Банковский надзор (Указание)
Документ |
Название документа |
Комментарий к содержанию |
Комментарий к документу |
| Указание Банка России от 16.12.2008 № 2150-У | О внесении изменений в пункт 2.2 Положения Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | С 1 января 2009 г. в составе плана счетов кредитных организаций появится новый балансовый счет - 60905 "Деловая репутация". На нем будет учитываться стоимость деловой репутации, возникшей в связи с приобретением имущественного комплекса кредитной организации (в целом или его части). Вносимыми изменениями деловая репутация отнесена к показателям, уменьшающим основной капитал кредитных организаций. Величина деловой репутации для этих целей должна определяться на основании данных счета 60905. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 24.12.2008, № 74). |
| Указание Банка России от 26.11.2008 № 2133-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | Скорректирован порядок определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций. Указанием ЦБ РФ от 08.10.2008 № 2090-У были внесены изменения в План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, вступающие в силу с 1 января 2009 года. В частности, обновлены балансовые счета в разделе 7 "Результаты деятельности" главы А "Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях". Так, из указанного раздела исключен балансовый счет первого порядка 705 "Использование прибыли" (вместе со счетами "Использование прибыли отчетного года и "Использование прибыли предшествующих лет") и включены, в том числе, счета второго порядка 70611 "Налог на прибыль", 70612 "Выплаты из прибыли после налогообложения". В соответствии с данными изменениями Банком России внесены поправки в методику определения собственных средств (капитала) кредитных организаций, касающиеся уточнения балансовых счетов, включаемых в расчет основного капитала кредитной организации. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2008, № 73). |
| Указание Банка России от 29.10.2008 № 2112-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 11.11.2005 № 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" | Для предупреждения банкротства банков Банк России вправе потребовать от них принять меры по финансовому оздоровлению либо реорганизации банка. Однако в соответствии с недавно принятым Федеральным законом до конца 2011 года в предупреждении банкротства банка может участвовать Агентство по страхованию вкладов. Поэтому устанавливается, что, если в Агентство направляется соответствующее предложение, требование о реорганизации банка либо о принятии мер по финансовому оздоровлению не предъявляются. В случае, когда указанные требования были ранее предъявлены, они отменяются, если Агентство решило участвовать в предупреждении банкротства банка. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 года включительно. |
| Указание Банка России от 29.10.2008 № 2109-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 09.11.2005 № 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" | Вносимые изменения обусловлены недавним принятием ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года". Так, Агентству по страхованию вкладов теперь разрешено исполнять функции временной администрации банка. Установлены особенности выполнения Агентством указанных функций. В качестве временной администрации Агентство уполномочено: осуществлять функции исполнительных органов банка; участвовать в предупреждении банкротства банка; принимать меры по обеспечению сохранности имущества и документации банка, а также осуществлять иные предусмотренные законом и нормативными актами ЦБР полномочия. Решение о возложении на Агентство функций временной администрации принимается Председателем Банка России или Комитетом банковского надзора Банка России. Приведены требования к приказу Банка России, которым оформляется решение о возложении функций. Указанный приказ доводится до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций и публикуется в "Вестнике Банка России" в течение 10 дней со дня его издания. Функции временной администрации возлагаются на Агентство на срок не более 6 месяцев. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 года включительно. |
| Указание Банка России от 24.09.2008 № 2078-У | О внесении изменения в пункт 22.16 Положения Банка России от 09.11.2005 № 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" | Ранее временная администрация после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций такое объявление публиковала, в том числе, в "Российской газете". Теперь данное печатное издание заменено на газету "Коммерсантъ". Напомним, что извещение публикуется также в "Вестнике Банка России" и периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.10.2008, № 57). |
| Указание Банка России от 27.05.2008 № 2015-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 05.07.2007 № 1853-У "Об особенностях осуществления кредитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций и о счетах, используемых конкурсным управляющим (ликвидатором, ликвидационной комиссией)" | Порядок использования конкурсным управляющим счетов кредитной организации при ее ликвидации приведен в соответствие с законодательством о банкротстве В связи с отменой положения Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" о том, что перечень кредитных организаций, в которых конкурсным управляющим могут быть открыты счета кредитной организации - должника в иностранной валюте, утверждается Правительством РФ, соответствующие изменения внесены в Указание Банка России от 05.07.2007 № 1853-У. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 19.06.2008, № 33). Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". |
| Указание Банка России от 22.04.2008 № 1996-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" | Скорректирован порядок составления и представления отчетности кредитными организациями в ЦБ РФ. Так, в частности, уточняется, что кредитные организации обязаны давать разъяснения по представленной отчетности только на основании соответствующих запросов Банка России и его территориальных органов. Установлены особенности представления отчетности при реорганизации кредитных организаций. Так, до дня внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ реорганизуемая кредитная организация помимо установленных форм отчетности должна дополнительно представить заключительную бухгалтерскую отчетность, составленную на день, предшествовавший дню внесения записи в ЕГРЮЛ. Вступительная бухгалтерская отчетность кредитных организаций, возникших в результате реорганизации, составляется на дату их государственной регистрации. В состав заключительной и вступительной бухгалтерских отчетностей включаются формы отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" и 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации". В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ после даты регистрации кредитной организации заключительная бухгалтерская отчетность составляется на день, следующий за днем получения уведомления, а вступительная - на день, следующий за днем составления заключительной отчетности. Если форма отчетности содержит только нулевые показатели кредитным организациям разрешено не представлять отчет (в зависимости от порядка составления и представления формы отчетности). Если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или официальный нерабочий праздничный день (а не просто на нерабочий день, как это устанавливалось ранее), то окончание срока представления отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день. При заполнении формы отчетности указывается сокращенное фирменное наименование (ранее - сокращенное наименование) отчитывающейся кредитной организации (ее филиала). | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". |
| Указание Банка России от 31.03.2008 № 1991-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Скорректированы методики расчета нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности банка. Банкам предоставляется возможность включать в расчет указанных нормативов величины минимального совокупного остатка средств по счетам до востребования и срочным счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Установлен порядок определения величин остатков средств по вышеназванным счетам. В случае включения в расчет нормативов ликвидности величин минимального совокупного остатка средств по счетам до востребования и срочным счетам физических и юридических лиц банк обязан в течение семи рабочих дней с даты принятия соответствующего решения проинформировать об этом территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за его деятельностью. В случае принятия банком решения не включать в расчет нормативов ликвидности величины остатков средств по счетам до востребования и срочным счетам указанные показатели принимаются в расчет с нулевым значением. Вносимые изменения направлены на внедрение в банковской сфере России используемого в международной практике способа оценки рисков банковской ликвидности с учетом так называемых "поведенческих" корректировок, то есть показателей, характеризующих состояние активов и обязательств на основании накопленных статистических данных. | Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.04.2008, № 19). Зарегистрировано в Минюсте РФ 14.04.2008, № 11535. |
| Указание Банка России от 05.02.2008 № 1977-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" | Внесены коррективы в порядок принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций. Так, на деятельность вновь созданных банков по привлечению во вклады денежных средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте Банком России теперь выдаются отдельные виды лицензий. Для получения таких лицензий помимо прочих документов банку необходимо представить письменное подтверждение о раскрытии неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка. Обязанность по раскрытию указанной информации считается исполненной, если такая информация опубликована в "Вестнике Банка России" и размещена на сайте банка в сети Интернет (для вновь создаваемого банка возможно размещение на сайте одного из учредителей банка в сети Интернет). Регламентирована процедура опубликования данной информации. За публикацию информации плата не взимается. Соблюдение требования о представлении письменного подтверждения о раскрытии информации является обязательным также и при получении соответствующих лицензий уже действующими банками. | |
| Указание Банка России от 28.12.2007 № 1960-У | О внесении изменения в пункт 6.3 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" | Кредитные организации обязаны формировать резерв на возможные потери по ссудам, размер которого зависит, в том числе, и от наличия обеспечения по ссуде в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита (вклада). Обеспечение по ссуде может быть двух категорий качества. Чем выше категория качества ссуды, тем меньше размер резерва. Изменениями предусмотрено, что поручительства образованных субъектами РФ фондов поддержки предпринимательства и фондов содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства относятся к обеспечению по ссуде II категории качества. Обеспечение I и II категории качества учитывается при формировании резерва по ссудам, отнесенным ко II-V категориям качества (по нестандартным, сомнительным, проблемным и безнадежным ссудам). | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 31.01.2008, № 4). |
| Указание Банка России от 17.12.2007 № 1951-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 29 марта 2004 года N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" | В целях приведения в соответствие с действующим законодательством РФ порядка депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России внесены некоторые изменения в названный порядок. Так, в связи с вступлением в силу с 1 января 2008 года новых правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ скорректирован состав резервируемых обязательств кредитной организации. В данный состав дополнительно включены пассивные остатки незавершенных расчетов кредитной организации. Помимо этого, уточняются сведения, подлежащие обязательному указанию в отдельных документах кредитной организации. Данные изменения обусловлены введением в действие с 1 января 2008 года части IV Гражданского кодекса РФ, в соответствии с которым вводятся новые правила относительно указания фирменного наименования юридического лица. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.12.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 07.12.2007 № 1948-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" | В соответствии с решением Совета директоров Банка России скорректированы перечень и порядок составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ. Так, в форме отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций дополнительно используются показатели балансовых счетов N 70602 и N 70607 в части положительной и отрицательной (соответственно) переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг. В новой редакции приводится форма отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации", а также порядок ее заполнения. В отношении формы отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах" установлено новое правило, согласно которому значения обязательных нормативов и отдельных показателей, используемых для расчета обязательных нормативов, должны быть указаны с двумя десятичными знаками после запятой. Вместо сводного отчета рыночного риска кредитными организациями представляется сводный отчет о величине рыночного риска. Данный отчет составляется в соответствии с Порядком расчета кредитными организациями величины рыночного риска, утвержденным Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П. Cкорректированы сроки представления крупными кредитным организациями информации о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций. Утвержден график внесения исправлений в "Отчет о наличном денежном обороте". В новой редакции изложен раздел 2 "Привлеченные средства" формы отчетности 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций", а также уточнен порядок заполнения данного раздела. | Текст Указания опубликован в "Вестнике банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года, за исключением отдельных положений, для которых установлены иные сроки вступления в силу. |
| Указание Банка России от 28.11.2007 № 1940-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | В связи с введением с 1 января 2008 года ФСФР России новых требований к деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг скорректирована методика определения собственных средств (капитала) кредитных организаций. В частности, установлено, что при определении прибыли текущего года, включаемой в расчет основного или дополнительного капитала, остатки, числящиеся на балансовых счетах 10603, 10605, 70602, 70607, учитываются в части, относящейся к переоценке ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг, а в случаях, если ценные бумаги обращаются на зарубежных организованных рынках, - как средневзвешенная цена, раскрываемая в порядке, установленном соответствующим национальным законодательством (уполномоченным органом). В таком же порядке при определении прибыли предшествующих лет, включаемой в расчет основного или дополнительного капитала, и при определении убытков предшествующих лет, уменьшающих основной капитал, учитываются остатки, числящиеся на балансовых счетах 70702 и 70707. Уточнен порядок определения убытка текущего года, уменьшающего основной капитал. Указанный убыток определяется как положительный результат от уменьшения суммы остатков (части остатков), числящихся на балансовых счетах 10605, 70501, 70606-70610, 50905, 61401, 61403, на величину остатков (части остатков), числящихся на балансовых счетах 10603, 70601-70605, 61301, 61304. При определении величины собственных средств (капитала) на внутримесячную дату в расчет убытка текущего года включаются остатки, числящиеся на балансовом счете 52503, в части начисленного дисконта, подлежащего списанию на расходы кредитной организации в отчетном периоде (месяце). | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.11.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 27.11.2007 № 1933-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" | С 1 января 2008 года вступают в силу изменения, внесенные в ФЗ "О банках и банковской деятельности" в связи с введением в действие части четвертой Гражданского кодекса РФ. В соответствии с указанными изменениями кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Cоответствующие изменения внесены в документацию, необходимую для принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций. Так, при заполнении документов необходимо указывать полное фирменное наименование кредитной организации. Кроме того, скорректирован порядок предоставления возможности для временного функционирования корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, переводимого в статус внутреннего структурного подразделения. Так, продлен срок, отведенный на закрытие корреспондентского субсчета филиала: он может быть закрыт не позднее 180 дней (ранее - 90) с даты направления уведомления кредитной организации (филиала) об открытии (изменении реквизитов, о закрытии) внутреннего структурного подразделения. В целях продления срока временного функционирования корреспондентского субсчета филиала, переведенного в статус внутреннего структурного подразделения, кредитная организация не ранее чем за месяц до даты закрытия субсчета вправе направить на имя руководителя территориального учреждения Банка России (его заместителя) по месту открытия субсчета заявление об изменении даты закрытия указанного субсчета, которая не может быть позднее триста шестидесяти календарных дней с даты направления вышеназванного уведомления. | Указание опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.12.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 года. Изменения, внесенные в сроки закрытия корреспондентского субсчета филиала, вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования Указания. |
| Указание Банка России от 26.11.2007 № 1920-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 9 ноября 2005 года N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" | С 1 января 2008 года вступает в силу часть IV Гражданского кодекса РФ, которой, в частности, конкретизируются нормы относительно фирменного наименования юридического лица. Оно определяется в его учредительных документах и включается в единый государственный реестр юридических лиц при государственной регистрации юридического лица. Юридическое лицо должно иметь полное и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Юридическое лицо вправе иметь также полное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов РФ и (или) иностранных языках. В соответствие с данными правилами приведен порядок назначения временной администрации по управлению кредитной организацией относительно фирменного наименования кредитной организации. Так, ходатайство о назначении временной администрации должно содержать, в частности, сведения о кредитной организации (полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации, регистрационный номер, дату регистрации, место нахождения кредитной организации). Внесены соответствующие изменения в отчетность кредитной организации, а также иную необходимую документацию. | Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 26.11.2007 № 1923-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 3 июля 2007 года N 306-П "О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций" | С 1 января 2008 года вступают в силу изменения, внесенные в ФЗ "О банках и банковской деятельности" в связи с введением в действие части четвертой Гражданского кодекса РФ. В соответствии с внесенными изменениями кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Ранее предусматривалось, что кредитная организация имеет фирменное (полное официальное) наименование и может иметь сокращенное наименование. Соответствующие изменения внесены в формы документов, утвержденные Положением Банка России "О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций". Так, в поручении на проведение проверки деятельности конкурсного управляющего (ликвидатора), заявке на представление документов, акте о противодействии проведению проверки, уведомлении о прекращении проверки и других документах необходимо указывать полное фирменное наименование кредитной организации. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.12.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 26.11.2007 № 1919-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 11 ноября 2005 года N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" | В связи с введением в действие части четвертой Гражданского кодекса РФ с 1 января 2008 г. меняются требования к фирменному наименованию юридических лиц, в том числе требования к фирменному наименованию кредитных организаций. Так, кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. С учетом этого уточнен порядок осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Если по ходатайству о реорганизации кредитной организации, которое представляется в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства, будет принято решение о реорганизации, то в извещении, направляемом в территориальное учреждение ЦБР, необходимо, в частности, указать полное фирменное наименование кредитной организации (ранее - полное наименование). Также предусмотрено, что в ходатайстве об осуществлении мер по предупреждению банкротства, требовании ЦБР об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, требовании ЦБР о реорганизации кредитной организации и плане мер по финансовому оздоровлению указывается полное фирменное наименование кредитной организации, а не ее полное наименование. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.12.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 14.11.2007 № 1907-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" | При определении расчетной базы резерва по балансовым активам учитывается состояние биржевых и внебиржевых котировок. При этом принимаются во внимание такие показатели как падение котировок, отсутствие рыночной стоимости по ранее котировавшимся ценным бумагам. С 1 января 2008 года вместо последнего показателя будет учитываться отсутствие котировок по ранее котировавшимся ценным бумагам. При определении расчетной базы резерва по срочным сделкам с ценными бумагами рыночная стоимость ценных бумаг при отсутствии данных организаторов торговли будет определяться по текущей (справедливой) стоимости (в настоящее время она устанавливается по стоимости, определенной в соответствии с порядком расчета кредитными организациями размера рыночных рисков). В соответствии с Порядком бухгалтерского учета вложений (инвестиций) в ценные бумаги и операций с ценными бумагами текущей (справедливой) стоимостью ценной бумаги признается сумма, за которую ее можно реализовать при совершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую сделку и независимыми друг от друга сторонами. | |
| Указание Банка России от 14.11.2007 № 1906-У | О внесении изменения в подпункт 1.8.2 пункта 1.8 Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" | С 1 января 2008 г. вступают в силу новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, в том числе регулирующие порядок бухгалтерского учета вложений в ценные бумаги (стоимости ценных бумаг) и операций с ценными бумагами. В связи с этим установлено, что при заключении опционного контракта, базисным активом которого являются ценные бумаги в иностранной валюте, их текущая рыночная стоимость определяется в порядке, предусмотренном для определения текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг в соответствии с Порядком бухгалтерского учета вложений (инвестиций) в ценные бумаги и операций с ценными бумагами. Текущей (справедливой) стоимостью ценной бумаги признается сумма, за которую ее можно реализовать при совершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую сделку и независимыми друг от друга сторонами. Ранее текущая рыночная стоимость ценных бумаг в иностранной валюте, выступающих базисным активом опционного контракта, должна была определяться в соответствии с Положением ЦБР о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. | Текст Указание опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 14.11.2007 № 1908-У | О внесении изменения в пункт 3.10 Инструкции Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" | Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) смогут осуществлять расчет величины рыночного риска для включения в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) в соответствии с требованиями Положения Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска". | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 14.11.2007 № 1909-У | О внесении изменения в пункт 6.4 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" | В связи с утверждением нового Положения о деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг и новых правил расчета кредитными организациями величины рыночного риска внесены изменения в порядок определения суммы (стоимости) обеспечения по ссуде для ценных бумаг, котируемых организатором торговли на рынке ценных бумаг. Так, под суммой (стоимостью) обеспечения понимается средневзвешенная цена одной ценной бумаги, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг. В случае если информация о средневзвешенной цене ценной бумаги раскрывается несколькими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, то для целей определения средневзвешенной цены ценной бумаги принимается средневзвешенная цена ценной бумаги, раскрываемая тем организатором торговли на рынке ценных бумаг, у которого был зафиксирован наибольший объем торгов по данной ценной бумаге. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 13.11.2007 № 1905-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Уточнен порядок расчета некоторых обязательных нормативов банков: норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1); норматива мгновенной ликвидности банка (Н2); норматива текущей ликвидности банка (Н3); норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6); норматива использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). В расчет норматива Н1 теперь не включаются требования банка к контрагенту по обратной (срочной) части сделок, возникшие в результате приобретения финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному отчуждению. В целях определения норматива Н3 показатель Овт (обязательства до востребования, по которым может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней) рассчитывается и с учетом обязательств банка по кредитам сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней, привлеченным от ЦБР и (или) банков-контрагентов и обеспеченным предоставленным банком залогом в виде высоколиквидных и ликвидных ценных бумаг (за исключением отраженных по коду 8906). В величину Крз (совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по этим требованиям) в целях расчета норматива Н6 дополнительно включаются: стоимость ценных бумаг, переданных без прекращения признания по операциям, совершаемым на возвратной основе; ценные бумаги, полученные без прекращения такого признания. В новой редакции изложен перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов. Это связано с тем, что с 1 января 2008 г. вступают в силу новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях и меняется План счетов бухгалтерского учета. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 06.11.2007 № 1899-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 14 декабря 2004 года N 265-П "Об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций" | Согласно вносимым изменениям, реестр арбитражных управляющих, аккредитованных при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций, подлежит не только ежеквартальному опубликованию в "Вестнике Банка России", но и размещается в официальном представительстве Банка России в сети Интернет. Кроме того, в сети Интернет также размещаются сведения об аккредитации, продлении срока действия, аннулировании аккредитации, переоформлении свидетельств об аккредитации, об утраченных свидетельствах и выданных дубликатах. При этом, обработка персональных данных кандидатов (аккредитованных лиц), а также публикация в "Вестнике Банка России" и размещение в сети Интернет реестра аккредитованных лиц и указанных сведений, должны осуществляться с соблюдением требований законодательства РФ в области персональных данных. В форму заявления об аккредитации внесены соответствующие изменения, предусматривающие дачу согласия арбитражного управляющего на обработку его персональных данных и их обнародование. Данное согласие действует до даты его отзыва арбитражным управляющим путем направления в Банк России письменного сообщения в произвольной форме, если иное не установлено законодательством РФ. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 12.12.2007, № 68). |
| Указание Банка России от 31.08.2007 № 1881-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" | В новой редакции изложены некоторые формы отчетности: ф. 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности"; ф. 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)"; ф. 0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации-эмитента еврооблигаций"; ф. 0409202 "Отчет о кассовых оборотах"; ф. 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях"; ф. 0409802 "Консолидированный балансовый отчет"; форму отчетности 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках"; ф. 0409805 "Отчет об обязательных нормативах банковской (консолидированной) группы; ф. 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)"; ф. 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)" и ряд других. Также пересмотрены правила составления и представления указанных форм отчетности. Признаны утратившими силу ф. 0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации-эмитента еврооблигаций" и Порядок ее составления и представления. Уточнено, что отчетность, которую в числе других кредитных организаций обязаны были представлять небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, представляется всеми небанковскими кредитными организациями. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 27.09.2007, № 55) и вступает в силу с 1 октября 2007 г. |
| Указание Банка России от 25.07.2007 № 1871-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" | Скорректирована методика расчета норматива соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств расчетной небанковской кредитной организации (РНКО). Скорректирован перечень расшифровок кодов отдельных балансовых счетов, используемых при расчете названного обязательного норматива. | Указание опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 22.08.2007, № 47) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 20.07.2007 № 1867-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 24 марта 2003 года N 1260-У "О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций" | Ряд изменений обусловлен тем, что с 1 января 2008 г. вступают в силу новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ. С учетом этого при осуществлении процедур, направленных на приведение в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала), кредитная организация должна представить в территориальное учреждение ЦБР наряду с другими документами оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по форме 0409101 (ранее - по форме N 101) и расчет собственных средств (капитала) по форме 0409134 (ранее - по форме N 134). Утратила силу норма, согласно которой уменьшение уставного капитала кредитной организации до размера, не превышающего величину собственных средств, должно согласовываться с Министерством РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Данное Министерство было упразднено, а его функции распределены между другими федеральными органами исполнительной власти. В связи с изданием новой Инструкции ЦБР "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ" ссылка на Инструкцию ЦБР, ранее определявшую соответствующие правила, заменена ссылкой на вновь принятую Инструкцию. В отличие от прежнего порядка, при уменьшении уставного капитала кредитных организаций до размера, не превышающего величину собственных средств, в территориальное учреждение ЦБР не представляется письмо с информацией об опубликовании сообщения об уменьшении уставного капитала. Данное письмо исключено также из перечня документов, необходимых для принятия решения о государственной регистрации изменений в устав кредитной организации. Признан утратившим силу Порядок отражения в бухгалтерском учете операций по уменьшению размера уставного капитала кредитной организации до размера, не превышающего величину собственных средств (капитала). | Указание опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 08.08.2007, № 45) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 10.07.2007 № 1861-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Скорректирован порядок оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Так, показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам определяется как процентное отношение фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам к общему объему ссуд. Также уточнен порядок определения следующих показателей оценки доходности и ликвидности банка: показателей структуры доходов и расходов, показателей доходности отдельных видов операций и банка в целом, показателя соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств, показателя зависимости от межбанковского рынка, показателя риска собственных вексельных обязательств и показателя небанковских ссуд. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.08.2007, № 44) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 10.07.2007 № 1862-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | Скорректирован состав источников собственных средств, принимаемых в расчет основного капитала кредитной организации. Уточнен перечень показателей, уменьшающих сумму источников основного капитала. Скорректирован состав источников дополнительного капитала. Претерпел изменения и перечень показателей, уменьшающих сумму основного капитала и дополнительного капитала при определении величины собственных средств (капитала) кредитных организаций. Сокращен перечень форм отчетности, при составлении которых кредитная организация обязана использовать размер собственных средств. | Указание опубликованию в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.08.2007, № 44) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 09.07.2007 № 1858-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 30 июля 2002 года N 191-П "О консолидированной отчетности" | В связи с отменой отдельных форм отчетности кредитных организаций скорректирован состав консолидированной отчетности. Кроме того, обязательным приложением к консолидированной отчетности являются пояснительные примечания. Из перечня методов, с использованием которых отчетность участника банковской/консолидированной группы включается в состав консолидированного балансового отчета и отчета о прибылях и убытках, исключен ранее применявшийся метод эквивалентной стоимости и включен новый метод - метод долевого участия. Скорректирован порядок применения метода полной консолидации. Введено новое правило, согласно которому, выбранный головной кредитной организацией метод консолидации отчетных данных участников банковской (консолидированной) группы может быть пересмотрен в случае изменения доли контроля банковской (консолидированной) группы в капитале участника банковской (консолидированной) группы (продажи (покупки) акций (долей) участника банковской (консолидированной) группы). Признаны утратившими силу Приложения, в которых приводились ранее применяемые отчетные формы, а также формы расчета обязательных нормативов на основе консолидированной отчетности, карточки консолидации для методов полной и пропорциональной консолидации, карточки консолидации для метода по эквивалентной стоимости и журнала учета взаиморасчетов. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.08.2007, № 44) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 09.07.2007 № 1859-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 5 января 2004 года N 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности" | Из перечня методов составления консолидированной отчетности исключен метод эквивалентной стоимости. Вместо него применяется метод долевого участия. Введено новое правило, согласно которому в случае если участник банковской (консолидированной) группы отражает в своей индивидуальной отчетности требования и обязательства без учета их оценки по текущей (справедливой) стоимости, то головная кредитная организация должна в целях составления консолидированной отчетности произвести переоценку его требований и обязательств по текущей (справедливой) стоимости. Приведены новые формы таблиц группировок статей бухгалтерского отчета и отчетов о прибылях и убытках участников группы - некредитных организаций в целях составления консолидированного балансового отчета. Введены формы карточек консодидации для методов полной и пропорциональной консолидации и долевого участия, применяемых при оценке вложений в уставной капитал участника группы, а также журнала учета взаиморасчетов. Установлены особенности их заполнения. | Указание опубликованию в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.08.2007, № 44) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 05.07.2007 № 1854-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 9 ноября 2005 года N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" | Внесены изменения в некоторые положения, касающиеся порядка оформления некоторых документов, связанных с назначением и функционированием временной администрации по управлению кредитной организацией. В перечень документации кредитной организации, подлежащей приему-передаче при назначении временной администрации и прекращении ее деятельности, входит ведомость остатков по счетам кредитной организации на дату назначения временной администрации в целом по кредитной организации, по головному офису кредитной организации и по ее филиалам. Порядок составления указанной ведомости определен Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации". При составлении сметы расходов на функционирование кредитной организации наименования статей расходов необходимо указывать в соответствии с Отчетом о прибылях и убытках (форма N 2), установленным приложением к Положению Банка России N 302-П. В статье расходов "Налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации" (символ 26102) каждый вид налога должен указываться отдельно. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.08.2007, № 44) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 14.06.2007 № 1837-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" | В связи с принятием новых Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, скорректировано Положение Банка России от 20 марта 2006 г. N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери". Так, уточнена сфера применения данного Положения. Установлено, что его требования не распространяются в том числе на отражаемые в бухгалтерском учете по текущей (справедливой) стоимости (ранее - по рыночной цене) вложения в ценные бумаги, по которым осуществляется переоценка. Кроме того, в состав резерва на возможные потери дополнительно включены требования по получению процентных доходов по кредитным требованиям. Установлен порядок формирования резерва по указанным требованиям. Элементами расчетной базы резерва являются требования не только к кредитным организациям, но и к контрагентам, учитываемые на определенных балансовых счетах, за исключением ранее существовавших корреспондентских счетов банков-нерезидентов в иностранных валютах с ограниченной конвертацией. Скорректированы условия формирования резерва такими элементами расчетной базы как отраженные на внебалансовых счетах контрактные стоимости условных обязательств кредитного характера (за исключением срочных и наличных сделок). | Указание опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 11.07.2007, № 39) и вступает в силу с 1 октября 2007 года, за исключением отдельных положений, вступающих в силу в иные сроки. Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.07.2007, № 9739. |
| Указание Банка России от 14.06.2007 № 1838-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Внесены изменения в порядок оценки активов при расчете норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1). Установлено, что вложения в долговые обязательства РФ, за исключением их части, на которую наложен арест, имеют нулевой коэффициент риска. Изменился порядок расчета нормативов ликвидности банка. Так, к высоколиквидным активам, учитываемым при расчете норматива мгновенной ликвидности банка (Н2), отнесены средства на корреспондентских счетах банка не только в Банке России и в банках стран из числа "группы развитых стран", но и в банках-резидентах РФ, в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития. Скорректирована методика расчета максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). Претерпел изменения и порядок расчета норматива использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). Расширен перечень оснований для установления банкам, не выполнившим обязательные нормативы, контрольных значений обязательных нормативов. Внесены изменения в расшифровку кодов, используемых при расчете обязательных нормативов. | Указание опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 11.07.2007, № 39) и вступает в силу с 1 октября 2007 года. |
| Указание Банка России от 01.06.2007 № 1832-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" | Исключено положение о том, что балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в рублях, величина которых зависит от изменения курса иностранных валют или учетной цены на драгоценные металлы, кредитными организациями не переоцениваются. Введена формула расчета величины неполученных процентов в иностранных валютах и драгоценных металлах, отражаемых на внебалансовых счетах по учету неполученных процентов по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам и неполученных процентов по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам. Также внесены изменения, обусловленные введением нового порядка формирования кредитными организациями резервов на возможные потери в соответствии с положением Банка России от 20 марта 2006 г. N 283-П. Исключены положения, закрепляющие перечень отдельных показателей, не учитываемых при расчете чистой балансовой позиции (остатки в иностранной валюте на счетах по учету предстоящих поступлений по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам, остатки в иностранной валюте на счетах по учету предстоящих выплат по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, и иные показатели). Конкретизированы положения о хеджирующих сделках, требования и (или) обязательства по которым включаются в требования и (или) обязательства, участвующие в расчете чистой срочной позиции. В требования и (или) обязательства в иностранной валюте, участвующие в расчете чистой позиции по гарантиям (банковским гарантиям), поручительствам и аккредитивам, включаются, помимо ранее предусмотренных гарантий и аккредитивов, также принятый в обеспечение по размещенным средствам залог, номинированный в иностранной валюте или драгоценном металле. | Указание в силу с 1 октября 2007 года, за исключением отдельных положений, вступающих в силу в иные сроки, опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 04.07.2007, № 38). Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.06.2007, № 9703. |
| Указание Банка России от 27.10.2006 № 1737-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25.08.2003 № 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации" | Изменения связаны с уточнением порядка проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Банка России в целях реализации последними функций банковского регулирования и банковского надзора, установленных ст.73 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Установлено, что проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться по поручению Совета директоров Банка России аудиторскими организациями. Кроме этого, установлено, что проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 18 месяцев (за исключением проверок, особенности которых установлены главами 10 и 11 Инструкции). Ранее проведение проверок могло осуществляться не реже одного раза в год. | Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 20.12.2006, № 70). Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.11.2006, № 8479. |
| Указание Банка России от 20.09.2006 № 1724-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Указанием вносятся изменения в приложение 3 к Указанию Банка России от 16.01.2004 № 1379-У. В пункте 3.2 из расчета общего количества голосов, приходящихся на доли (голосующие акции) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также в собственности лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон могут оказывать прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние, исключаются голоса, приходящиеся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности юридических лиц (групп лиц), которые в соответствии с порядком расчета показателя ПУ2 (оценивающего открытость структуры собственности банка) являются лицами (группами лиц), оказывающими существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка. Необходимость данного изменения связана с задачей выявления лиц, оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, - с установлением реальных источников происхождения управленческих решений, проистекающих из прав собственности на уставный капитал банка. Юридические лица сами по себе могут выступать источником управленческих решений в случае, если масштабы их деятельности (подтверждаемые данными официальной отчетности этих юридических лиц), а также связанная с этим система корпоративного управления свидетельствуют о реальной независимости от своих владельцев. Поэтому с точки зрения влияния на банк офшорное происхождение участников банка не во всех случаях свидетельствует о непрозрачности структуры собственности. Реальным владельцем в этом случае признается юридическое лицо - резидент, ведущее масштабную коммерческую деятельность (с практической точки зрения речь, как правило, идет о российских промышленных предприятиях), поэтому ограничения на участие нерезидентов, налагаемые показателем ПУ3, в данном случае не соответствуют целям раскрытия структуры собственности банка. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 09.11.2006, № 60). Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.10.2006, № 8399. |
| Указание Банка России от 30.06.2006 № 1699-У | О внесении изменения в Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | Изменена норма Положения, устанавливающая, что при выявлении в ходе проведения оценки активов и пассивов кредитной организации, экономической обоснованности формирования источников собственных средств (капитала) кредитной организации фактов экономически необоснованного формирования этих источников, Банк России применяет меры в порядке, предусмотренном нормативными актами. В частности, уточнено, что мерой, применяемой в данном случае, является направление соответствующего предписания. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.07.2006, № 41). Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.07.2006, № 8091. |
| Указание Банка России от 10.03.2006 № 1667-У | О внесении изменения в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Внесено изменение в расшифровку показателя "финансовый результат банка" (ФР) в формуле, по которой рассчитывается показатель рентабельности активов (ПД1). | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 12.04.2006, № 22). Зарегистрировано в Минюсте РФ 31.03.2006, № 7648. |
| Указание Банка России от 06.02.2006 № 1656-У | О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов | Структурные подразделения центрального аппарата Банка России и территориальные учреждения Банка России при осуществлении надзора, в том числе по результатам проверок кредитных организаций (их филиалов), проводят оценку их активов и пассивов. При выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) кредитной организации с использованием инвесторами ненадлежащих активов структурное подразделение центрального аппарата Банка России либо территориальное учреждение Банка России, выявившие указанные факты (признаки), готовят предложения по вопросу о предъявлении к кредитной организации требования осуществить корректировку величины собственных средств (капитала). | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.03.2006, № 16). Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.02.2006, № 7539. |
| Указание Банка России от 22.11.2005 № 1633-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У "О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами" | Настоящее Указание издано в связи с вступлением в силу Федерального закона от 20.10.2005 № 132-ФЗ "О внесении изменения в статью 47 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В отношении банков, признанных не соответствующими требованиям к участию в системе страхования вкладов по итогам рассмотрения их повторных ходатайств, исключается обязанность введения Банком России по истечении 21 месяца с момента вступления в силу Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (то есть до завершения процедур обжалования отрицательного заключения Банка России) запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц. За банками, реализующими указанные процедуры, также сохраняется лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц до вынесения заключения Банком России. Принятие настоящего Указания обеспечивает защиту права банков на использование в полном объеме механизма обжалования отрицательного заключения Банка России у Председателя Банка России без лишения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.12.2005, № 67). Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.12.2005, № 7237. |
| Указание Банка России от 14.09.2005 № 1613-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У "О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами" | Указанием внесены изменения в Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У, которые устанавливают порядок направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами в случае признания банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, не соответствующим требованиям к участию в такой системе. Решение о признании банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, не соответствующим в течение трех месяцев подряд требованиям к участию в такой системе будет приниматься Комитетом банковского надзора Банка России. Требование Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами подлежит направлению в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня принятия Комитетом банковского надзора Банка России вышеуказанного решения. Банк будет обязан направить ходатайство о прекращении права на работу с вкладами в месячный срок со дня получения предписания Банка России о введении запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.09.2005, № 7042. |
| Указание Банка России от 09.08.2005 № 1604-У | О направлении средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках | Банк России устанавливает, что средства фонда страхования депозитов, сформированного в 1991-1993 годах, числящиеся на счетах Банка России, подлежат возврату действующим кредитным организациям на основании заявления, поданного в произвольной форме на имя руководителя территориального учреждения, которым осуществляется надзор за деятельностью кредитной организации. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.09.2005, № 51). |
| Указание Банка России от 09.08.2005 № 1605-У | Об упорядочении актов Банка России | В целях упорядочения нормативных актов Банка России признано утратившим силу Указание Банка России от 10.01.2002 № 1092-У "О направлении средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках" и отменено Официальное разъяснение Банка России от 10.01.2002 № 22-ОР "О фонде страхования депозитов в коммерческих банках". | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.09.2005, № 51). |
| Указание Банка России от 29.07.2005 № 1599-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Изменены сроки вступления в силу отдельных положений Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И с 1 августа 2005 года на 1 января 2006 года. | Настоящее указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.08.2005, № 6926. |
| Указание Банка России от 15.07.2005 № 1598-У | Об упорядочении отдельных актов Банка России | В связи с принятием Инструкции Банка России от 15.07.2005 № 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России признаны утратившими силу нормативные акты Банка России. | Вступает в силу по истечении шести месяцев после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 19.08.2005, № 44). |
| Указание Банка России от 06.07.2005 № 1592-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Настоящие изменения внесены в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27.06.2005 № 12). | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 10.08.2005, № 40). Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.07.2005, № 6833. |
| Указание Банка России от 22.06.2005 № 1584-У | О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон | На основании статей 62, 69 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банк России устанавливает порядок формирования и размер резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон. Определены категории резидентов офшорных зон, а также порядок формирования и размер резерва в зависимости от операции и группы офшорных зон. | Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2005 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.07.2005, № 6799. |
| Указание Банка России от 18.02.2005 № 1549-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" | В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14.02.2005 № 2) признан утратившим силу обязательный норматив общей ликвидности банка (Н5). В связи с этим по тексту документа внесены соответствующие изменения. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 14.03.2005, № 6391. |
| Указание Банка России от 18.02.2005 № 1550-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 31.03.2004 № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" | Внесены изменения в связи с признанием утратившим силу обязательного норматива общей ликвидности банка (Н5) Указанием Банка России от 18.02.2005 № 1549-У. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 14.03.2005, № 6394. |
| Указание Банка России от 18.02.2005 № 1551-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" | Изменения внесены в связи с признанием утратившим силу обязательного норматива общей ликвидности банка (Н5) Указанием Банка России от 18.02.2005 № 1549-У. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 05.04.2005, № 6463. |
| Указание Банка России от 18.02.2005 № 1552-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | В связи с признанием утратившим силу обязательного норматива общей ликвидности банка (Н5) Указанием Банка России от 18.02.2005 № 1549-У в текст документа внесены изменения, в том числе изложены в новой редакции наименование, значения и вес показателя общей ликвидности (ПЛ8). | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 21.03.2005, № 6414. |
| Указание Банка России от 18.02.2005 № 1553-У | О внесении изменения в Положение Банка России от 30.07.2002 № 191-П "О консолидированной отчетности" | Внесено изменение в связи с признанием утратившим силу обязательного норматива общей ликвидности банка (Н5) Указанием Банка России от 18.02.2005 № 1549-У. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 14.03.2005, № 6393. |
| Указание Банка России от 18.02.2005 № 1554-У | О внесении изменения в Положение Банка России от 05.01.2004 № 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской / консолидированной группы консолидированной отчетности" | Внесено изменение в связи с признанием утратившим силу обязательного норматива общей ликвидности банка (Н5) Указанием Банка России от 18.02.2005 № 1549-У. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.03.2005, № 6408. |
| Указание Банка России от 13.01.2005 № 1543-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25.08.2003 № 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации" | Согласно изменениям, проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов". В структуру внутренних подразделений вне местонахождения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций включены кредитно-кассовые офисы. Дополнен список лиц, имеющих право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов). Изменены особенности оформления акта проверки до завершения проверки кредитной организации (ее филиала). Внесены изменения в порядок ознакомления кредитной организации (ее филиала) с актом проверки и особенности проведения проверок выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов. Глава 11, регламентирующая особенности проведения проверок организации работы, совершения и учета отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте с участием физических лиц в уполномоченных банках (их филиалах), изложена в новой редакции. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.01.2005, № 6284. |
| Указание Банка России от 23.12.2004 № 1535-У | О признании утратившим силу Указания Банка России от 13.12.2001 № 1069-У "О годовом отчете кредитной организации" | Указание Банка России от 13.12.2001 № 1069-У "О годовом отчете кредитной организации" признается утратившим силу в связи с принятием Указания Банка России от 17.12.2004 № 1530-У "О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета". | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". |
| Указание Банка России от 30.11.2004 № 1521-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" | В связи с изменениями для оценки состояния внутреннего контроля в кредитной организации Банком России кредитная организация представляет в территориальное учреждение Банка России Справку о внутреннем контроле в кредитной организации по форме и в сроки, предусмотренные Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации". Признано утратившим силу приложение 4 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации". | Зарегистрировано в Минюсте РФ 22.12.2004, № 6222. |
| Указание Банка России от 30.11.2004 № 1522-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 01.03.2004 № 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий" | Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, отчет по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий", предусмотренной Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации". Признан утратившим силу п.7, устанавливающий срок представления кредитными организациями отчета по форме 0409070. Признано утратившим силу приложение 1 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий". |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 22.12.2004, № 6223. |
| Указание Банка России от 30.11.2004 № 1523-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 24.09.1999 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" | ОТМЕНЕНО - Указанием ЦБ РФ от 14.11.2007 N 1910-У. | |
| Указание Банка России от 22.09.2004 № 1503-У | Об упорядочении отдельных актов Банка России | В целях упорядочения отдельных нормативных и иных актов Банка России публикуется перечень документов, признанных утратившими силу и отмененными. | Вступает в силу по истечении 10 дней со дня его официального опубликования. |
| Указание Банка России от 13.08.2004 № 1489-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" | В соответствии с решением Совета директоров Банка России внесены изменения в Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков". Изменения внесены в главы 2 "Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)", 3 "Нормативы ликвидности банка", 4 "Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)", 9 "Порядок применения банками настоящей Инструкции", изменены пункты 5.1. "Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)", 6.1. "Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)", 7.2 в отношении показателя Kрси, 8.1 в отношении показателя Кин, 10.1. и 11.1. Глава 12 "Заключительные положения" дополнена абзацем. Внесены изменения и дополнения в приложение 1, приложение 2, приложение 3 к Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков". | Вступает в силу с 1 октября 2004 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 27.08.2004, № 5997. |
| Указание Банка России от 23.07.2004 № 1480-У | О признании частично утратившей силу Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" | Признано утратившим силу положение Инструкции Банка России от 31.03.1997 N 59, утвержденной Приказом Банка России от 31.03.1997 N 02-139, исключавшее применение принудительных мер воздействия за нарушение требований банковского надзора к кредитным организациям, находящимся под управлением Государственной корпорации "Агентство по реструктуризации кредитных организаций". Изменено название Инструкции и признаны утратившими силу положения, раскрывавшие понятие пруденциальных норм деятельности. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". |
| Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У | О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами | Требование Банка России о представлении банком ходатайства о
прекращении права на работу с вкладами направляется Банком России в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными ст. 46 Федерального закона или в случае признания банка не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными ст. 47 Федерального закона. Требование Банка России подлежит направлению в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов - 1 апреля 2005 года, в случае непредставления банком в соответствии с частями 6 и 7 ст. 45 Федерального закона повторного ходатайства о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов - в последний день месячного срока после истечения срока для направления указанного ходатайства в соответствии с частью 7 ст. 45 Федерального закона, но не позднее 21 месяца со дня вступления в силу Федерального закона. В приложениях к Указанию приведены формы Требования и Ходатайства. |
Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня
его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 25.08.2004, № 51). Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.08.2004, № 5985. |
| Указание Банка России от 16.07.2004 № 1477-У | О порядке признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов | В cлучае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов имеющаяся у банка лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральная лицензия признается утратившей силу. Банку, имеющему Генеральную лицензию, выдается лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). | Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 10.08.2004 N 5965. |
| Указание оперативного характера Банка России от 23.06.2004 № 70-Т | О типичных банковских рисках | К типичным видам банковских рисков относятся: кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, фондовый риск, валютный риск, процентный риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск, стратегический риск и риск потери деловой репутации кредитной организации. | |
| Указание оперативного характера Банка России от 30.04.2004 № 48-Т | О порядке заполнения формы отчетности 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности", предусмотренной Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" и особенностях применения пункта 1.4 Положения Банка России от 09.07.2003 № 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери" | В связи с поступающими от территориальных учреждений Банка России вопросами по порядку заполнения формы отчетности 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности", предусмотренной Указанием Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" Банком России даны рекомендации по заполнению отдельных строк формы отчетности в соответствии с Инструкцией Банка России от 30.06.1997 N 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам", действующей до 1 августа 2004 года. Определены особенности применения пункта 1.4 Положения Банка России от 09.07.2003 N 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери" и пункта 2.7 Инструкции Банка России от 30.06.1997 N 62а при классификации ссудной задолженности по соответствующим группам риска. | |
| Указание Банка России от 26.03.2004 № 1406-У | Об упорядочении отдельных актов Банка России | С 1 августа 2004 года вступает в силу Положение Банка России от 26.03.2004 N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности". В связи с этим с указанной даты признаются утратившими силу Инструкция Банка России от 30.06.1997 N 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам", а также Указания Банка России, вносившие в нее изменения и дополнения, и Письма Банка России, разъяснявшие порядок применения отдельных положений указанной Инструкции. | Вступает в силу с 1 августа 2004 года. "Вестник Банка России", N 29, 13.05.2004 |
| Указание Банка России от 19.03.2004 № 1396-У | О признании частично утратившей силу Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59"О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" | В целях упорядочения нормативных актов Банка России признает утратившими силу пункт 1.26 Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" и Приложение 3 к Инструкции. | Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". (Вестник Банка России " № 19 от 24 марта 2004 года) |
| Указание Банка России от 01.03.2004 № 1390-У | О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий | Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, отчет по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий", приведенной в приложении 1 к настоящему Указанию, составленный в соответствии с Порядком составления Сведений об использовании кредитной организацией интернет-технологий, приведенном в приложении 2 к настоящему Указанию. Отчет по форме 0409070 представляется на бумажных и (или) электронных носителях информации. В первый раз отчет по форме 0409070 представляется всеми кредитными организациями в течение одного календарного месяца со дня вступления настоящего Указания в силу. | Настоящее Указание вступает в силу с 1 июля 2004 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 19 марта 2004 г. |
| Указание оперативного характера Банка России от 03.02.2004 № 16-Т | О Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет | В связи с принятием Указания Банка России от 14.04.2003 № 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп", Банк России направляет Рекомендации по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет, которые целесообразно использовать кредитным организациям при создании своих WEB-сайтов. Настоящие Рекомендации по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет разработаны в целях упорядочения процесса создания и организации представительств кредитных организаций в Интернете. Следование Рекомендациям будет способствовать снижению типовых банковских рисков, связанных с применением в банковской деятельности интернет-технологий, повышению прозрачности деятельности КО, формированию у клиентов (в том числе потенциальных) полного представления о КО, повышению доверия к ним. |
Указание оперативного характера Банка России от 7.05.2003 № 70-Т "О рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций" отменяется. |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1375-У | О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации | На основании статей 4, 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и 8, 40, 43 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций (их филиалов), головных кредитных организаций банковских/консолидированных групп общие правила составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности в Банк России. Кредитные организации обязаны составлять и представлять в Банк России отчетность в соответствии с "Перечнем форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации", установленным Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1376-У, а также давать разъяснения по полученной от них информации. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 10 февраля 2004 г. Регистрационный N 5534. Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1376-У | О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации | На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию). Исключаются формы N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов", N 111 "Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках", N 112 "Данные о движении денежных средств", N 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", N 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля", N 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)", N 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций" и некоторые другие формы. Вместо них вводятся формы N 156 "Сведения об инвестициях кредитной организации", N 157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации", N 405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами", N 407 " Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц". | Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488 . Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к настоящему Указанию, с 1 апреля 2004 года. Текст опубликован в "Вестнике Банка России" от 12.02.2004 NN 12-13. |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1377-У | О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России | В связи с принятием Указания Банка России от 16.01.2004 №1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", Указания Банка России от 16.01.2004 №1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", регулирующих порядок составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный Банк России, признаны утратившими силу Указание Банка России от 24.10.1997 № 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный Банк Российской Федерации", а также утвердивший его Приказ Банка России от 24.10.1997 № 02-469 и указания Банка России, вносящие в него изменения и дополнения. Утрачивают силу также отдельные нормы тех нормативных актов, которые определяли порядок составления и представления отчетности, основываясь на указанных выше нормативных актах. | Указание вступает в силу с 1 апреля 2004 года и подлежат официальному опубликованию в "Вестнике Банка России".("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года № 14) |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1378-У | Об упорядочении актов Банка России | В связи с принятием Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529 признаны утратившими силу:В связи с изданием Инструкции Банка России от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков", вступающей в силу с 1 апреля 2004 года, признаны утратившими силу Инструкция Банка России от 01.10.1997 №1 "О порядке регулирования деятельности банков", Указания Банка России, вносившие в нее изменения и дополнения, а также акты Банка России, разъяснявшие применение этой Инструкции. | Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу c 1 апреля 2004 года (ВБР, 01.02.2004, №11). |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У | Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов | Банк России в соответствии со ст.44 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" устанавливает состав показателей, методики их расчета и определения обобщающего результата по ним в целях признания финансовой устойчивости банка достаточной для участия в системе страхования вкладов. Для оценки финансовой устойчивости банка применяются следующие группы показателей: группа показателей оценки капитала; группа показателей оценки активов; группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками; группа показателей оценки доходности; группа показателей оценки ликвидности. |
Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 27.01.2004, № 5). |
| Указание Банка России от 05.01.2004 № 1367-У | О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России | В связи с принятием Положения Банка России от 05.01.2004 № 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности" признаны утратившими силу нормативные акты Банка России: - Положение Банка России от 30.07.1998 № 47-П "О порядке использования отчетных данных кредитных организаций при составлении консолидированной отчетности"; - Положение Банка России от 05.08.1999 № 85-П "О порядке использования отчетных данных участников группы - некредитных организаций при составлении кредитными организациями консолидированной отчетности"; - Указание Банка России от 23.05.2000 № 791-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 30.07.98 № 47-П "О порядке использования отчетных данных кредитных организаций при составлении консолидированной отчетности" ; - Указание Банка России от 24.05.2000 № 793-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 05.08.99 № 85-П "О порядке использования отчетных данных участников группы - некредитных организаций при составлении кредитными организациями консолидированной отчетности"; - Указание Банка России от 14.11.2001 №1049-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 30.07.98 № 47-П "О порядке использования отчетных данных кредитных организаций при составлении консолидированной отчетности"; - Указание Банка России от 21.02.2002 № 1114-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 05.08.99 № 85-П "О порядке использования отчетных данных участников группы - некредитных организаций при составлении кредитными организациями консолидированной отчетности" |
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". ("Вестник Банка России" от 6 февраля 2004 года №10.) |
| Указание оперативного характера Банка России от 05.01.2004 № 1-Т | О Методических рекомендациях по составлению консолидированной отчетности | Банк России направляет для использования в практической работе "Методические рекомендации по составлению консолидированной отчетности" головными кредитными организациями банковских/консолидированных групп с учетом данных отчетности кредитных и некредитных организаций. Методические рекомендации по составлению разъяснен порядок составления консолидированной отчетности при использовании методов полной консолидации, пропорциональной консолидации и эквивалентной стоимости; составления консолидированной отчетности при приобретении участниками группы акций (долей) участника группы, а также после приобретения участниками группы акций (долей) участника группы. | "Вестник Банка России" от 6 февраля 2004 года № 10. |
| Указание Банка России от 30.12.2003 № 184-Т | О порядке единовременного представления кредитными организациями информации по форме отчетности N 155 за январь и февраль 2004 года | В связи с вступлением в силу с 1 марта 2004 года Положения Банка России от 09.07.2003 № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" , зарегистрированного, необходимо обеспечить единовременное представление кредитными организациями информации по форме отчетности N 155, составляемой в соответствии с требованиями Положения Банка России от 12.04.2001 № 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", за январь и февраль 2004 года до 10 марта 2004 года. | |
| Указание Банка России от 16.12.2003 № 1354-У | Об упорядочении актов Банка России | В связи с вступлением в силу Положения Банка России от 16.12.2003 № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"("Вестник Банка России" от 04.02.2004 N 7) признаны утратившими силу: - Приказ Банка России от 28.08.1997 № 02-372 "О введении в действие Положения "Об организации внутреннего контроля в банках" -Положение Банка России от 28.08.1997 № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках" -Указание Банка России от 30.11.1998 № 427-У . - Пункт 1.4 Указания Банка России от 1.02.1999 № 493-У "О внесении изменений и дополнений в нормативные акты Банка России" . -Указание Банка России от 7.07.1999 № 603-У "О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях" -Указание Банка России от 7.07.1999 № 604-У "О порядке аттестации комплаенс-контролеров кредитных организаций" . - Пункт 2.5 Положения Банка России от 21.09.2001 № 153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции" Отменяет: - Указание оперативного характера Банка России от 18.08.1998 № 173-Т "О применении Положения Банка России от 28.08.97 № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках". - Указание оперативного характера Банка России от 10.12.1999 № 337-Т "О применении отдельных положений Указания Банка России от 07.07.99 № 603-У " . -Указание оперативного характера Банка России от 3.07.2003 №101-Т "О неприменении к кредитным организациям мер воздействия за несоблюдение требования Указания Банка России от 7.07.1999 № 603-У "О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях" . |
Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".("Вестник Банка России" от 4 февраля 2004 №7) |
| Указание Банка России от 01.12.2003 № 1347-У | Об упорядочении отдельных актов Банка России | Признает утратившими силу: -пункт 6.1 Положения Банка России от 30.03.1996 № 37 "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации"; -пункты 4.1 и 4.11, приложения 8 и 9 Положения Банка России от 04.11.1996 № 51 "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации"; -подпункт 5.2 письма Банка России от 23.12.1996 № 383 "О порядке осуществления пруденциального банковского надзора за Сберегательным банком Российской Федерации"; -абзац второй пункта 11 Положения Банка России от 08.09.1997 № 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации"; -главу V Инструкции Банка России от 11.09.1997 № 65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы"; -главу 5 Инструкции Банка России от 24.08.1998 № 76-И "Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства"; -подпункты 1.11 и 1.12 Указания Банка России от 28.09.1999 № 650-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 11.09.97 № 65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы"; -Указание Банка России от 14.04.2000 № 780-У "О полномочиях заместителей руководителей территориальных учреждений Банка России и управляющих Отделениями Главного управления Центрального банка Российской Федерации по г.Москве по назначению проверок кредитных организаций и филиалов"; -Указание Банка России от 16.02.2001 № 919-У "О порядке осуществления контроля за выполнением Сбербанком России обязательных резервных требований"; -абзац второй пункта 3.1 Положения Банка России от 21.09.2001 № 153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции"; Отменить: -Указание оперативного характера Банка России от 01.06.2001 № 67-Т "Об обеспечении территориальными учреждениями Банка России информационного взаимодействия при проведении проверок правильности составления Расчета регулирования размера обязательных резервов в кредитных организациях, располагающих филиальной сетью"; -Указание оперативного характера Банка России от 28.10.2002 № 144-Т "О Сводном плане инспекционных проверок кредитных организаций (их филиалов) на 2003 год". |
Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".(Вестник Банка России № 67, 9.12.2003) |
| Указание Банка России от 07.08.2003 № 1317-У | О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах) | Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами первой группы могут устанавливаться на общих основаниях. Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами второй и третьей групп могут устанавливаться только при соблюдении определенных условий: банк-нерезидент должен иметь размер собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро и представить копии аудиторских заключений о достоверности финансовой отчетности, а также документы, подтверждающие наличие у него постоянного офиса в государстве регистрации. Список государств и территорий, где расположены офшорные зоны, приведен в Приложении 1 к настоящему Указанию. | |
| Указание Банка России от 25.07.2003 № 1311-У | О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных | Установлены основания, по которым Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях установления фактов существенной недостоверности ее отчетных данных. | |
| Указание Банка России от 14.04.2003 № 1270-У | О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп | Определен состав публикуемой отчетности кредитных организаций и головных кредитных организаций банковских / консолидированных групп, а также требования к опубликованию кредитными организациями (банковскими / консолидированными группами) публикуемых форм отчетности и их составлению, требования по составлению головными кредитными организациями банковских / консолидированных групп годовой консолидированной отчетности. | |
| Указание Банка России от 24.03.2003 № 1260-У | О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций | Утвержден новый порядок приведения кредитными организациями в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала). Порядок распространяется на кредитные организации, величина собственных средств которых становится ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, за исключением случаев, установленных действующим законодательством. Определен порядок отражения в бухгалтерском учете операций, связанных с уменьшением уставного капитала кредитной организации, зарегистрированной в форме АО, и кредитной организации, зарегистрированной в форме ООО. |
Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опуубликования в "Вестнике Банка России". |
| Указание Банка России от 21.10.2002 № 1200-У | О признании утратившими силу нормативных актов Банка России | В связи с принятием Положения Банка России от 30.07.2002 № 191-П признает утратившими силу нормативные акты Банка России: -ПоложениеБанка Россииот 12.05.1998 № 29-П -УказаниеБанка Россииот 30.07.1998 № 303-У -УказаниеБанка Россииот 18.11.1998 № 415-У -УказаниеБанка Россииот 17.02.1999 № 501-У -УказаниеБанка Россииот 5.08.1999 № 624-У -УказаниеБанка Россииот 3.11.1999 № 673-У -УказаниеБанка Россииот 22.02.2000 № 746-У -УказаниеБанка Россииот 23.05.2000 № 792-У -УказаниеБанка Россииот 14.11.2001 № 1048-У |
Указание вступает в силу по истечении 10 дней со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (Текст был опубликован в "Вестнике Банка России" от 31 октября 2002 года № 58) |
| Указание Банка России от 01.10.2002 № 1196-У | О признании утратившим силу Указания Банка России от 27.05.98 № 240-У "О порядке формирования резерва под операции кредитных организаций - резидентов РФ с юридическими и физическими лицами - резидентами Латвии" | Признается утратившим силу Указание Банка России, содержащее требование о формировании повышенного размера резервов по операциям, осуществляемым российскими кредитными организациями с латвийскими юридическими и физическими лицами. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" от 9 октября 2002 г., N 53 |
| Указание Банка России от 18.04.2002 № 1141-У | Об упорядочении актов Банка России | Признает утратившими силу: - Указание Банка России от 18.10.2001 № 1041-У, - Указание Банка России от 23.05.2001 № 973-У, - Письмо Банка России от 17.04.2000 № 85-Т, - Письмо Банка России от 05.03.1999 № 84-Т, - Письмо Банка России от 02.02.1999 № 47-Т, - Указание Банка России от 29.12.1998 № 466-У, - Телеграмму Банка России от 28.12.1994 № 223-94, Письмо Банка России от 08.12.1994 № 127. Вносит изменения в Положение Банка России от 12.04.2001 № 137-П, Положение Банка России от 24.09.1999 № 89-П. |
|
| Указание Банка России от 11.01.2002 № 1098-У | О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31.03.97 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" | Положение Банка России от 31.03.97 № 59 излагается в новой редакции. Признает УТРАТИВШИМ СИЛУ: Указание Банка России от 31.08.2001 № 1027-У, Указание Банка России от 29.05.2001 № 975-У, Указание Банка России от 05.04.2000 № 770-У, Указание Банка России от 08.10.1999 № 661-У, Указание Банка России от 27.09.1999 № 647-У, Указание Банка России от 30.11.1998 № 429-У, Указание Банка России от 02.06.1998 № 249-У, Указание Банка России от 13.04.1998 № 213-У, Указание Банка России от 15.01.1998 № 138-У, Указание Банка России от 14.11.1997 № 20-У |
В связи с введением в действие настоящего Указания утрачивают силу следующие нормативные акты Банка России: Указание Банка от 14.11.97 № 20-У; Указание Банка России от 15.01.98 N 138-У; Указание Банка России от 13.04.98 N 213-У; Указание Банка России от 02.06.98 N 249-У; Указание Банка России от 30.11.98 N 429-У; Указание Банка России от 27.09.99 N 647-У; Указание Банка России от 08.10.99 № 661-У; Указание Банка России от 05.04.2000 № 770-У; Указание Банка России от 29.05.2001 № 975-У; Указание Банка России от 31.08.2001 № 1027-У. |
| Указание Банка России от 27.06.2001 № 984-У | Об усилении контроля за кредитными организациями, не обеспечивающими исполнение предписаний Банка России | В связи с поступающими в Банк России обращениями МНС РФ о нарушениях исполнения кредитными организациями предписаний Банка России, предусматривающих введение меры воздействия в виде ограничения на осуществление расчетов по поручению юридических лиц в части операций на перечисление средств в бюджеты всех уровней бюджетной системы РФ и бюджеты государственных внебюджетных фондов, Банк России обращает особое внимание территориальных учреждений на необходимость усиления контроля за исполнением кредитными организациями указанных предписаний. | |
| Указание Банка России от 27.06.2001 № 986-У | Об отдельных нормативных актах Центрального банка Российской Федерации (Банка России) | В связи с принятием Инструкции Банка России от 28.12.2000 № 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" внесены изменения и дополнения в нормативные акты Банка России: - Указание Банка России от 23.03.1999 № 520-У; - Положение Банка России от 23.03.1999 № 68-П; - Указание Банка России от 15.09.1999 № 638-У; - Указание Банка России от 08.06.1999 № 571-У. |
Признает утратившими силу следующие указания Банка России: - от 10.11.1998 № 407-У; - от 23.03.1999 № 523-У; - от 04.06.1998 № 251-У; - от 26.04.1999 № 549-У; - от 17.06.1999 № 578-У; - от 27.11.1998 № 425-У; - от 06.10.1999 № 658-У. |
| Указание Банка России от 20.04.2001 № 955-У | О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 24.09.99 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" | ОТМЕНЕНО - Указанием ЦБ РФ от 14.11.2007 N 1910-У. | Указание вступает в действие через три месяца после опубликования |
| Указание Банка России от 23.03.2001 № 938-У | О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации" от 02.07.1997 № 63 | Внесены изменения в пункты 6.8 и 7.6 Приложения 5 "Информация о зарегистрированных общих фондах банковского управления (ОФБУ)" изложено в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию. | |
| Указание Банка России от 18.12.2000 № 864-У | О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 19.03.99 № 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета" | При оплате банком-нерезидентом не менее 50% размещаемых акций (долей) кредитной организации - резидента, признаваемой в соответствии с законодательством Российской Федерации по результатам размещения акций (долей) дочерней по отношению к банку-нерезиденту, кредитная организация для зачисления средств в иностранной валюте, поступающих в оплату размещаемых ею акций (долей), может открывать в установленном порядке корреспондентские счета в таких банках-нерезидентах. | |
| Указание Банка России от 08.06.2000 № 802-У | О внесении дополнения в Указание Банка России "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" от 31.03.2000 № 766-У | Сведения об отнесении кредитных организаций по финансовому состоянию к соответствующей категории и группе являются сведениями ограниченного распространения. Указанные сведения не подлежат передаче не только третьим лицам (как было ранее), но и кредитным организациям (в т.ч. по их ходатайствам). | |
| Указание Банка России от 11.04.2000 № 776-У | О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты Банка России | Вносит изменения в: - Положение Банка России "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" от 01.11.1996 № 50; - Указание Банка России "О порядке расчета котировок покупки и продажи Банком России аффинированных драгоценных металлов по операциям с кредитными организациями" от 30.09.1999 №652-У; - Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.1997 №7-У; - Инструкцию Банка России "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" от 22.05.1996 № 41. Пункт 2 данного Указания отменен Указанием Банка России от 28.05.2003 № 1284-У. |
Форма отчетности N 610 "Отчет о движении активов и пассивов кредитной организации в драгоценных металлах" изложена в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию. |
| Указание Банка России от 31.03.2000 № 766-У | О критериях определения финансового состояния кредитных организаций | В целях организации банковского надзора ТУ Банка России относят все кредитные организации с точки зрения финансового состояния к одной из двух категорий, а в рамках каждой категории к одной из двух классификационных групп. Классификация кредитных организаций производится территориальными учреждениями Банка России, осуществляющими непосредственный надзор за кредитными организациями, по состоянию на первое число каждого месяца. |
С принятием настоящего Указания признаются утратившими силу письма Банка России от 28.05.1997 № 457 "О критериях определения финансового состояния банков", от 13.05.1998 № 108-Т "О применении отдельных положений письма Банка России от 28.05.1997 № 457", от 07.08.1998 №171-Т "Об отнесении кредитной организации к 1 или 2 классификационной группе в случае нарушения норматива Н11 "Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения", от 18.08.1998 №174-T "О предоставлении информации о классификационных группах", от 06.07.1999 № 199-Т "О классификации финансового состояния банков в связи с вступлением в силу п.7 Положения № 31-П", от 11.12.1998 № 359-Т "Разъяснение к письму Банка России от 28.05.1997 № 457". Настоящее Указание применяется, начиная с анализа отчетности на 1 апреля 2000 года. |
| Указание Банка России от 28.09.1999 № 650-У | О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 11.09.97 № 65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" | Признает утратившим силу Письмо Банка России от 10.11.97 № 9-Т Вносит изменения в Приказ Банка России от 11.09.97 № 02-394 (ред. 19.12.1997) |
|
| Указание Банка России от 17.06.1999 № 577-У | Об отражении дисконта по собственным векселям кредитной организации | ОТМЕНЕНО - Указанием ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1918-У. | |
| Указание Банка России от 19.05.1999 № 564-У | О внесении дополнения в Указание Банка России от 19.03.99 № 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета" | ||
| Указание Банка России от 18.05.1999 № 559-У | О внесении изменений в Положение "О раскрытии информации Банком России и кредитными организациями - участниками финансовых рынков" и Инструкцию "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями РФ" | См. Положение Банка России от 02.07.1998 № 43-П и Приказ Банка России от 02.07.1997 № 02-287. | |
| Указание Банка России от 19.03.1999 № 513-У | О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета | Изм. Указанием Банка России от 19.05.1999 № 564-У. | |
| Указание Банка России от 17.03.1999 № 512-У | О внесении изменений в Инструкцию "Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства" | См. Инструкцию Банка России от 24.08.98 № 76-И. | |
| Указание Банка России от 15.07.1998 № 292-У | О временном порядке ведения депозитарных операций с неэмиссионными ценными бумагами | ||
| Указание Банка России от 25.05.1998 № 237-У | О внесении изменений и дополнений в Инструкцию "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации" | См. Инструкцию Банка России от 02.07.1997 № 63, утв. Приказом Банка России от 02.07.1997 № 02-287. | |
| Указание Банка России от 27.03.1998 № 192-У | О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков | Изм. Указанием Банка России от 02.07.98 № 274-У, от 26.11.99 № 687-У | Устанавливает порядок применения мер воздействия к финансово неустойчивым банкам, осуществляющим операции по привлечению денежных вкладов физических лиц. См. также Приказы Банка России от 31.03.97 № 02-139, от 01.10.97 № 02-430, Письмо Банка России от 07.08.98 № 171-Т. |
| Указание Банка России от 19.12.1997 № 86-У | О внесении изменений и дополнений в Инструкцию "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" | Издано в связи с выходом Указания Банка России от 24.10.97 № 7-У. | См. Инструкцию Банка России от 11.09.97 № 65, утв. Приказом Банка России от 11.09.97 № 02-394. |
| Указание Банка России от 24.11.1997 № 28-У | О нормативных актах Банка России, регламентирующих осуществление депозитарной деятельности и ведение депозитарного учета | Вносятся изменения и уточнения в нормативные акты Банка России, регламентирующие осуществление депозитарной деятельности и ведение депозитарного учета: - прекращено действие Письма Банка России от 10.05.1995 № 167, за искл. пунктов, регламентирующих состав, порядок и сроки предоставления отчетности по депозитарным операциям (разд. VI и приложение № 8); - Инструкция Банка России от 25.07.1996 № 44 действует в части, не противоречащей Положению, утв. Постановлением ФКЦБ от 16.10.1997 № 36; - из ежеквартальной отчетности, предоставляемой в соответствии с Инструкцией Банка России от 25.07.1996 № 44, исключается суммарная оборотная ведомость. |
См. также Приказ Банка России от 25.07.1996 № 02-259. |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510