Показатели ликвидности в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 30.04.2008 г.
№ 2005-У

Показатели ликвидности в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У		  Формулы Показатели ликвидности в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У Документ
Показатель общей краткосрочной ликвидности (ПЛ1) Определяется как процентное отношение высоколиквидных активов 
к привлеченным средствам

Лат
     ПЛ1 = ---------------- х 100%
О-(Одл-Офл)

 Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных 
средств (ПЛ1)
                  Лам
 ПЛ1 = ------------- х 100%
                  ПС		 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.1
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.2.1
Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И, п.3.2

                  
Лат - ликвидные активы банка. Представляют собой значение показателя Лат формы 135, рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 №110-И Лат- высоколиквидные активы. Форма 135
О - общий объем обязательств банка. Представляет собой значение показателя “Итого обязательств со сроком погашения (востребования) свыше 1 года” формы 125 “Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения”, установленной приложением 1 к Указанию Банка России № 1376-У ПС - привлеченные средства= ("Всего обязательств" ф.806, ст.18) - ("Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон" ф.806, ст.17)
Одл - обязательства банка со сроком погашения (востребования) свыше 1 года. Представляют собой разницу показателей “Итого обязательств со сроком погашения (востребования) свыше 1 года”и “Итого обязательств со сроком погашения (востребования) до 1 года” формы 125;
Офл - средства клиентов - физических лиц со сроком погашения (востребования) свыше 1 года. Представляют собой разницу показателей “Вклады физических лиц со сроком погашения (востребования) свыше 1 года” и “Вклады физических лиц со сроком погашения (востребования) до 1 года” формы 125.
Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ2)  банков. Определяется в порядке, 
установленном для расчета обязательного норматива Н2 "Норматив мгновенной 
ликвидности"

Лам
     ПЛ2 =Н2= ---------------- х 100%
 Овм

ПЛ2(1379-У)=
ПЛ2(2005-У)=Н2

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
 № 2005-У, п.3.4.2
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.2.2
Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И, п.3.2
Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно 
востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках стран из числа "группы развитых стран", касса банка. Форма 135. Показатель Лам рассчитывается как сумма остатков на счете 30210  и кодов 8910, 8921, 8962, 8965, 8969, 8972, 8909
Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. Форма 135  
Показатель текущей ликвидности   (ПЛ3)  Определяется в порядке, установленном 
для расчета обязательного норматива Н3 "Норматив текущей ликвидности банка" 

Лат
     ПЛ3 = Н3=---------------- х 100%
 Овт

ПЛ3(1379-У)=
ПЛ3(2005-У)=Н3

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.3
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.2.3
Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И, п.3.3, п.3.4
Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. Форма 135
Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения 
в ближайшие 30 календарных дней. Форма 135
Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ4)  Определяется как 
процентное отношение обязательств до востребования и привлеченных средств 

Овм
     ПЛ4= ---------------- х 100%
 ПС

ПЛ4(1379-У)=
ПЛ4(2005-У)

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.4
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.3.1
Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. Форма 135
ПС - привлеченные средства= ("Всего обязательств" ф.806, ст.18) - ("Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон" ф.806, ст.17)
Если ПС=0, то ПЛ4 - не рассчитывается
Показатель зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5)  Определяется 
как процентное отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских 
кредитов (депозитов) и привлеченных средств 

ПСбк-СЗбк
     ПЛ5= ---------------------х 100%
 ПС

ПЛ5(1379-У)=
ПЛ5(2005-У)

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.5
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У, п.6.3.2
ПСбк - межбанковские кредиты (депозиты) полученные. Представляют собой итог раздела II формы 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах"
ПСбк=  Итог раздела II ф.501
СЗбк - межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные. Представляют собой итог раздела I формы  0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах"
СЗбк=  Итог раздела I ф.501
ПС - привлеченные средства= ("Всего обязательств" ф.806, ст.18) - ("Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон" ф.806, ст.17)
Показатель риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6)  Определяется 
как процентное отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов 
к собственным средствам (капиталу)

Ов
     ПЛ6= ---------------- х 100%
 К

       

ПЛ6(1379-У)=
ПЛ6(2005-У)

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.6
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.3.3
Ов - выпущенные банком векселя и банковские акцепты = счета 523+счет 52406 (ф.101)
К - собственные средства (капитал) в соответствии с Положением ЦБ РФ от 10.02.2003 г. № 215-П "О методике  определения собственных средств (капитала) кредитных   организаций" строка 000 формы 134
Показатель небанковских ссуд (ПЛ7)  Определяется как процентное 
отношение ссуд, предоставленных клиентам - некредитным организациям, и остатков 
средств на счетах клиентов - некредитных организаций 

СЗнб
     ПЛ7= ---------------- х 100%
ПСнб+ПСдо

СЗнб
     ПЛ7= ---------------- х 100%
ПСнб

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.7
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.3.4
СЗнб - ссуды, предоставленные клиентам - некредитным организациям (включая ссуды, предоставленные физическим лицам)=СЗ(Раздел1 гр.3 ст.4.1+раздел 2гр.3(ст.1+ст.2)+раздел 3 гр.3 ст.1  ф.115) - СЗбк(Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные -  итого ф.501)
ПСнб - показатель "Средства клиентов (некредитных организаций)" формы 0409806= ст.13 ф.806
ПСдо- показатель "Выпущенные долговые обязательства" =ст.15 ф.806
Показатель усреднения обязательных резервов (ПЛ8)  Характеризует отсутствие (наличие) у банка факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов

Наличие факта - балл 2, наличие факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов
- балл 4.
В случае неиспользования банком в анализируемом периоде усреднения обязательных резервов либо отсутствия факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов показатель ПЛ8 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.

Отсутствие факта усреднения - балл 1.
Наличие факта - балл 4

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.8
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.4.1
Оценивается за квартал, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности в соответствии с Положением Банка России от 29.03.2004 № 255-П)
Показатель обязательных резервов (ПЛ9) Характеризует отсутствие 
(наличие) у банка фактов неуплаченного недовзноса в обязательные резервы. 		 Показатель обязательных резервов (ПЛ9) характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполнения обязанности по выполнению резервных требований и оценивается в календарных днях длительности неуплаты за квартал, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности. В случае отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неуплаченного недовзноса в обязательные резервы показатель ПЛ9 не рассчитывается и исключается из расчета обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности. Оценивается в календарных днях длительности неуплаты за месяц, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитывались показатели финансовой устойчивости в соответствии с Положением Банка России от 16.01.2004 № 248-П . Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.9
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У. п.6.4.2
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10)  Определяется 
как процентное отношение суммы обязательств банка по кредиторам и вкладчикам, 
доля которых в совокупной величине всех обязательств банка составляет 10 и более процентов, к ликвидным активам

Овкк
     ПЛ6= ---------------- х 100%
Лат

ПЛ10(1379-У)=
ПЛ10(2005-У)

 Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.10
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У, п.6.5
Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. Форма 135
Овкк - сумма обязательств банка по кредиторам и вкладчикам (группам связанных кредиторов и вкладчиков), доля которых в совокупной величине всех обязательств банка составляет 10 и более процентов. Рассчитываются на основе данных отчетности по ф.157. Овкк=Сумма гр.4 ф.157  для строк гр.5 по которым > 10%
Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11) Характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполненных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11) характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполненных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам, включая требования Банка России, и(или) обязанности по уплате обязательных платежей и оценивается в календарных днях длительности неуплаты в течение 6 месяцев, предшествующих отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности. В случае отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неисполнения требований показатель ПЛ11 не рассчитывается и исключается из расчета обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.   Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.11
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У, п.6.4.1
Обобщающий результат по группе показателей оценки ликвидности (РГЛ) Представляет собой среднее взвешенное значение коэффициентов
 		       10            10                                     10
     РГЛ = Сумма (балл  i х вес   i):Сумма вес i , где
     i = 1      i = 1                                        i = 1		   Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.12
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У, п.6.6, Приложение 7
балл i- оценка от 1 до 4 соответствующего показателя
вес i - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 i соответствующего показателя
Обобщающий результат по группе показателей оценки активов является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение, меньше 0,35, показателю присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
Обобщающий результат характеризует состояние капитала следующим образом:
равный 1 - “хорошее”;
равный 2 - “удовлетворительное”;
равный 3 - “сомнительное”;
равный 4 - “неудовлетворительное”.		 Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки капитала признается удовлетворительной в случае, если значение РГК меньше либо равно 2,3 балла. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008
№ 2005-У, п.3.4.13-п.3.4.14
Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У, п.6.7

Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки ликвидности 

Наименование показателя

Условное обозначние

Значения (%)

Вес

Балл 1

Балл 2

Балл 3

Балл 4

1

2

3

4

5

6

7
Показатель общей краткосрочной ликвидности

ПЛ1

>= 30
 

< 30 и >= 20
 

< 20 и >=10
 

<10
 

2
Показатель мгновенной ликвидности

ПЛ2

>= 17

< 17 и >=16

< 16 и > = 15

< 15

3
Показатель текущей ликвидности

ПЛ3

<= 55

> 55 и <= 52

> 52 и <=50

< 50

3
Показатель структуры привлеченных средств

ПЛ4

<= 25

> 25 и <= 40

> 40 и <=50

> 50

2
Показатель зависимости от межбанковского рынка

ПЛ5

<= 8

> 8 и <= 18

> 18 и <=27

> 27

2
Показатель риска собственных  вексельных обязательств

ПЛ6

<= 45

> 45 и <= 75

> 75 и <=90

> 90

2
Показатель небанковских ссуд ПЛ7

<= 85

> 85 и <= 120

> 120 и <=140

> 140

1
Показатель усреднения обязательных резервов ПЛ8       наличие факта*

2
Показатель обязательных резервов ПЛ9   1-2 дня 3-7 дней

> = 7 дней

2
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков ПЛ10

<= 80

> 80 и <= 180

> 180 и <=270

> 270

2
Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами

ПЛ11

  

1 раз в течение
1 дня

1 раз в течение 2-3 дней

более 3 дней либо <=  3 дней 2 и более раза

3

 _____________________________

* 4 балла присваиваются показателю ПЛ8 в случае наличия факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510