¦сформированного за счет ¦ ¦
¦ ¦капитализации прироста ¦ ¦
¦ ¦стоимости имущества при ¦ ¦
¦ ¦переоценке ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 206 ¦Часть привилегированных ¦ 3.7 ¦
¦ ¦(включая кумулятивные) акций ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 207 ¦Нераспределенная прибыль ¦ 3.9 ¦
¦ ¦предшествующих лет ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 208 ¦Источники (часть источников) ¦ 3.10 ¦
¦ ¦дополнительного капитала ¦ ¦
¦ ¦(уставного капитала, ¦ ¦
¦ ¦нераспределенной прибыли, ¦ ¦
¦ ¦резервного фонда, ¦ ¦
¦ ¦субординированного кредита), ¦ ¦
¦ ¦для формирования которых ¦ ¦
¦ ¦инвесторами использованы ¦ ¦
¦ ¦ненадлежащие активы ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 209 ¦Источники дополнительного ¦сумма строк с 201-й по ¦
¦ ¦капитала, итого ¦207-ю минус строка 208 ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 210 ¦Дополнительный капитал, итого¦строка 209 с учетом ¦
¦ ¦ ¦ограничений, накладываемых¦
¦ ¦ ¦пунктом 3.11 Положения ¦
¦ ¦ ¦Банка России N 215-П ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 300 ¦Показатели, уменьшающие сумму¦ X ¦
¦ ¦основного и дополнительного ¦ ¦
¦ ¦капитала ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 301 ¦Величина недосозданного ¦ 4.1 ¦
¦ ¦резерва на возможные потери ¦ ¦
¦ ¦по ссудам II - V категорий ¦ ¦
¦ ¦качества ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 302 ¦Величина недосозданного ¦ 4.2 ¦
¦ ¦резерва на возможные потери ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 303 ¦Величина недосозданного ¦ 4.3 ¦
¦ ¦резерва под операции с ¦ ¦
¦ ¦резидентами офшорных зон ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 304 ¦Просроченная дебиторская ¦ 4.5 ¦
¦ ¦задолженность длительностью ¦ ¦
¦ ¦свыше 30 календарных дней ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 305 ¦Субординированные кредиты ¦ 4.6 ¦
¦ ¦(депозиты, займы, ¦ ¦
¦ ¦облигационные займы), ¦ ¦
¦ ¦предоставленные кредитным ¦ ¦
¦ ¦организациям-резидентам ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 400 ¦Промежуточный итог ¦сумма строк 115-й и 210-ю ¦
¦ ¦ ¦минус сумма строк с 301-й ¦
¦ ¦ ¦по 305-ю ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 501 ¦Величина превышения ¦ 5.1 ¦
¦ ¦совокупной суммы кредитов, ¦ ¦
¦ ¦банковских гарантий и ¦ ¦
¦ ¦поручительств, ¦ ¦
¦ ¦предоставленных кредитной ¦ ¦
¦ ¦организацией своим участникам¦ ¦
¦ ¦(акционерам) и инсайдерам, ¦ ¦
¦ ¦над ее максимальным размером,¦ ¦
¦ ¦предусмотренным федеральными ¦ ¦
¦ ¦законами и нормативными ¦ ¦
¦ ¦актами Банка России ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 502 ¦Превышающие сумму источников ¦ 5.2 ¦
¦ ¦основного и дополнительного ¦ ¦
¦ ¦капитала вложения в ¦ ¦
¦ ¦сооружение (строительство), ¦ ¦
¦ ¦создание (изготовление) и ¦ ¦
¦ ¦приобретение основных ¦ ¦
¦ ¦средств, стоимость основных ¦ ¦
¦ ¦средств, а также материальных¦ ¦
¦ ¦запасов ¦ ¦
+-------+-----------------------------+--------------------------+
¦ 503 ¦Разница между действительной ¦ 5.3 ¦
¦ ¦стоимостью доли, ¦ ¦
¦ ¦причитающейся вышедшим из ¦ ¦
¦ ¦общества участникам, и ¦ ¦
¦ ¦стоимостью, по которой доля ¦ ¦
¦ ¦была реализована другому ¦ ¦
¦ ¦участнику ¦ ¦
¦-------+-----------------------------+--------------------------¦
2. Отчет представляется кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации), - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений), - не позднее 4-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
3. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных
нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной
организации представления Отчета на внутримесячные даты.
Банковская отчетность
+------------+--------------------------------------------------+
¦Код ¦Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории +------+--------------+-----------------+----------+
¦по ОКАТО ¦ ¦основной ¦регистрационный ¦ ¦
¦ ¦по ¦государствен- ¦номер ¦ ¦
¦ ¦ОКПО ¦ный ¦(/порядковый ¦БИК ¦
¦ ¦ ¦регистрацион- ¦номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный номер ¦ ¦ ¦
+------------+------+--------------+-----------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+------+--------------+-----------------+----------+
ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ
по состоянию на "__" ____________________ г.
Наименование кредитной организации _____________________________________
Почтовый адрес _________________________________________________________
Код формы 0409135
Месячная
тыс. руб.
1. Расшифровки отдельных балансовых счетов
для расчета обязательных нормативов
+--------------------------------+--------------------------------------+
¦ Код обозначения ¦ Сумма ¦
+--------------------------------+--------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+--------------------------------+--------------------------------------+
¦ ¦ ¦
+--------------------------------+--------------------------------------+
¦ ¦ ¦
+--------------------------------+--------------------------------------+
2. Значения обязательных нормативов и отдельных
показателей, используемых для расчета
обязательных нормативов
Н1 =
Н2 =
Н3 =
Н4 =
Н7 =
Н9.1 =
Н10.1 =
Н12 =
Н15 =
Н16 =
Н16.1 =
Н17 =
Н18 =
Н19 =
Ариск0 =
Лат =
Овм =
(Раздел 2. в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
3. Информация о нарушении обязательных нормативов
+------+--------------------------+----------------------+--------------+
¦Номер ¦ Наименование норматива, ¦ Числовое значение ¦ Дата, на ¦
¦ п/п ¦ который нарушен ¦нарушенного норматива ¦ которую ¦
¦ ¦ ¦ ¦ норматив ¦
¦ ¦ ¦ ¦ нарушен ¦
+------+--------------------------+----------------------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------+--------------------------+----------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+----------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+----------------------+--------------+
4. Число операционных дней в отчетном месяце ___________________
Даты нерабочих дней отчетного месяца __________________________.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409135
"Информация об обязательных нормативах"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У,
от 07.12.2007 N 1948-У,
от 26.08.2008 N 2055-У)
1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных
нормативах" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в
соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об
обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года
N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа
2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10
декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года
N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8
сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа
2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от
11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля
2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Инструкция Банка России
N 110-И), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об
обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию
облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783, от 14 марта 2005 года N 6394,
26 июня 2007 года N 9704 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30,
от 13 апреля 2005 года N 19, от 4 июля 2007 года N 38), а также в
соответствии с Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О
банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных
организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных
организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их
соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской
Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря
2007 года N 10637 ("Вестник Банка России" от 31 мая 2006 года N 32, от 22
августа 2007 года N 47, от 17 декабря 2007 года N 69).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая
небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным,и представляется в территориальное учреждение Банка
России:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации), - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
3. Информация по кодам 8915, 8929, 8958, 8968, 8983, 8988 и
обязательным нормативам Н15, Н16 и Н16.1 представляется только
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по
расчетам.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У, в ред. Указания ЦБ РФ от
26.03.2007 N 1803-У)
4. Информация по кодам 8931, 8935, 8951, 8952 и по обязательным
нормативам H17, H18 и H19 представляется только кредитными организациями,
осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
В состав значения Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой
коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России
N 110-И, и финансовые инструменты без риска в соответствии с пунктом 2.4
Положения Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета
кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированного
Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638
("Вестник Банка России" от 12 декабря 2007 года N 68).
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
4.1. Информация по разделу 2 представляется с двумя десятичными
знаками после запятой.
(п. 4.1. введен Указанием ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
5. Раздел 3 Отчета заполняется кредитными организациями, нарушившими
в течение отчетного месяца обязательные нормативы, построчно в разрезе
каждого нарушения.
6. Территориальное учреждение Банка России в случаях, определенных
нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной
организации представления Отчета на внутримесячные даты. В этом случае
информация представляется по разделам 1 и 2 Отчета. Если в требовании
территориального учреждения Банка России содержится указание о
представлении информации на внутримесячные даты по конкретному
обязательному нормативу (конкретным обязательным нормативам), то Отчет
заполняется по разделу 1 только по расшифровкам, которые используются для
расчета указанного обязательного норматива (указанных обязательных
нормативов), по разделу 2 - о значениях указанного обязательного норматива
(указанных обязательных нормативов).
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
(Утратила силу с 1 октября 2007 года - Указание ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ ЕВРООБЛИГАЦИЙ С РАСШИФРОВКОЙ БАЛАНСОВОГО
СЧЕТА (СЧЕТОВ), НА КОТОРОМ (КОТОРЫХ) УЧИТЫВАЮТСЯ СРЕДСТВА,
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ
- ЭМИТЕНТА ЕВРООБЛИГАЦИЙ
по состоянию на "__" ____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Наименование дочерней организации - эмитента еврооблигаций _______________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409151
Месячная
тыс. руб.
+------+-------+-----------------------------------+------+------------------------------------------+
¦ Вид ¦ Серия ¦ Срок погашения ¦ Дата ¦ Сумма средств, привлеченных в результате ¦
¦евроо-¦ +-----+-----+-----+-----+-----+-----+пога- ¦деятельности дочерней организации-эмитента¦
¦блига-¦ ¦до 30¦от 31¦от 91¦ от ¦свыше¦свыше¦шения ¦ (номинальная стоимость еврооблигаций) с ¦
¦ ций ¦ ¦дней ¦до 90¦ до ¦ 181 ¦ 1 ¦3 лет¦(день,¦указанием номера лицевого счета балансовых¦
¦ ¦ ¦ ¦дней ¦ 180 ¦ дня ¦года ¦ ¦месяц,¦счетов 42502.. .42507, на котором ведется ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦дней ¦до 1 ¦до 3 ¦ ¦ год) ¦ их учет ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦года ¦ лет ¦ ¦ ¦номер ¦ Сумма средств ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лице- +-----+-----+-----+-----+-----+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вого ¦до 30¦от 3 ¦от 91¦ от ¦свыше¦свыше¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета ¦дней ¦1 до ¦ до ¦ 181 ¦ 1 ¦3 лет¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 90 ¦ 180 ¦ дня ¦года ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дней ¦дней ¦до 1 ¦до 3 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦года ¦ лет ¦ ¦
+------+-------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦
+------+-------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
¦ Всего: ¦ ¦ ¦ Всего: ¦ ¦
¦(с графы 3 ¦ ¦ ¦(с графы 11¦ ¦
¦по графу 8)¦ ¦ ¦ по графу ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ 16) ¦ ¦
+-----------+-----+ +-----------+-----+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409151
"График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета
(счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в
результате деятельности дочерней организации-эмитента еврооблигаций"
(Утратил силу с 1 октября 2007 года - Указание ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
1. Отчетность по форме 0409151 "График погашения еврооблигаций с
расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются
средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации -
эмитента еврооблигаций" (далее - Отчет) составляется в соответствии с
Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных
нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской
Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14
марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N
6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8 сентября
2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40;
от 31 августа 2005 года N 46).
2. График составляется по каждой дочерней организации - эмитенту
еврооблигаций с указанием ее наименования.
3. Отчет составляется в целом по кредитной организации по состоянию
на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в
территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Банковская отчетность
+------------+--------------------------------------------------+
¦Код ¦Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории +------+--------------+-----------------+----------+
¦по ОКАТО ¦ ¦основной ¦регистрационный ¦ ¦
¦ ¦по ¦государствен- ¦номер ¦ ¦
¦ ¦ОКПО ¦ный ¦(/порядковый ¦БИК ¦
¦ ¦ ¦регистрацион- ¦номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный номер ¦ ¦ ¦
+------------+------+--------------+-----------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+------+--------------+-----------------+----------+
Сводный отчет о величине рыночного риска
по состоянию на _____________________ г.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
Наименование кредитной организации _____________________________________
Почтовый адрес _________________________________________________________
Код формы 0409153
Месячная
тыс. руб.
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦Номер ¦ Наименование риска ¦ Размер риска ¦
¦ п/п ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 1 ¦Процентный риск (ПР) ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 2 ¦общий риск ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 3 ¦специальный риск ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 4 ¦Фондовый риск (ФР) ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 5 ¦общий риск ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 6 ¦специальный риск ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 7 ¦Валютный риск (ВР) ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
¦ 8 ¦Рыночный риск (РР) ¦ ¦
+------+-----------------------------------+----------------------------+
Справочно:
процентное соотношение суммарной величины текущих
(справедливых) стоимостей финансовых инструментов и
величины балансовых активов = ______, процент
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409153
"Сводный отчет о величине рыночного риска"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
1. Отчетность по форме 0409153 "Сводный отчет о величине рыночного
риска" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка
России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными
организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638 ("Вестник Банка
России" от 12 декабря 2007 года N 68).
(п. 1. в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), - не позднее
5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за
исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений),
- не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
Банковская отчетность
¦--------------¦-----------------------------------¦
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------¦--------¦-------¦----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------+-------+--------+-------+----------¦
СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТАХ, ОТРАЖАЕМЫХ
НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
(в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Наименование кредитной организации ___________________
Почтовый адрес _______________________________________
Код формы 0409155
Месячная/Квартальная
Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера
тыс. руб.
-------+----------------------------------+-----------+---------------------------------+------------------------------------------------------------+
¦Номер ¦ Наименование инструмента ¦ Сумма ¦ Категория качества ¦ Резерв на возможные потери ¦
¦ п/п ¦ ¦ условных ¦ +---------+-------------+------------------------------------+
¦ ¦ ¦ обяза- ¦ ¦расчетный¦ расчетный с ¦ фактически сформированный ¦
¦ ¦ ¦ тельств ¦ ¦ ¦ учетом +-------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ обеспечения ¦ итого ¦ по категориям качества ¦
¦ ¦ ¦ +-----+------+------+------+------+ ¦ ¦ +------+------+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ V ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 1 ¦Неиспользованные кредитные линии,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всего, в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 1.1 ¦со сроком более 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 2 ¦Аккредитивы, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 2.1 ¦со сроком более 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 3 ¦Выданные гарантии и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦поручительства, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 3.1 ¦со сроком более 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 4 ¦Выпущенные авали и акцепты, всего,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 4.1 ¦со сроком более 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 5 ¦Прочие инструменты, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 5.1 ¦со сроком более 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 6 ¦Условные обязательства кредитного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦характера, всего (стр. 1 + стр. 2¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ стр. 3 + стр. 4 + стр. 5), в том¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 6.1 ¦со сроком более 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.1 + стр. 2.1 + стр. 3.1 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 4.1 + стр. 5.1) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 7 ¦Условные обязательства кредитного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦характера, сгруппированные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦портфели однородных элементов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 7.1 ¦Портфель неиспользованных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитных линий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 7.2 ¦Портфель выданных гарантий и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦поручительств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 7.3 ¦Портфель акцептов и авалей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+------+
¦ 7.4 ¦Иные портфели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указывается наименование¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------------+-----------+-----+------+------+------+------+---------+-------------+-------+------+------+-------+-------
Раздел 2. Срочные сделки, предусматривающие поставку базисного актива
тыс. руб.
-------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦Номер ¦ Наименование инструмента ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Нереализован- ¦Нереализован- ¦Резерв на ¦
¦ п/п ¦ ¦требований¦ обяза- ¦ ные курсовые ¦ ные курсовые ¦возможные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ тельств ¦ разницы ¦ разницы ¦ потери ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(положительные¦(отрицательные¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ) ¦ ) ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1 ¦Форвард, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе с базисным активом: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.1 ¦иностранная валюта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.2 ¦драгоценные металлы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.3 ¦ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.4 ¦другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2 ¦Опцион, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе с базисным активом: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.1 ¦иностранная валюта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.2 ¦драгоценные металлы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.3 ¦ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.4 ¦другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3 ¦Своп, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе с базисным активом: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.1 ¦иностранная валюта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.2 ¦драгоценные металлы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.3 ¦ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.4 ¦другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+----------+-----------+--------------+--------------+-----------
Раздел 3. Срочные сделки расчетные (беспоставочные)
тыс. руб.
-------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦Номер ¦ Виды беспоставочных сделок ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Нереализован- ¦Нереализован- ¦Резерв на ¦
¦ п/п ¦ ¦требований ¦ обяза- ¦ ные курсовые ¦ ные курсовые ¦возможные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ тельств ¦ разницы ¦ разницы ¦ потери ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(положительные¦(отрицательные¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ) ¦ ) ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1 ¦Форвард, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе с базисным активом: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.1 ¦иностранная валюта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.2 ¦драгоценные металлы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.3 ¦ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.4 ¦изменение индексов цен (кроме ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 1.5 ¦другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2 ¦Опцион, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе с базисным активом: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.1 ¦иностранная валюта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.2 ¦драгоценные металлы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.3 ¦ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.4 ¦изменение индексов цен (кроме ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 2.5 ¦другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3 ¦Своп, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе с базисным активом: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.1 ¦иностранная валюта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.2 ¦процентная ставка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.3 ¦изменение индексов цен (кроме ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+----------+
¦ 3.4 ¦другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------------------+-----------+----------+--------------+--------------+-----------
Раздел "Справочно:"
Положительная переоценка по хеджирующим сделкам, принятая в
уменьшение резервов на возможные потери в соответствии с требованиями
главы 5 Положения Банка России N 283-П:
1. по срочным сделкам, предусматривающим поставку базисного актива,
отраженным в разделе 2: __________тыс. руб.
2. по срочным расчетным (беспоставочным) сделкам, отраженным в
разделе 3: __________тыс. руб.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"______" _____________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409155
"Сведения о финансовых инструментах, отражаемых
на внебалансовых счетах"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У,
от 26.08.2008 N 2055-У)
1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о финансовых инструментах,
отражаемых на внебалансовых счетах" (далее - Отчет) содержит информацию об
условных обязательствах кредитного характера и срочных сделках, являющихся
элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии с
Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля
2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639
("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года
N 39, от 17 декабря 2007 года N 69) (далее - Положение Банка России
N 283-П), а также о величине расчетного и фактически сформированного по
ним резерва на возможные потери.
2. В разделе 1 Отчета отражается информация об условных
обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии с
приложением 2 к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об
обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года
N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа
2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10
декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года
N 11907 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8
сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа
2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от
11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля
2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36), в разделах 2 и 3 - информация о
срочных сделках, определенных в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка
России N 283-П.
В разделе 2 Отчета не приводятся сведения по второй части соглашений
о сделках купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом, заключенных между
кредитной организацией и контрагентами (резидентами и нерезидентами).
3. В графах 3-8 раздела 1 условные обязательства кредитного характера
отражаются по балансовой стоимости.
4. В графах 4-8 раздела 1 отражаются условные обязательства
кредитного характера, классифицированные по категориям качества с точки
зрения вероятности потерь, в графах 9-15 - величины расчетного,
скорректированного на сумму обеспечения, а также фактически
сформированного резерва на возможные потери в соответствии с главой 3
Положения Банка России N 283-П.
5. По строкам 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1 раздела 1 из
соответствующих условных обязательств кредитного характера выделяются
обязательства, до фактического срока исполнения которых осталось более 1
года.
Неиспользованные лимиты по кредитным линиям свыше года в целях
составления данной формы подлежат отражению по срокам, в которые по ним
может быть запрошен лимит на использование средств.
6. По строкам 7, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4 раздела 1 отражаются данные об
условных обязательствах кредитного характера, обособленных в однородные
портфели в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, с
разбивкой по видам портфелей.
В случае, если у кредитной организации имеются иные, обособленные в
однородные портфели условные обязательства кредитного характера, чем
приведенные в строках 7.1-7.3, то они отражаются кредитной организацией по
строкам 7.4, 7.5 и т.д. с указанием вида условных обязательств,
сгруппированных в портфель.
7. В графах 3 и 4 разделов 2 и 3 указываются отдельно суммы
требований и суммы обязательств в отношении контрагентов (резидентов и
нерезидентов) по срочным сделкам, соответственно, предусматривающим
поставку базисного актива, и расчетным (беспоставочным) сделкам - в
разрезе финансовых инструментов, в том числе, по базисным активам: по
поставке иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг и другим,
по соответствующим строкам Отчета.
8. В графах 5 и 6 разделов 2 и 3 информация о положительных и
отрицательных нереализованных курсовых разницах, соответственно, по
срочным сделкам, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным
(беспоставочным) срочным сделкам приводится развернуто в разрезе видов
финансовых инструментов (форвард, опцион, СВОП), типов сделок и базисных
активов по ним. В графе 7 разделов 2 и 3 - о фактически сформированном
резерве на возможные потери в соответствии с главой 5 Положения Банка
России N 283-П.
9. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации,
осуществляющие операции по расчетам, за исключением небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию
на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции, и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений),
- не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" _____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409156
Месячная
тыс. руб.
+-----+----------+-------+-------+--------------------------------------------------------------------------+
¦Номер¦Наименова-¦ Номер ¦ Код ¦ Вложения кредитной организации в акции (доли): ¦
¦ п/п ¦ ние ¦ (код) ¦страны +-------+------------------------------------------------------------------+
¦ ¦юридичес- ¦юриди- ¦нахож- ¦ Общая ¦ в том числе ¦
¦ ¦кого лица,¦ческого¦ дения ¦ сумма +------------------------------------------+-----------------------+
¦ ¦ акции ¦ лица ¦юриди- ¦ акций ¦ приобретенные для инвестирования ¦ отчужденные кредитной ¦
¦ ¦ (доли) ¦ ¦ческого¦(долей)+-------+---------+--------+-------+-------+ организацией акции с ¦
¦ ¦ которого ¦ ¦ лица ¦ , ¦балан- ¦ в ¦ в ¦катего-¦резерв ¦одновременным принятием¦
¦ ¦приобрете-¦ ¦ ¦приоб- ¦ совая ¦процентах¦процен- ¦ рия ¦ на ¦ обязательства по их ¦
¦ ¦ ны ¦ ¦ ¦ретен- ¦ стои- ¦ к ¦ тах к ¦качест-¦возмож-¦обратному приобретению,¦
¦ ¦кредитной ¦ ¦ ¦ ных ¦ мость ¦капиталу ¦капиталу¦ ва ¦ ные ¦ а также отчужденные с ¦
¦ ¦организа- ¦ ¦ ¦кредит-¦инвес- ¦ (чистым ¦органи- ¦ ¦потери ¦ одновременным ¦
¦ ¦ цией ¦ ¦ ¦ ной ¦ тиций ¦активам) ¦зации - ¦ ¦ ¦ предоставлением ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦органи-¦ ¦организа-¦инвесто-¦ ¦ ¦ приобретателю права ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦зацией ¦ ¦ ции - ¦ ра ¦ ¦ ¦ отсрочки платежа ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эмитента ¦ ¦ ¦ ¦балан- ¦катего-¦расчет-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ совая ¦ рия ¦ ный ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ стои- ¦качест-¦резерв ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ мость ¦ ва ¦ на ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвес- ¦ ¦возмож-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тиций ¦ ¦ ные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦потери ¦
+-----+----------+-------+-------+-------+-------+---------+--------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
+-----+----------+-------+-------+-------+-------+---------+--------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------+-------+-------+-------+-------+---------+--------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------+-------+-------+-------+-------+---------+--------+-------+-------+-------+-------+-------+
¦ИТОГО: ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+------------------------+-------+-------+-------+---------+--------+-------+-------+-------+-------+-------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409156
"Сведения об инвестициях кредитной организации"
1. В отчетность по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной
организации" (далее - Отчет) включаются сведения об инвестициях банков в
акции (доли) других юридических лиц.
В отчет включаются 10 наиболее крупных (по отношению к одному
юридическому лицу) инвестиций банка (в порядке убывания их величин).
2. В графе 2 указывается наименование юридического лица:
резидента (включая кредитные организации, не являющиеся участниками
системы СВИФТ) в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных
документах;
кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций;
кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ в
соответствии со справочником СВИФТ;
по другим юридическим лицам - нерезидентам - наименование (прописными
латинскими буквами).
3. В графе 3 Отчета указывается для юридического лица:
резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
кредитной организации - резидента - регистрационный номер кредитной
организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных
организаций;
кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - код
по справочнику СВИФТ.
по другим юридическим лицам - нерезидентам (включая кредитные
организации) - код HP.
4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения
нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
(ОКСМ).
5. В графе 5 указывается общая сумма инвестиций кредитной организации
в акции (доли) других юридических лиц.
6. В графе 7 для определения процентного соотношения инвестиций и
капитала (чистых активов) используется величина капитала (чистых активов)
организации - эмитента, определенная последней в соответствии с
требованиями законодательства и нормативных актов органа, осуществляющего
надзор за данной организацией - эмитентом.
7. В графах 9-10 указываются категория качества и резерв на возможные
потери по вложениям кредитной организации в акции (доли), приобретенные
для инвестирования, определенные в соответствии с Положением Банка России
от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741
("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка
России N 283-П), а также сформированный кредитной организацией резерв под
указанные активы, в случае если их формирование предусмотрено внутренними
документами кредитной организации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
8. В графе 11 отражается балансовая стоимость отчужденных кредитной
организацией и исключаемых в соответствии с Положением Банка России от 10
февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств
(капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269; 17 июля 2006 года
N 8091 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15; от 26 июля 2006
года N 41) из расчета собственных средств (капитала) акций с одновременным
принятием обязательства по их обратному приобретению, а также отчужденных
кредитной организацией акций (долей) с одновременным предоставлением
приобретателю права отсрочки платежа,удовлетворяющих требованию пункта
1 настоящего Порядка и из числа отраженных по графе 6, по состоянию на
дату отчуждения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
9. В графах 12 и 13 указываются соответственно определенные в
соответствии с Положением Банка России N 283-П категория качества и
расчетный резерв на возможные потери по акциям, отраженным в графе 11.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
10. Отчет составляется в целом по кредитной организации по состоянию
на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в
территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на ____________________ г.
Наименование кредитной организации _____________________________________
Почтовый адрес _________________________________________________________
Код формы 0409157
Месячная
тыс. руб.
+---------+-----------------+------------+---------------------+-------------+----------------------+
¦ Номер ¦ Наименование ¦ ОГРН (ИНН) ¦ Сумма обязательств ¦Удельный вес ¦Процентное соотношение¦
¦ п/п ¦ крупного ¦ ¦кредитной организации¦в общей сумме¦обязательств кредитной¦
¦ ¦ кредитора ¦ ¦по данному кредитору ¦обязательств,¦ организации перед ¦
¦ ¦ (вкладчика) ¦ ¦ (вкладчику), ¦ процент ¦ одним или группой ¦
¦ ¦ ¦ ¦связанным между собой¦ ¦связанных между собой ¦
¦ ¦ ¦ ¦ кредиторам ¦ ¦ кредиторов ¦
¦ ¦ ¦ ¦ (вкладчикам) ¦ ¦ (вкладчиков) и ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ собственных средств ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации ¦
+---------+-----------------+------------+---------------------+-------------+----------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+---------+-----------------+------------+---------------------+-------------+----------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+-----------------+------------+---------------------+-------------+----------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+-----------------+------------+---------------------+-------------+----------------------+
¦Справочно: ¦ ¦ X ¦
¦Общая сумма обязательств кредитной организации ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+-------------+----------------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409157
"Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
1. В отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах
(вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет) кредитной организацией
указываются данные по кредиторам (вкладчикам), группам связанных
кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной
организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной
величины всех обязательств кредитной организации.
Если у кредитной организации количество кредиторов (вкладчиков),
групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств
кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов
совокупной величины всех обязательств кредитной организации, составляет
менее 10 кредиторов (вкладчиков) либо отсутствуют кредиторы (вкладчики),
отвечающие указанным условиям, то в Отчет включается информация о других
наиболее крупных для данной кредитной организации обязательствах перед
кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов (вкладчиков) по
мере убывания их величин в количестве до 10.
В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады (депозиты)
клиентов - некредитных организаций (включая физических лиц), остатки на
расчетных (текущих) счетах клиентов - некредитных организаций и физических
лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.
Взаимосвязь кредиторов (вкладчиков) определяется аналогично подходам,
используемым для определения связанных заемщиков, а также групп заемщиков
в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И
"Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством
юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004
года N 5997; 14 марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19
августа 2005 года N 6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N
11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10
августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46).
2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков),
групп связанных кредиторов (вкладчиков) по убыванию размера обязательств.
В графе 1 кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу связанных, и
группам связанных кредиторов (вкладчиков) присваивается порядковый номер X
в виде целого числа (1.; 2.;....), кредиторам (вкладчикам), входящим в
состав группы, присваивается номер в виде - X_1X_2, где X_1 - номер группы
по порядку, a X_2 - номер кредитора (вкладчика) в группе (1.1.; 1.2.;
1.3.; ).
При значительном числе участников группы связанных кредиторов
(вкладчиков) информация по участникам групп с несущественными объемами
обязательств может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в
составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна
быть указана информация о количестве кредиторов (вкладчиков), включенных в
строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по
ним. При этом, по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежит
графа 3.
3. В графе 2 указывается:
по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - его
полное наименование;
по физическому лицу - порядковый номер X в виде целого числа (1.;
2.;....) (например, вкладчик N 1);
по группе связанных кредиторов (вкладчиков) - номер в виде - X_1X_2,
где X_1 - номер группы по порядку, а Х_2 - номер заемщика в группе (1.1.;
1.2.; 1.3.;...) в порядке убывания размеров обязательств.
4. В графе 3 по каждому кредитору (вкладчику) указывается:
для юридических лиц - основной государственный регистрационный номер
(ОГРН);
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
для нерезидентов - HP.
5. Графа 5 рассчитывается как процентное соотношение обязательств
кредитной организации перед одним или группой связанных между собой
кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) и общей суммы обязательств
кредитной организации.
6. В графе 6 указывается процентное соотношение обязательств
кредитной организации перед одним или группой связанных между собой
кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) к величине собственных средств
(капитала) кредитной организации, рассчитанных в соответствии с Положением
Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения
собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269
("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).
7. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая
небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение
Банка России:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские
кредитные организации), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций
с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не
позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
ИНФОРМАЦИЯ О СОБЛЮДЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ЭМИССИЮ ОБЛИГАЦИЙ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ,
ТРЕБОВАНИЙ К ИПОТЕЧНОМУ ПОКРЫТИЮ ОБЛИГАЦИЙ
(в ред.Указания ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
по состоянию на "__" ____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409159
Месячная
в процентах
+---------+----------------------------------------------------+----------------------+-------------+
¦ Номер ¦ Наименование требования ¦ Требование, ¦ Фактическое ¦
¦ п/п ¦ ¦ установленное ¦ значение ¦
¦ ¦ ¦ Федеральным законом ¦ соотношения ¦
¦ ¦ ¦ "Об ипотечных ценных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ бумагах" ¦ ¦
+---------+----------------------------------------------------+----------------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---------+----------------------------------------------------+----------------------+-------------+
¦ 1 ¦Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой¦ >= 80 ¦ ¦
¦ ¦требований, составляющих ипотечное покрытие¦ ¦ ¦
¦ ¦облигаций, и общей номинальной стоимости облигаций¦ ¦ ¦
¦ ¦(Т1) ¦ ¦ ¦
+---------+----------------------------------------------------+----------------------+-------------+
¦ 2 ¦Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и¦ >= 100 ¦ ¦
¦ ¦размера (суммы) обязательств по этим облигациям (Т2)¦ ¦ ¦
+---------+----------------------------------------------------+----------------------+-------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409159
"Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими
эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному
покрытию облигаций"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
1. Отчетность по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными
организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием,
требований к ипотечному покрытию облигаций" (далее - Отчет) составляется
кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием (далее - кредитные организации - эмитенты).
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации - эмитенту по
состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в
территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями - эмитентами, не имеющими филиалов, - не
позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями - эмитентами, имеющими филиалы (за
исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений -
эмитентов), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
эмитентами - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2007 N 1948-У)
В составе Отчета по состоянию на 1-е число месяца, следующего за
отчетным, кредитные организации-эмитенты представляют информацию о фактах
допущенных нарушений на внутримесячные даты требований, установленных
Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2005, N 1,
ст. 19). Информация должна содержать наименование требования, его
фактическое значение, выраженное в процентах, и дату (даты), на которую
(которые) было допущено нарушение.
3. Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой требований,
составляющих ипотечное покрытие облигаций, и общей номинальной стоимости
облигаций:
Кр
ип
Т1 = ---- х 100%,
Обл
где
Кр - совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным
ип покрытием;
Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.
Показатели Кр_ип и Обл определяются в соответствии с Инструкцией
Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах
кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации
5 мая 2004 года N 5783; от 14 марта 2005 года N 6394 ("Вестник Банка
России" от 19 мая 2004 года N 30; от 13 апреля 2005 года N 19) (далее -
Инструкция Банка России N 112-И).
4. Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и размера
(суммы) обязательств по этим облигациям:
ИП
Т2 = ------ х 100%,
Об
обл
где
ИП - размер ипотечного покрытия, определяется в соответствии с
Инструкцией Банка России N 112-И;
Об - обязательства по облигациям с ипотечным покрытием, в
обл отношении которого рассчитывается Т2. Определяется
аналогично показателю Обл в отношении конкретного
ипотечного покрытия.
5. Соотношение суммы денежных средств, составляющих ипотечное
покрытие, и платежей (которые должны поступить не позднее даты исполнения
обязательств по облигациям) по требованиям, составляющим ипотечное
покрытие, и размера (суммы) обязательств (предстоящих платежей по
облигациям):
Ст
Т3 = ---- х 100%,
Собл
где
Ст - величина денежных средств, составляющих ипотечное покрытие,
и ожидаемых платежей по требованиям (ожидаемых денежных
поступлений до даты исполнения обязательств по облигациям).
Показатель определяется как сумма части остатков балансовых
счетов N 202А, 30102, 30110, 30114, 30210,
30224, 319А, 32902, а также ожидаемых платежей по ипотечным
кредитам (основному долгу и процентам), составляющим
ипотечное покрытие, в срок от отчетной даты до даты
исполнения обязательств по облигациям;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У, в ред. Указания
ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
Собл - размер (сумма) предстоящих платежей по этим облигациям (до
даты исполнения обязательств). Показатель определяется как
сумма части остатков балансовых счетов N 52401, 52402,
52407.
(п. 5 утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
6. Соотношение годовой суммы платежей по облигациям с ипотечным
покрытием и годовой суммы платежей, которые должны поступить в счет
исполнения обязательств, требования по которым составляют ипотечное
покрытие таких облигаций:
Собл
1
Т4 = ------ х 100%,
Ст
1
где
Собл - часть показателя Собл в размере годовой суммы платежей по
1 облигациям с ипотечным покрытием;
Ст - часть показателя Ст в размере годовой суммы платежей,
1 которые должны поступить в счет исполнения обязательств,
требования по которым составляют ипотечное покрытие таких
облигаций.
(п. 6 утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.08.2008 N 2055-У)
Банковская отчетность
+------------+----------------------------------------------------+
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ территории +-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ по ОКАТО ¦ по ОКПО ¦ основной ¦регистрацион-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ государственный ¦ ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ регистрационный ¦(/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+-----------------+-------------+--------+
СВЕДЕНИЯ О ДОЧЕРНИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ - НЕРЕЗИДЕНТАХ
по состоянию на "__" ____________________ г.
Наименование кредитной организации _______________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________________
Код формы 0409170
На нерегулярной основе
+------+---------+-------------+------------+-------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+
¦Наиме-¦ Дата и ¦ Дата ¦ Дата ¦ Сумма ¦ Доля ¦ Место ¦ Телефон ¦Фамилия ¦ Имя ¦Отчество ¦
¦нова- ¦ номер ¦фактического ¦фактической ¦участия¦участия¦нахожде- ¦руководи-¦руково- ¦руково- ¦руководи-¦
¦ ние ¦разреше- ¦приобретения ¦ утраты ¦ в ¦ в ¦ ния ¦ теля ¦ дителя ¦ дителя ¦ теля ¦
¦дочер-¦ния Банка¦ кредитной ¦ кредитной ¦устав- ¦устав- ¦дочерней ¦дочерней ¦дочерней¦дочерней¦дочерней ¦
¦ ней ¦России на¦организацией-¦организаци- ¦ ном ¦ ном ¦кредитной¦кредитной¦кредит- ¦кредит- ¦кредитной¦
¦креди-¦внесение ¦нерезидентом ¦ей-нерезиде-¦капита-¦капита-¦организа-¦организа-¦ ной ¦ ной ¦организа-¦
¦ тной ¦средств в¦ статуса ¦нтом статуса¦ ле ¦ ле ¦ции-нере-¦ции-нере-¦органи- ¦органи- ¦ции-нере-¦
¦орга- ¦уставный ¦ дочерней ¦ дочерней ¦дочер- ¦дочер- ¦ зидента ¦ зидента ¦ зации- ¦ зации- ¦ зидента ¦
¦низа- ¦ капитал ¦ кредитной ¦ кредитной ¦ ней ¦ ней ¦ (адрес) ¦ ¦нерези- ¦нерези- ¦ ¦
¦ ции- ¦кредитной¦ организации ¦организации ¦кредит-¦кредит-¦ ¦ ¦ дента ¦ дента ¦ ¦
¦нере- ¦организа-¦ кредитной ¦ кредитной ¦ ной ¦ ной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦зи-де-¦ции-нере-¦организации- ¦организации-¦органи-¦органи-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ нта ¦ зидента ¦ резидента ¦ резидента ¦ зации ¦зации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процент¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------+-------------+------------+-------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+------+---------+-------------+------------+-------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________________________ г.
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409170
"Сведения о дочерних кредитных организациях - нерезидентах"
1. Кредитная организация, имеющая дочерние кредитные организации за
пределами территории Российской Федерации, представляет отчетность по
форме 0409170 "Сведения о дочерних кредитных организациях - нерезидентах"
(далее - Отчет) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее
надзор за ее деятельностью, не позднее 10 рабочих дней со дня приобретения
кредитной организацией - нерезидентом статуса дочерней организации по
отношению к кредитной организации - резиденту или изменения одного из
реквизитов Отчета.
2. Отчет подписывается руководителем кредитной организации -
резидента. Подпись руководителя кредитной организации - резидента
скрепляется печатью кредитной организации. В случае, если Отчет содержит
более 1 листа, листы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены на
оборотной стороне последнего чистого листа заверительной надписью с
указанием цифрами и прописью количества пронумерованных листов,
подписанной ее составителем с расшифровкой подписи, должности и указанием
даты составления. Подпись составителя заверительной надписи должна быть
скреплена печатью кредитной организации.
Предыдущие|Следующие
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510