Страхование вкладов (Полный список нормативных документов)
Документ |
Название документа |
Комментарий к содержанию |
Комментарий к документу |
| Указание Банка России от 26.11.2008 № 2133-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | Скорректирован порядок определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций. Указанием ЦБ РФ от 08.10.2008 № 2090-У были внесены изменения в План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, вступающие в силу с 1 января 2009 года. В частности, обновлены балансовые счета в разделе 7 "Результаты деятельности" главы А "Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях". Так, из указанного раздела исключен балансовый счет первого порядка 705 "Использование прибыли" (вместе со счетами "Использование прибыли отчетного года и "Использование прибыли предшествующих лет") и включены, в том числе, счета второго порядка 70611 "Налог на прибыль", 70612 "Выплаты из прибыли после налогообложения". В соответствии с данными изменениями Банком России внесены поправки в методику определения собственных средств (капитала) кредитных организаций, касающиеся уточнения балансовых счетов, включаемых в расчет основного капитала кредитной организации. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2008, № 73). |
| Порядок Агентства по страхованию вкладов от 17.11.2008 № 5 | Порядок использования средств фонда обязательного страхования вкладов в целях финансирования мероприятий по предупреждению банкротства банков (утв. решением Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 17 ноября 2008 г., протокол N 5, раздел I) | В целях укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года Агентству по страхованию вкладов разрешено финансировать мероприятия по предупреждению банкротства банков - участников системы обязательного страхования вкладов за счет средств фонда обязательного страхования вкладов. Регламентирован порядок выделения Агентством средств для финансирования таких мероприятий. Мероприятия по предупреждению банкротства банка финансируются за счет средств Фонда в случае передачи третьим лицам имущества и обязательств банка перед кредиторами первой очереди в размере суммы причитающегося им страхового возмещения. Средства из Фонда выделяются при условии, что это приведет к уменьшению затрат Фонда в случае банкротства (ликвидации) банка и не повлияет на устойчивость Фонда. Предельный размер финансирования рассчитывается на основе оценки стоимости активов банка, его обязательств перед кредиторами первой очереди и застрахованных обязательств банка. Он равен сумме застрахованных обязательств банка, уменьшенной на сумму, которую бы получило Агентство в счет удовлетворения своих требований, если имущество и обязательства банка не были бы переданы приобретателю. Выделяемые из Фонда средства направляются на выплату: приобретательской премии приобретателю имущества и застрахованных обязательств в размере отрицательного баланса передачи; компенсации кредиторам первой очереди, чьи требования не были полностью удовлетворены в ходе банкротства (ликвидации) банка, в размере разницы между полученными ими средствами и средствами, которые они бы получили, если имущество и обязательства банка не были бы переданы приобретателю. Средства из Фонда выделяются после согласования (утверждения) плана участия Агентства в мероприятиях по предупреждению банкротства банка. | Текст Порядка опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.11.2008, № 68). |
| Информация Банка России от 01.11.2008 № б/н | О нормативных актах Банка России | Текст информации размещен на сайте Банка России в Internet (http://www.cbr.ru). | |
| Указание Банка России от 29.10.2008 № 2113-У | О внесении изменения в Указание Банка России от 30.07.2004 № 1483-У "О порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком, признанным отказавшимся от участия в системе страхования вкладов или признанным не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов" | Для поддержания стабильности банковской системы ЦБР и госкорпорация "Агентство по страхованию вкладов" были наделены дополнительными полномочиями. В частности, ЦБР (Комитет банковского надзора) может предлагать Агентству участие в предупреждении банкротства банка. Со дня направления такого предложения и до дня окончания срока осуществления мер по предупреждению банкротства ЦБР вправе не применять к банку некоторые санкции. Например, он может не вводить запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц. В связи с этим внесены изменения в Указание Банка России, которым утвержден порядок введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком, признанным отказавшимся от участия в системе страхования вкладов или признанным не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов. Этот запрет не будет вводиться в случае принятия ЦБР соответствующего решения во время осуществления мер по предупреждению банкротства банка совместно с Агентством. Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 года включительно. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 года включительно. |
| Положение Банка России от 29.10.2008 № 325-П | Об особенностях выпуска (дополнительного выпуска) и регистрации акций банка при осуществлении Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" мер по предупреждению банкротства банка, являющегося участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации | Согласно недавно принятому ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года", Агентство по страхованию вкладов может быть назначено в качестве временной администрации банка. В этом случае, в целях предупреждения банкротства банка, Агентство вправе совершать действия по увеличению (уменьшению) уставного капитала банка. Соответствующие выпуски акции подлежат государственной регистрации в Банке России. Определены особенности совершения указанных действий и госрегистрации. Решение об уменьшении уставного капитала банка принимается Банком России, об увеличении - самим Агентством. При этом в случае принятия последнего решения на акционеров банка не распространяется преимущественное право приобретения акций дополнительного выпуска. Регистрирующим органом в данном случае выступает Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России. Приведен перечень документов, необходимых для госрегистрации выпусков акций. При уменьшении уставного капитала указанные документы подаются в регистрирующий орган не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о размещении акций банка. При этом госрегистрация отчета об итогах выпуска акций осуществляется одновременно с госрегистрацией выпуска акций. | Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Положение вступает в силу со дня его опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 г. включительно. |
| Указание Банка России от 29.10.2008 № 2108-У | О порядке принятия Банком России решения об уменьшении уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала) | До конца 2011 года Банк России и госкорпорация "Агентство по страхованию вкладов" уполномочены принимать меры по предупреждению банкротства банков. Об участии в данной процедуре Банк России направляет в Агентство предложение. После направления предложения Банк России вправе принять решение об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала). Урегулирован порядок принятия такого решения. Банк России принимает решение об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств, если к моменту его принятия учредители (участники) банка не приняли такого решения. Для принятия решения в Комитет банковского надзора Банка России направляется ходатайство. В ходатайстве, в частности, указываются реквизиты банка, финансовое положение, расчет собственных средств, величина уставного капитала, а также информация о наличии обязательств банка перед Банком России. В принятом решении указывается величина, до которой уменьшается уставный капитал. Если величина собственных средств отрицательна, уставный капитал уменьшается до одного рубля. Одновременно с принятием такого решения Комитет может признать несостоявшимся выпуск акций (если банк создан в форме АО) либо отменить решение об увеличении уставного капитала (если банк создан в форме ООО). Собственные акции банка, находящиеся у него на балансе на момент принятия решения об уменьшении уставного капитала до одного рубля, должны быть погашены. Решение Комитета оформляется приказом Банка России и вступает в силу со дня издания приказа. Сообщение об уменьшении размера уставного капитала банка не позднее 10 рабочих дней со дня принятия решения публикуется в "Вестнике Банка России". | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 года включительно. |
| Указание Банка России от 29.10.2008 № 2107-У | Об оценке финансового положения банка для решения вопроса целесообразности участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению его банкротства | Для поддержания стабильности банковской системы ЦБР и госкорпорация "Агентство по страхованию вкладов" были уполномочены принимать меры по предупреждению банкротства банков. Так, ЦБР может проводить оценку финансового положения банка для решения вопроса о целесообразности участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению его банкротства. Установлен порядок принятия решения о проведении оценки, определены обязанности банка в ходе проведения оценки его финансового состояния, утвержден сам порядок проведения оценки, а также оформления ее результатов. Решение о проведении оценки оформляется приказом ЦБР, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет банковского надзора. Оценка проводится представителями (служащими) ЦБР и представителями Агентства. Приведены требования к лицам, направляемым в банк в качестве представителей. Для осуществления оценки представители могут, в частности, проанализировать величину и структуру активов и обязательств банка; оценить общий уровень ликвидности; определить адекватность взвешивания банком активов с учетом риска, а также достоверность расчета рыночного и кредитного риска; оценить полноту сформированных резервов на возможные потери по ссудам, а также полноту сформированных резервов на возможные потери; проанализировать выполнение банком резервных требований. В целях проведения оценки представители вправе потребовать у банка необходимую отчетность на внутримесячные даты. По результатам оценки представителями составляется отчет, который может содержать выводы о целесообразности (нецелесообразности) участия Агентства в предупреждении банкротства банка и информацию и (или) предложения относительно возможных мер по предупреждению банкротства. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 года включительно. |
| Указание Банка России от 29.10.2008 № 2106-У | О порядке принятия Банком России решений о направлении государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" предложения об участии в предупреждении банкротства банка и о согласовании (утверждении) плана участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в предупреждении банкротства банка | Указание принято в развитие норм Федерального закона от 27.10.2008 № 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года". Регламентирован порядок принятия ЦБР решения о мерах предупреждения банкротства банка. Банк России вправе предложить Агентству принять участие в предупреждении банкротства банка в случае наличия признаков неустойчивого финансового положения банка, выявления ЦБР ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы и законным интересам вкладчиков и кредиторов банка. Возможные угрозы стабильности банковской системы могут выражаться в: угрозе существенного изъятия вкладов и депозитов из других кредитных организаций; угрозе функционированию финансового рынка (его отдельных сегментов); угрозе отраслям экономики или предприятиям и организациям, формирующим занятость или доходную часть бюджета регионов; необходимости произвести существенные для текущего состояния фонда обязательного страхования вкладов выплаты; прекращении исполнения обязательств бюджетов перед населением и (или) широким кругом предприятий и организаций. Одновременно с решением о направлении предложения Агентству Банк России может отложить применение к банку карательных мер: не отзывать лицензию, не вводить запрет на привлечение во вклады денежных средств граждан и т.п. Кроме того, банку может быть предоставлена отсрочка по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы. Агентство не позднее 10 дней со дня получения предложения уведомляет Банк России об участии в предупреждении банкротства банка либо об отказе от такого участия. При принятии Агентством решения об участии в предупреждении банкротства банка составляется план участия Агентства, содержащий перечень мер по устранению неустойчивого финансового положения банка. План согласовывается с Банком России. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 01.11.2008, № 62). Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" и действует до 31 декабря 2011 года включительно. |
| Федеральный закон от 27.10.2008 № 175-ФЗ | О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года | Разработан комплекс мер по предупреждению банкротства банков в целях укрепления стабильности банковской системы. В соответствии с принятым Федеральным законом, при наличии признаков неустойчивого финансового положения банков, выявлении ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы и законным интересам вкладчиков и кредиторов банка, Банк России и государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" вправе осуществлять меры по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ. Законом определены меры, осуществляемые Агентством. Это, в частности, оказание финансовой помощи банкам, приобретающим в соответствии с согласованным планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка имущество и обязательства банка или их часть; приобретение в соответствии с согласованным планом участия Агентства в предупреждении банкротства банка акций (долей в уставном капитале) банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания; организация торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России. Со дня направления Банком России в Агентство предложения об участии в предупреждении банкротства банка и до дня окончания срока осуществления мер по предупреждению банкротства банка Банк России вправе, в частности, не вводить запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, не отзывать у банка лицензию на осуществление банковских операций. После направления предложения Банк России вправе принять решение об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала). По решению Банка России в случае получения согласия Агентства на участие в предупреждении банкротства банка функции временной администрации могут быть возложены на Агентство. Мероприятия по предупреждению банкротства банков осуществляются за счет средств инвесторов, Агентства, Банка России, а также за счет средств федерального бюджета, предоставленных в качестве имущественного взноса РФ в имущество Агентства. Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования и действует до 31 декабря 2011 года включительно. | Текст Федерального закона опубликован в "Российской газете" от 28.10.2008, № 224. |
| Указание Банка России от 14.10.2008 № 2091-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 17.11.2004 № 1517-У "Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России" | Вносимые изменения обусловлены недавним увеличением максимальной суммы страховки по вкладам граждан до 700 тыс. руб. Скорректирован порядок расчета размера возмещения по вкладам граждан в кредитных организациях, не участвующих в системе страхования вкладов. Установлено, что максимальная сумма выплаты одному физическому лицу по требованиям к одному банку-банкроту увеличена с 400 до 700 тысяч рублей. | Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.10.2008, № 58). |
| Решение Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 03.07.2008 № 43 | О внесении изменений в порядок уплаты страховых взносов | Уточнен порядок возврата излишне уплаченных сумм страховых взносов банку, у которого отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций либо который исключен из реестра банков. Установлено, что при прекращении обязанности банка уплачивать страховые взносы в связи с отзывом (аннулированием) у него лицензии на осуществление банковских операций либо исключением банка из реестра банков Агентство по страхованию вкладов проводит сверку обязательств по уплате взносов за последний расчетный период на основании полученной от банка информации об обязательствах банка перед вкладчиками. Сумма излишне уплаченных страховых взносов (пени) за все расчетные периоды, подлежащая возврату банку, рассчитывается Агентством на основании данных сверки. Указанная сумма перечисляется Агентством в течение 10 дней после завершения сверки на корреспондентский счет банка в подразделении расчетной сети Банка России, либо на счет правопреемника банка, либо конкурсного управляющего (ликвидатора). Подача банком заявления о возврате излишне уплаченного страхового взноса не требуется. | Текст Решения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 16.07.2008, № 38). |
| Письмо Ассоциации российских банков от 23.05.2008 № А-02/5-304 | О порядке применения Указания ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Текст письма размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru). | |
| Информация Банка России от 23.04.2008 № б/н | Об Указании Банка России "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Сообщается о внесении изменений в методику расчета обязательных нормативов банков. Указанием Банка России от 31 марта 2008 года N 1991-У установлен порядок определения величин остатков по счетам до востребования и срочным счетам физических и юридических лиц (за исключением кредитных организаций) для их включения в расчет (исключения из расчета) нормативов мгновенной (Н2), текущей (Н3) и долгосрочной ликвидности (Н4) банка. При этом банки самостоятельно определяют целесообразность использования величин минимальных совокупных остатков для расчета нормативов ликвидности. Указанные нововведения направлены на внедрение в банковской сфере России используемого в международной практике способа оценки рисков банковской ликвидности с учетом так называемых "поведенческих" корректировок, то есть показателей, характеризующих состояние активов и обязательств на основании накопленных статистических данных. | Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.04.2008, № 19). |
| Информация Банка России от 02.04.2008 № б/н | О признании недействующими пунктов 3, 6 Указания Банка России от 16.07.2004 N 1477-У "О порядке признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов" | Кассационной коллегией Верховного Суда РФ оставлено без изменения решение Верховного Суда РФ по делу о признании недействующими отдельных положений порядка признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов. | Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.04.2008, № 14). |
| Информация Банка России от 01.04.2008 № б/н | Об Указании Банка России "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Сообщается информация об утверждении Указания Банка России, в соответствии с которым вносятся некоторые изменения в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков". Указанием устанавливается порядок определения величин минимальных совокупных остатков по счетам до востребования и срочным счетам физических и юридических лиц (за исключением кредитных организаций) для их включения в расчет (исключения из расчета) нормативов мгновенной (Н2), текущей (Н3) и долгосрочной ликвидности (Н4) банка. Предлагаемый Указанием подход реализует используемый в международной практике способ оценки рисков банковской ликвидности с учетом так называемых "поведенческих" корректировок, то есть показателей, характеризующих состояние активов и (или) обязательств на основании накопленных статистических данных. Разъяснен порядок определения "поведенческих" корректировок, включаемых в расчет нормативов ликвидности. Определение целесообразности использования величин минимальных совокупных остатков для расчета нормативов ликвидности осуществляется банками самостоятельно. | Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 09.04.2008, № 16). |
| Указание Банка России от 31.03.2008 № 1991-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Скорректированы методики расчета нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности банка. Банкам предоставляется возможность включать в расчет указанных нормативов величины минимального совокупного остатка средств по счетам до востребования и срочным счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Установлен порядок определения величин остатков средств по вышеназванным счетам. В случае включения в расчет нормативов ликвидности величин минимального совокупного остатка средств по счетам до востребования и срочным счетам физических и юридических лиц банк обязан в течение семи рабочих дней с даты принятия соответствующего решения проинформировать об этом территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за его деятельностью. В случае принятия банком решения не включать в расчет нормативов ликвидности величины остатков средств по счетам до востребования и срочным счетам указанные показатели принимаются в расчет с нулевым значением. Вносимые изменения направлены на внедрение в банковской сфере России используемого в международной практике способа оценки рисков банковской ликвидности с учетом так называемых "поведенческих" корректировок, то есть показателей, характеризующих состояние активов и обязательств на основании накопленных статистических данных. | Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.04.2008, № 19). Зарегистрировано в Минюсте РФ 14.04.2008, № 11535. |
| Информация Банка России от 17.12.2007 № б/н | О проекте Указания о внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" и проекте Положения Банка России "О порядке расчета размера операционного риска" | В связи с реализацией первого компонента Базеля II ЦБР подготовлены изменения в порядок расчета норматива достаточности собственных средств банка и порядок расчета размера операционного риска. В частности, используемую в настоящее время схему разделения кредитных требований к суверенам в зависимости от их принадлежности к группе "развитых стран" планируется заменить подходом, базирующимся на страновой оценке, установленной экспортными кредитными агентствами. Наряду с коэффициентами риска 0%, 20%, 50%, 100%, используемыми при расчете норматива достаточности капитала (H1), будет применяться коэффициент риска 150% для V группы активов. Действующие в настоящее время коэффициенты риска 2 и 10% планируется исключить. В отношении кредитных требований к РФ, Минфину России, Банку России предполагается использовать опцию, разрешающую надзорному органу устанавливать пониженные, вплоть до 0%, коэффициенты риска по требованиям к национальным суверенам, номинированным и фондированным в национальной валюте. К номинированным и фондированным в рублях требованиям к субъектам РФ, муниципальным образованиям РФ будет применяться коэффициент риска 20%. В подготовленных Банком России изменениях в порядок расчета размера операционного риска реализован базовый индикативный подход к порядку расчета размера операционного риска для целей включения в расчет показателя достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций. В соответствии с указанным подходом потребность в капитале для покрытия операционного риска рассчитывается в размере 15% от среднего валового годового дохода за 3 года. | Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.12.2007, № 71). |
| Указание Банка России от 07.12.2007 № 1948-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" | В соответствии с решением Совета директоров Банка России скорректированы перечень и порядок составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ. Так, в форме отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций дополнительно используются показатели балансовых счетов N 70602 и N 70607 в части положительной и отрицательной (соответственно) переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг. В новой редакции приводится форма отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации", а также порядок ее заполнения. В отношении формы отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах" установлено новое правило, согласно которому значения обязательных нормативов и отдельных показателей, используемых для расчета обязательных нормативов, должны быть указаны с двумя десятичными знаками после запятой. Вместо сводного отчета рыночного риска кредитными организациями представляется сводный отчет о величине рыночного риска. Данный отчет составляется в соответствии с Порядком расчета кредитными организациями величины рыночного риска, утвержденным Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П. Cкорректированы сроки представления крупными кредитным организациями информации о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций. Утвержден график внесения исправлений в "Отчет о наличном денежном обороте". В новой редакции изложен раздел 2 "Привлеченные средства" формы отчетности 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций", а также уточнен порядок заполнения данного раздела. | Текст Указания опубликован в "Вестнике банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года, за исключением отдельных положений, для которых установлены иные сроки вступления в силу. |
| Официальное разъяснение Банка России от 07.12.2007 № 33-ОР | О применении отдельных пунктов Инструкции Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации" | Даны официальные разъяснения отдельных положений Инструкции Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И, регламентирующей порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Банка России. Так, проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 18 месяцев. Проверка внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения, в том числе осуществляемая в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками, проводится не реже одного раза в два года. В случае выявления нарушений в деятельности внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) по данному вопросу в ходе предшествующей проверки последующая проверка внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) должна проводиться не позднее одного года с даты завершения предшествующей проверки. Исчисление 18-месячного срока осуществляется с 31 декабря 2006 года. Одновременно сообщается, что без предварительного уведомления кредитной организации (ее филиала) осуществляется проверка кредитной организации (ее филиала), проводимая исключительно по вопросу соблюдения требований законодательства РФ в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Данное требование не распространяется на случаи проведения комплексной проверки кредитной организации или тематической проверки по нескольким вопросам деятельности кредитной организации (ее филиала), задание на проведение которых содержит вопрос соблюдения требований законодательства РФ в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. | Текст разъяснения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 12.12.2007, № 68). |
| Письмо Банка России от 04.12.2007 № 190-Т | О разъяснениях по вопросам применения Указания Банка России от 20 июня 2007 года N 1843-У | Даны разъяснения по некоторым вопросам применения Указания Банка России "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя". Так, Указание не устанавливает каких-либо временных ограничений для осуществления расчетов наличными деньгами (например, один рабочий день), а содержит ограничение по сумме (100 тысяч рублей) в рамках одного договора, заключенного между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем, между индивидуальными предпринимателями, независимо от срока действия договора и периодичности осуществления расчетов по нему. В случае, когда страховой агент, действуя на основании заключенного со страховой организацией договора поручения, получает от страхователей страховые взносы от имени и по поручению страховой организации с использованием бланков строгой отчетности этой страховой организации и вносит полученные наличные деньги в кассу страховой организации без отражения их приема в своей кассе, указанные ограничения по сумме не применяются. Установленные ограничения не распространяются на расчеты наличными деньгами хозяйствующих субъектов со своими сотрудниками, связанные с выплатой заработной платы, стипендий, иными выплатами (в том числе социального характера). Юридические лица и индивидуальные предприниматели не вправе расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы за проданные ими товары, выполненные ими работы, оказанные ими услуги, на предоставление займов. | Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 12.12.2007, № 68). |
| Указание Банка России от 28.11.2007 № 1940-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | В связи с введением с 1 января 2008 года ФСФР России новых требований к деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг скорректирована методика определения собственных средств (капитала) кредитных организаций. В частности, установлено, что при определении прибыли текущего года, включаемой в расчет основного или дополнительного капитала, остатки, числящиеся на балансовых счетах 10603, 10605, 70602, 70607, учитываются в части, относящейся к переоценке ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг, а в случаях, если ценные бумаги обращаются на зарубежных организованных рынках, - как средневзвешенная цена, раскрываемая в порядке, установленном соответствующим национальным законодательством (уполномоченным органом). В таком же порядке при определении прибыли предшествующих лет, включаемой в расчет основного или дополнительного капитала, и при определении убытков предшествующих лет, уменьшающих основной капитал, учитываются остатки, числящиеся на балансовых счетах 70702 и 70707. Уточнен порядок определения убытка текущего года, уменьшающего основной капитал. Указанный убыток определяется как положительный результат от уменьшения суммы остатков (части остатков), числящихся на балансовых счетах 10605, 70501, 70606-70610, 50905, 61401, 61403, на величину остатков (части остатков), числящихся на балансовых счетах 10603, 70601-70605, 61301, 61304. При определении величины собственных средств (капитала) на внутримесячную дату в расчет убытка текущего года включаются остатки, числящиеся на балансовом счете 52503, в части начисленного дисконта, подлежащего списанию на расходы кредитной организации в отчетном периоде (месяце). | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.11.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 26.11.2007 № 1927-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 1 апреля 2004 года N 1417-У "О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками" | С 1 января 2008 года вступает в силу Часть IV Гражданского кодекса РФ, посвященная правовой охране результатов интеллектуальной деятельности и средств индивидуализации, в соответствии с которой юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, должно выступать в гражданском обороте под своим фирменным наименованием. В связи с этим установлено, что в реестре обязательств банка перед вкладчиками, формируемом банками в случае отзыва лицензии на осуществление банковских операций, должно указываться полное фирменное наименование банка. | Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 26.11.2007 № 1929-У | О внесении изменений в приложение к Указанию Банка России от 30 июля 2004 года N 1483-У "О порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком, признанным отказавшимся от участия в системе страхования вкладов или признанным не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов" | С 1 января 2008 года вступает в силу часть IV Гражданского кодекса РФ, которой, в частности, конкретизируются нормы относительно фирменного наименования юридического лица. Так, фирменное наименование теперь рассматривается как неотъемлемая часть юридического лица. Оно определяется в его учредительных документах и включается в единый государственный реестр юридических лиц при государственной регистрации юридического лица. Юридическое лицо должно иметь полное и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Юридическое лицо вправе иметь также полное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов РФ и (или) иностранных языках. В соответствие с данными правилами приведены некоторые нормы Федерального закона РФ "О банках и банковской деятельности" относительно фирменного наименования кредитной организации. На основании этого уточнен порядок заполнения предписания Банка России на запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц. Внесенными изменениями установлено, что в таком предписании должно быть указано полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование банка. | Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 26.11.2007 № 1925-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 17 ноября 2004 года № 1517-У “Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России” | С 1 января 2008 года вступает в силу часть IV Гражданского кодекса РФ, которой, в частности, конкретизируются нормы относительно фирменного наименования юридического лица. Так, фирменное наименование теперь рассматривается как неотъемлемая часть юридического лица. Оно определяется в его учредительных документах и включается в единый государственный реестр юридических лиц при государственной регистрации юридического лица. Юридическое лицо должно иметь полное и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Юридическое лицо вправе иметь также полное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов РФ и (или) иностранных языках. В соответствие с данными правилами приведены некоторые правила осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, а также порядок взаимодействия банков-агентов с Банком России. Так, Банк России в срок не позднее 30 календарных дней со дня получения от конкурсного управляющего всех документов и сведений, опубликовывает в "Вестнике Банка России" объявление о выплатах Банка России. Внесенными изменениями установлено, что такое объявление требует указания, в частности, сведений о полном фирменном наименовании банка-банкрота и банка-агента для осуществления выплат Банка России. В информации о предварительных выплатах кредиторам первой очереди, а также в отчете конкурсного управляющего о проведении предварительных выплат кредиторам первой очереди должны быть указаны сведения о фирменном и сокращенном фирменном наименовании банка-банкрота. В заявлениях об осуществлении выплаты Банка России и о восстановлении срока для обращения с заявлением об осуществлении выплаты Банка России должно быть указано полное фирменное наименование банка-банкрота и кредитной организации, в которой открыт счет. | Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и в вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 26.11.2007 № 1924-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 17 ноября 2004 года N 1516-У "О порядке конкурсного отбора банков-агентов для осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц" | Уточнен порядок конкурсного отбора банков-агентов для осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в банках, признанных банкротами, не участвующих в системе страхования вкладов физических лиц в банках РФ. Предусмотрено, что в сообщении Банка России о проведении конкурсного отбора, должно, в частности, приводиться полное фирменное и сокращенное фирменное наименование банка-банкрота (ранее - наименование банка-банкрота). На почтовом конверте, в котором банк направляет в Банк России свою заявку на участие в конкурсном отборе, необходимо указать полное фирменное и сокращенное фирменное наименование банка-отправителя, а не наименованием банка-отправителя. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.12.2007, № 71) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 13.11.2007 № 1905-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Уточнен порядок расчета некоторых обязательных нормативов банков: норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1); норматива мгновенной ликвидности банка (Н2); норматива текущей ликвидности банка (Н3); норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6); норматива использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). В расчет норматива Н1 теперь не включаются требования банка к контрагенту по обратной (срочной) части сделок, возникшие в результате приобретения финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному отчуждению. В целях определения норматива Н3 показатель Овт (обязательства до востребования, по которым может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней) рассчитывается и с учетом обязательств банка по кредитам сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней, привлеченным от ЦБР и (или) банков-контрагентов и обеспеченным предоставленным банком залогом в виде высоколиквидных и ликвидных ценных бумаг (за исключением отраженных по коду 8906). В величину Крз (совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по этим требованиям) в целях расчета норматива Н6 дополнительно включаются: стоимость ценных бумаг, переданных без прекращения признания по операциям, совершаемым на возвратной основе; ценные бумаги, полученные без прекращения такого признания. В новой редакции изложен перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов. Это связано с тем, что с 1 января 2008 г. вступают в силу новые Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях и меняется План счетов бухгалтерского учета. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Письмо Банка России от 19.10.2007 № 166-Т | О методике определения обусловленных развитием бизнеса расходов (убытков) | Для признания финансовой устойчивости банка достаточной для участия в системе страхования вкладов учитывается, в том числе, показатель рентабельности его активов. Данный показатель определяется как процентное отношение (в процентах годовых) финансового результата банка к средней величине его активов. Разработанная Методика устанавливает порядок определения обусловленных развитием бизнеса расходов (убытков), которые могут не учитываться при определении показателя "финансовый результат банка". К расходам по развитию бизнеса могут быть отнесены включаемые в себестоимость банковских услуг затраты банка, связанные с созданием (открытием) новых филиалов и внутренних структурных подразделений банка, а также с обеспечением их функционирования. Указанные расходы оцениваются на предмет их соответствия рыночным условиям региона, в котором планируется открытие структурного подразделения, а также соразмерности общим размерам текущих расходов банка, а также разумным представлениям об организации банковской деятельности. Произведенные оценки расходов по развитию бизнеса рекомендуется отражать в специальной таблице, форма которой приведена в приложении. | Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 24.10.2007, № 59). |
| Указание Банка России от 31.08.2007 № 1881-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" | В новой редакции изложены некоторые формы отчетности: ф. 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности"; ф. 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)"; ф. 0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации-эмитента еврооблигаций"; ф. 0409202 "Отчет о кассовых оборотах"; ф. 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях"; ф. 0409802 "Консолидированный балансовый отчет"; форму отчетности 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках"; ф. 0409805 "Отчет об обязательных нормативах банковской (консолидированной) группы; ф. 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)"; ф. 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)" и ряд других. Также пересмотрены правила составления и представления указанных форм отчетности. Признаны утратившими силу ф. 0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации-эмитента еврооблигаций" и Порядок ее составления и представления. Уточнено, что отчетность, которую в числе других кредитных организаций обязаны были представлять небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, представляется всеми небанковскими кредитными организациями. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 27.09.2007, № 55) и вступает в силу с 1 октября 2007 г. |
| Федеральный закон от 19.07.2007 № 140-ФЗ | О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам, связанным с осуществлением индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования | Уточняется порядок представления сведений индивидуального (персонифицированного) учета, а также регистрации и снятия с учета страхователей в системе обязательного пенсионного страхования при их реорганизации, ликвидации и банкротстве. | Текст Федерального закона опубликован в "Парламентской газете" 26.07.2007, № 96-97; в "Российской газете" 25.07.2007, № 159; в Собрании законодательства Российской Федерации 23.07.2007, № 30, ст. 3754. Федеральный закон вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования. |
| Указание Банка России от 10.07.2007 № 1861-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Скорректирован порядок оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Так, показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам определяется как процентное отношение фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам к общему объему ссуд. Также уточнен порядок определения следующих показателей оценки доходности и ликвидности банка: показателей структуры доходов и расходов, показателей доходности отдельных видов операций и банка в целом, показателя соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств, показателя зависимости от межбанковского рынка, показателя риска собственных вексельных обязательств и показателя небанковских ссуд. | Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.08.2007, № 44) и вступает в силу с 1 января 2008 г. |
| Указание Банка России от 10.07.2007 № 1862-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | Скорректирован состав источников собственных средств, принимаемых в расчет основного капитала кредитной организации. Уточнен перечень показателей, уменьшающих сумму источников основного капитала. Скорректирован состав источников дополнительного капитала. Претерпел изменения и перечень показателей, уменьшающих сумму основного капитала и дополнительного капитала при определении величины собственных средств (капитала) кредитных организаций. Сокращен перечень форм отчетности, при составлении которых кредитная организация обязана использовать размер собственных средств. | Указание опубликованию в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.08.2007, № 44) и вступает в силу с 1 января 2008 года. |
| Указание Банка России от 14.06.2007 № 1838-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" | Внесены изменения в порядок оценки активов при расчете норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1). Установлено, что вложения в долговые обязательства РФ, за исключением их части, на которую наложен арест, имеют нулевой коэффициент риска. Изменился порядок расчета нормативов ликвидности банка. Так, к высоколиквидным активам, учитываемым при расчете норматива мгновенной ликвидности банка (Н2), отнесены средства на корреспондентских счетах банка не только в Банке России и в банках стран из числа "группы развитых стран", но и в банках-резидентах РФ, в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития. Скорректирована методика расчета максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). Претерпел изменения и порядок расчета норматива использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). Расширен перечень оснований для установления банкам, не выполнившим обязательные нормативы, контрольных значений обязательных нормативов. Внесены изменения в расшифровку кодов, используемых при расчете обязательных нормативов. | Указание опубликовано в "Вестнике Банка России" (ВБР, 11.07.2007, № 39) и вступает в силу с 1 октября 2007 года. |
| Информация Банка России от 03.05.2007 № б/н | Об Указании Банка России от 29.03.2007 N 1811-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 17 ноября 2004 года N 1517-У "Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России" | В соответствии с Федеральным законом от 13 марта 2007 г. N 34-ФЗ размер совокупного страхового возмещения по банковским вкладам физических лиц повышен со 190 000 руб. до 400 000 руб. Сообщается о том, во исполнение указанных изменений Указанием Банка России от 29.03.2007 г. N 1811-У внесены изменения в порядок расчета размера выплат Банка России вкладчикам банков, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ (введенный Указанием Банка России от 17 ноября 2004 г. N 1517-У), в части увеличения размера максимальной суммы выплаты Банка России до 400 тыс. руб. Также приведена общая информация о соответствующих выплатах по вкладам. | Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 08.05.2007, № 25). |
| Указание Банка России от 24.04.2007 № 1820-У | О внесении изменения в Указание Банка России от 13 января 2005 года N 1542-У "Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" | Проверки банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей, установленных Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", проводятся уполномоченными представителями ЦБР с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (Агентства). Предусматривается расширение перечня сведений, которые (при их наличии) служащие Агентства, привлекаемые ЦБР к участию в проведении проверки банка, должны сообщить Агентству. Так, служащий обязан поставить Агентство в известность, занимает ли он должности в проверяемом банке и (или) является ли он членом совета директоров (наблюдательного совета) проверяемого банка. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 22.05.2007, № 9512. |
| Указание Банка России от 29.03.2007 № 1811-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 17 ноября 2004 года N 1517-У "Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России" | Настоящим Указанием вносятся изменения в порядок расчета размера выплат Банка России вкладчикам банков, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, в части увеличения размера максимальной суммы выплаты Банка России до 400 тыс. рублей. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 03.05.2007, № 24). Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.04.2007, № 9342. |
| Официальное сообщение Агентства по страхованию вкладов от 23.03.2007 № б/н | О ставке страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов | С 01.07.2007 года ставка страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов установлена в размере 0,13 процента расчетной базы за расчетный период (календарный квартал года). Первым расчетным периодом по уплате страховых взносов по ставке 0,13 процента является III квартал 2007 года. | |
| Сообщение Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 24.01.2007 № б/н | Об исключении Банка "Дальневосточное Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) и Коммерческого банка "Сибирское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) из реестра банков - участников системы обязательного страхования вкладов в связи с их реорганизацией | Текст сообщения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 24.01.2007, № 4). | |
| Сообщение Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 24.01.2007 № б/н | Об исключении Открытого акционерного общества "Уральский коммерческий банк внешней торговли" из реестра банков - участников системы обязательного страхования вкладов в связи с его реорганизацией | Текст сообщения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 24.01.2007, № 4). | |
| Указание Банка России от 27.10.2006 № 1737-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25.08.2003 № 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации" | Изменения связаны с уточнением порядка проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Банка России в целях реализации последними функций банковского регулирования и банковского надзора, установленных ст.73 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Установлено, что проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться по поручению Совета директоров Банка России аудиторскими организациями. Кроме этого, установлено, что проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 18 месяцев (за исключением проверок, особенности которых установлены главами 10 и 11 Инструкции). Ранее проведение проверок могло осуществляться не реже одного раза в год. | Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 20.12.2006, № 70). Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.11.2006, № 8479. |
| Указание Банка России от 20.09.2006 № 1724-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Указанием вносятся изменения в приложение 3 к Указанию Банка России от 16.01.2004 № 1379-У. В пункте 3.2 из расчета общего количества голосов, приходящихся на доли (голосующие акции) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также в собственности лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон могут оказывать прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние, исключаются голоса, приходящиеся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности юридических лиц (групп лиц), которые в соответствии с порядком расчета показателя ПУ2 (оценивающего открытость структуры собственности банка) являются лицами (группами лиц), оказывающими существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка. Необходимость данного изменения связана с задачей выявления лиц, оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, - с установлением реальных источников происхождения управленческих решений, проистекающих из прав собственности на уставный капитал банка. Юридические лица сами по себе могут выступать источником управленческих решений в случае, если масштабы их деятельности (подтверждаемые данными официальной отчетности этих юридических лиц), а также связанная с этим система корпоративного управления свидетельствуют о реальной независимости от своих владельцев. Поэтому с точки зрения влияния на банк офшорное происхождение участников банка не во всех случаях свидетельствует о непрозрачности структуры собственности. Реальным владельцем в этом случае признается юридическое лицо - резидент, ведущее масштабную коммерческую деятельность (с практической точки зрения речь, как правило, идет о российских промышленных предприятиях), поэтому ограничения на участие нерезидентов, налагаемые показателем ПУ3, в данном случае не соответствуют целям раскрытия структуры собственности банка. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 09.11.2006, № 60). Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.10.2006, № 8399. |
| Указание Банка России от 30.06.2006 № 1699-У | О внесении изменения в Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" | Изменена норма Положения, устанавливающая, что при выявлении в ходе проведения оценки активов и пассивов кредитной организации, экономической обоснованности формирования источников собственных средств (капитала) кредитной организации фактов экономически необоснованного формирования этих источников, Банк России применяет меры в порядке, предусмотренном нормативными актами. В частности, уточнено, что мерой, применяемой в данном случае, является направление соответствующего предписания. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 26.07.2006, № 41). Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.07.2006, № 8091. |
| Указание Банка России от 10.03.2006 № 1667-У | О внесении изменения в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Внесено изменение в расшифровку показателя "финансовый результат банка" (ФР) в формуле, по которой рассчитывается показатель рентабельности активов (ПД1). | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 12.04.2006, № 22). Зарегистрировано в Минюсте РФ 31.03.2006, № 7648. |
| Информация Банка России от 17.01.2006 № б/н | О текущем состоянии с допуском банков в систему страхования вкладов в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" | Банк России сообщает, что 30 декабря 2005 г. Банк России завершил все предусмотренные Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" процедуры по допуску банков, имевших лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение счетов физических лиц, в систему страхования вкладов. Всего по состоянию на 1 января 2006 г. по результатам рассмотрения первичных и повторных ходатайств банков, а также их заявлений об обжаловании отрицательных заключений по повторным ходатайствам Комитету банковского надзора Банка России и Председателю Банка России на учете в системе страхования вкладов состоит 931 банк. По данным отчетности на 1 декабря 2005 г., в них сосредоточены вклады населения в объеме 2555 млрд. рублей (99,3% всех вкладов физических лиц, размещенных в кредитных организациях РФ) и активы в сумме 8898 млрд. рублей (94,6% всех активов банковской системы страны). Отказано в приеме в систему страхования вкладов 191 банку, в т.ч. у 24 из них впоследствии были отозваны лицензии на осуществление банковских операций. | |
| Указание Банка России от 22.11.2005 № 1633-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У "О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами" | Настоящее Указание издано в связи с вступлением в силу Федерального закона от 20.10.2005 № 132-ФЗ "О внесении изменения в статью 47 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В отношении банков, признанных не соответствующими требованиям к участию в системе страхования вкладов по итогам рассмотрения их повторных ходатайств, исключается обязанность введения Банком России по истечении 21 месяца с момента вступления в силу Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (то есть до завершения процедур обжалования отрицательного заключения Банка России) запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц. За банками, реализующими указанные процедуры, также сохраняется лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц до вынесения заключения Банком России. Принятие настоящего Указания обеспечивает защиту права банков на использование в полном объеме механизма обжалования отрицательного заключения Банка России у Председателя Банка России без лишения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 15.12.2005, № 67). Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.12.2005, № 7237. |
| Письмо Банка России от 25.10.2005 № 130-Т | О применении пункта 2 статьи 47 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" | Банк России обязал территориальные учреждения (национальные банки) Банка России отменить по отношению к банкам, которые не успели пройти всю процедуру рассмотрения их заявлений о вступлении в систему страхования вкладов, предписания о запрете на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов и требования о предоставлении данными банками ходатайств о прекращении права на работу с вкладами. Введенный запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов сохранен в отношении банков, не обжаловавших отрицательное заключение Комитета банковского надзора по повторному ходатайству в Комитет банковского надзора, Председателю Банка России, а также банков, получивших отрицательные заключения Председателя Банка России. В дальнейшем запреты будут вводиться в отношении банков, не получивших положительного заключения Комитета банковского надзора или Председателя Банка России, по результатам рассмотрения заявлений банков об обжаловании отрицательного заключения Комитета банковского надзора. | Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 02.11.2005, № 57). |
| Федеральный закон от 20.10.2005 № 132-ФЗ | О внесении изменения в статью 47 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" | В соответствии с настоящим Федеральным законом отменяется обязанность Банка России по истечении 21 месяца со дня вступления в силу Федерального закона о страховании вкладов вводить запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов в отношении банков, находящихся в процедуре обжалований отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство. | Вступает в силу со дня официального опубликования. |
| Указание Банка России от 14.09.2005 № 1613-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У "О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами" | Указанием внесены изменения в Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У, которые устанавливают порядок направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами в случае признания банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, не соответствующим требованиям к участию в такой системе. Решение о признании банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, не соответствующим в течение трех месяцев подряд требованиям к участию в такой системе будет приниматься Комитетом банковского надзора Банка России. Требование Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами подлежит направлению в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня принятия Комитетом банковского надзора Банка России вышеуказанного решения. Банк будет обязан направить ходатайство о прекращении права на работу с вкладами в месячный срок со дня получения предписания Банка России о введении запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.09.2005, № 7042. |
| Рекомендации Агентства по страхованию вкладов от 30.06.2005 № 48 | О порядке информирования банками вкладчиков по вопросам страхования вкладов (новая редакция) | Целью Рекомендаций является оказание банкам организационно-технического содействия в информировании вкладчиков по вопросам страхования вкладов. В Рекомендациях предложены унифицированные варианты информирования вкладчиков, позволяющие формировать положительное отношение к системе страхования вкладов и операциям банков по привлечению средств населения, а также порядок использования банками зарегистрированного Агентством в качестве промышленного образца знака "Вклады застрахованы. Система страхования вкладов". | Текст рекомендаций опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 20.07.2005, № 37). |
| Письмо Банка России от 07.06.2005 № 17-25/328 | По вопросу возврата ранее списанных денежных средств на счета физических лиц в связи с применением норм законодательства о страховании вкладов физических лиц в банках | Департамент платежных систем и расчетов Банка России сообщает, что в соответствии со ст.46 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" банки, направившие в Банк России ходатайство о прекращении права на работу с вкладами, со дня направления указанного ходатайства не имеют права привлекать во вклады денежные средства физических лиц, а также зачислять дополнительные денежные средства на счета по вкладам физических лиц, с которыми был заключен договор банковского вклада или договор банковского счета, до направления такого ходатайства. | |
| Указание Банка России от 28.03.2005 № 1568-У | О порядке бухгалтерского учета в банках-агентах и признанных банкротами банках операций, предусмотренных Указанием Банка России от 17.11.2004 № 1517-У "Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России" | В связи с вступлением в силу Указания Банка России от 17.11.2004 № 1517-У и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 25.03.2005 № 5) Банк России устанавливает порядок бухгалтерского учета операций, связанных с осуществлением банками-агентами выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, и бухгалтерского учета в банках-банкротах сумм выплат Банка России. | Вступает в силу по истечении 10 дней после официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 13.04.2005, № 19). Зарегистрировано в Минюсте РФ 08.04.2005, № 6481. |
| Официальное сообщение Банка России от 23.03.2005 № б/н | О рассмотрении и вынесении заключения по ходатайствам на соответствие банков критериям участия в системе страхования вкладов | Банк России сообщает, что Комитет банковского надзора Банка России завершил рассмотрение и вынес свои заключения по всем ходатайствам на соответствие банков критериям участия в системе страхования вкладов, которые были поданы в Банк России до 27.06.2004. В итоге в системе страхования вкладов сегодня участвуют 824 банка. В них сосредоточено около 98% всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях РФ. Таким образом, обеспечены равные условия поддержки со стороны государства для подавляющего числа вкладчиков в стране, одинаковые конкурентные условия по привлечению вкладов граждан для всех банков, в т.ч. для банков с государственным участием. | Текст сообщения опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 30.03.2005, № 17). |
| Указание Банка России от 13.01.2005 № 1542-У | Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" | Банк России устанавливает особенности проверок банков, порядок участия служащих Агентства в проверках банков, а также их права и обязанности. Целью проведения проверки банка является оценка соблюдения банком требований, установленных Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и нормативными актами Банка России, принятыми в соответствии с Федеральным законом. Приводится перечень вопросов, включаемых в задание на проведение комплексной или тематической проверки банка; перечислены причины, служащие основанием для привлечения служащих Агентства к участию в проверке банка. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.01.2005, № 6285. |
| Указание Банка России от 13.01.2005 № 1543-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25.08.2003 № 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации" | Согласно изменениям, проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов". В структуру внутренних подразделений вне местонахождения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций включены кредитно-кассовые офисы. Дополнен список лиц, имеющих право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов). Изменены особенности оформления акта проверки до завершения проверки кредитной организации (ее филиала). Внесены изменения в порядок ознакомления кредитной организации (ее филиала) с актом проверки и особенности проведения проверок выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов. Глава 11, регламентирующая особенности проведения проверок организации работы, совершения и учета отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте с участием физических лиц в уполномоченных банках (их филиалах), изложена в новой редакции. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.01.2005, № 6284. |
| Федеральный закон от 29.12.2004 № 197-ФЗ | О внесении изменений в статьи 38 и 41 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" | В статье 38 изменена структура федерального органа исполнительной власти, исключена ссылка на Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг. Согласно изменениям статьи 41, для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год устанавливается право Правительства РФ выдавать бюджетные кредиты, ранее устанавливалось право Правительства РФ выдавать беспроцентные бюджетные ссуды. | Принят Государственной Думой 10.12.2004. Одобрен Советом Федерации 24.12.2004. |
| Концепция Агентства по страхованию вкладов от 09.12.2004 № б/н | Концепция деятельности государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" по реализации положений Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" | Об изменениях, которые произошли в системе управления конкурсным производством, согласно которым полномочия конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов". Изменения, имеют принципиальный характер, поскольку признана необходимость государственного участия в управлении процедурой банкротства кредитных организаций и создан специальный корпоративный орган (Агентство), через который обеспечивается такое государственное участие. Концепция содержит общие положения, характеризующие возможности корпоративного конкурсного управляющего; определяет цели, задачи и принципы деятельности Агентства; устанавливает базовые элементы организации системы управления процедурами банкротства кредитных организаций; раскрывает основные подходы Агентства к работе по управлению активами ликвидируемых кредитных организаций и работе с кредиторами, а также по обеспечению привлечения к ответственности лиц, виновных в доведении кредитных организаций до банкротства. Концепция содержит положения об ответственности Агентства, как конкурсного управляющего. | |
| Указание Банка России от 17.11.2004 № 1516-У | О порядке конкурсного отбора банков-агентов для осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц | Устанавливается порядок конкурсного отбора банков-агентов для осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, у которых лицензия на осуществление банковских операций была отозвана после вступления в силу Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Определяются требования для приобретения права на участие в конкурсном отборе и условия его проведения. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 22.12.2004, № 6228. |
| Указание Банка России от 17.11.2004 № 1517-У | Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России | Указание устанавливает порядок осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, у которых лицензия Банка России на осуществление банковских операций была отозвана после вступления в силу Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", порядок расчета размера выплат и порядок осуществления выплат Банка России, порядок взаимодействия банков-агентов с Банком России. Указано, в каких случаях Банк России осуществляет или не осуществляет выплаты по вкладам вкладчиков, размещенных в банках-банкротах. | |
| Указание Банка России от 20.10.2004 № 1509-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 16.01.2004 № 248-П "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов" | Изложены в новой редакции сноски к пункту 2 таблицы 1 приложений 3, 4 и 5 к Положению Банка России от 16.01.2004 № 248-П "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов", разъясняющие признание банка не выполняющим обязательные нормативы. | Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". |
| Постановление Правительства РФ от 14.10.2004 № 548 | Об уполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации | Установлено, что Федеральная налоговая служба является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, представляющим в делах о банкротстве банков права требования к банку, перешедшие к государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в результате выплаты указанной корпорацией возмещения по вкладам. Министерству финансов РФ рекомендовано при подготовке проектов федерального закона о федеральном бюджете на соответствующий год предусматривать объем средств федерального бюджета, необходимых для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов. | Текст постановления размещен на сайте Правительства РФ в Internet (http://www.government.ru). |
| Информация Банка России от 21.09.2004 № б/н | О вынесении заключений о соответствии требованиям к участию в системе страхования вкладов | О работе заседания Комитета банковского надзора Банка России, в части вынесения заключений по итогам рассмотрения ходатайств банков об их соответствии требованиям к участию в системе страхования вкладов. | Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" от 29.09.2004 № 58. |
| Информация Банка России от 17.09.2004 № б/н | О рассмотрении ходатайств банков в Банке России в преддверии вступления банков в систему страхования вкладов | Банк России и Агентство по страхованию вкладов в преддверии вступления банков в систему страхования вкладов разъясняют, что Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (статья 45, часть 4) предусматривает четыре этапа рассмотрения ходатайств банков в Банке России: предварительный анализ, тематическая инспекционная проверка, заключительный анализ результатов и вынесение заключения по каждому конкретному ходатайству Комитетом банковского надзора. В настоящее время предварительный анализ завершен практически по всем кредитным организациям, подавшим ходатайства. Все тематические проверки в соответствии с заранее намеченным планом будут завершены до конца декабря текущего года. Во всех банках, где тематические проверки завершены, в настоящее время проводится заключительный анализ результатов. Относительно банков, по которым заключительный анализ результатов завершается, Комитет банковского надзора Банка России будет выносить заключения об их соответствии критериям участия в системе страхования вкладов - в соответствии с планом и очередностью подачи ходатайств. | Текст информации опубликован в "Вестнике Банка России" от 21.09.2004 №57. |
| Порядок Агентства по страхованию вкладов от 17.09.2004 № б/н | Порядок конкурсного отбора банков-агентов | Настоящий Порядок определяет процедуру конкурсного отбора банков-агентов, через которые Агентство может осуществлять прием от вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам, а также выплату страхового возмещения вкладчикам банков, в отношении которых наступил страховой случай. | |
| Указание Банка России от 07.09.2004 № 1498-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 16.01.2004 № 248-П "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов" | Внесено изменение в пункт 5.3 Положения Банка России от 16.01.2004 № 248-П "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов", слова "в течение десяти рабочих дней после наступления срока, установленного абзацем первым пункта 5.2 настоящего Положения" исключить. В пунктах 3 строк 3 таблиц 2 "Результаты расчета показателей финансовой устойчивости" приложений 1, 3 - 5 к Положению № 248-П слова "валютного контроля" заменить словами "внутреннего контроля". В приложении 3 к Положению № 248-П в наименовании должности лица, подписывающего заключение по результатам заключительного анализа, слово "(координатор)" заменить словами "(уполномоченное подразделение территориального учреждения)". | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования. |
| Информация Банка России от 04.08.2004 № б/н | Об Указании оперативного характера Банка России от 23.07.2004 № 87-Т "О действиях территориальных учреждений Банка России в случае выявления фактов оплаты уставного капитала ненадлежащими активами при рассмотрении вопросов деятельности кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" | В случае если банк произвел корректировку собственных средств (капитала) до размера, определенного Банком России, в период с последней месячной отчетной даты перед датой завершения тематической инспекционной проверки и до даты утверждения заключения о возможности (невозможности) поддержки ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, то расчет значений показателей финансовой устойчивости осуществляется территориальным учреждением Банка России с учетом корректировки собственных средств (капитала). Если банк произвел корректировку собственных средств (капитала) до размера, определенного Банком России, в период от даты утверждения заключения территориального учреждения Банка России и до даты принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о вынесении положительного (отрицательного) заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, то территориальное учреждение Банка России анализирует значения показателей финансовой устойчивости с учетом корректировки собственных средств (капитала). Если результаты анализа значений показателей финансовой устойчивости могут повлиять на принятие Банком России решения о вынесении заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, то территориальное учреждение Банка России направляет соответствующую информацию в Банк России. | |
| Информация Банка России от 04.08.2004 № б/н | Об Указании оперативного характера Банка России от 27.07.2004 № 88-Т "О применении территориальными учреждениями Банка России Указания Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Указание дает территориальным учреждениям Банка России рекомендации по порядку выявления лиц (групп лиц), не являющихся учредителями (участниками) банков, но оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка. Косвенное влияние названных лиц на решения, принимаемые органами управления банка, в первую очередь рекомендовано устанавливать посредством анализа участия юридических лиц в уставных капиталах. В Указании приведен перечень лиц, которые могут быть признаны лицами, оказывающими на банк существенное влияние. Даны рекомендации по определению учредителей (участников) банка, которые в наибольшей степени оказывают влияние на банк. Указание содержит также методические рекомендации о порядке присвоения значений показателям структуры собственности в отдельных случаях при выявлении нарушений, которые не оказывают существенного влияния на достоверность сведений о кредитной организации (ее учредителях/участниках, лицах, оказывающих прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка) и на ее финансовое положение. | |
| Указание Банка России от 30.07.2004 № 1483-У | О Порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком, признанным отказавшимся от участия в системе страхования вкладов или признанным не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов | Банк России вводит запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком в случаях: 1.1. признания банка отказавшимся от участия в системе страхования вкладов; 1.2. непредставления банком в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, повторного ходатайства о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов; 1.3. вынесения Банком России отрицательного заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов по итогам рассмотрения повторного ходатайства; 1.4. принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о неизменности отрицательного заключения по итогам рассмотрения заявления банка об обжаловании отрицательного заключения; 1.5. принятия Председателем Банка России решения о неизменности отрицательного заключения (если направлялось заявление об обжаловании отрицательного заключения); 1.6. выявления по данным отчетности и (или) результатам проверки несоответствия банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, хотя бы одному из требований к участию в системе страхования вкладов, установленных статьей 44 Федерального закона, в течение трех месяцев подряд. Запрет вводится территориальным учреждением Банка России и оформляется предписанием, форма которого приведена в приложении 1 к Указанию. Установлены сроки, в течение которых предписание направляется банку. При введении запрета банк обязан разместить во всех доступных для клиентов помещениях банка соответствующую информацию. Указан перечень сведений, который может содержать такая информация. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" . |
| Федеральный закон от 29.07.2004 № 96-ФЗ | О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации | Федеральный закон регулирует условия осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов, размер указанных выплат, порядок их осуществления и перехода к Банку России прав требований к признанному банкротом банку в размере произведенных выплат. Действие Федерального закона распространяется на правоотношения, возникающие в связи с признанием банкротами банков, не участвующих в системе страхования вкладов, у которых лицензия на осуществление банковских операций была отозвана после вступления в силу Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". | Вступает в силу по истечении одного месяца со дня официального опубликования. |
| Письмо Банка России от 27.07.2004 № 88-Т | О применении территориальными учреждениями Банка России Указания Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" | Для использования в работе направлены методические рекомендации о применении территориальными учреждениями Банка России Указания Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" в части оценки следующих показателей прозрачности структуры собственности банка: - достаточность объема раскрываемой информации о структуре собственности банка в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России (ПУ1); - доступность информации о лицах (группах лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка (ПУ2); - значительность влияния на управление банком резидентов офшорных зон (ПУ3). | |
| Письмо Банка России от 23.07.2004 № 87-Т | О действиях территориальных учреждений Банка России в случае выявления фактов оплаты уставного капитала ненадлежащими активами при рассмотрении вопросов деятельности кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций | Разъяснен порядок действий территориального учреждения Банка России при обнаружении фактов (признаков) формирования уставного капитала (его части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов во время принятия территориальным учреждением Банка России решения по вопросам правомерности оплаты долей (акций) кредитной организации, либо решения о расширении деятельности кредитной организации путем получения лицензий на осуществление банковских операций, либо вынесения заключения о возможности или невозможности поддержки ходатайства о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. | |
| Письмо Банка России от 16.07.2004 № 83-Т | По вопросу направления требования Банка России о представлении ходатайства о прекращении права на работу с вкладами | До вступления в силу Указаний Банка России от 16.07.2004 № 1476-У "О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами" и N 1477-У "О порядке признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов" территориальные учреждения Банка России не направляют банкам, признанным отказавшимися от участия в системе страхования вкладов, требование о представлении ходатайства о прекращении права на работу с вкладами. | |
| Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У | О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами | Требование Банка России о представлении банком ходатайства о
прекращении права на работу с вкладами направляется Банком России в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными ст. 46 Федерального закона или в случае признания банка не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными ст. 47 Федерального закона. Требование Банка России подлежит направлению в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов - 1 апреля 2005 года, в случае непредставления банком в соответствии с частями 6 и 7 ст. 45 Федерального закона повторного ходатайства о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов - в последний день месячного срока после истечения срока для направления указанного ходатайства в соответствии с частью 7 ст. 45 Федерального закона, но не позднее 21 месяца со дня вступления в силу Федерального закона. В приложениях к Указанию приведены формы Требования и Ходатайства. |
Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня
его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 25.08.2004, № 51). Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.08.2004, № 5985. |
| Указание Банка России от 16.07.2004 № 1477-У | О порядке признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов | В cлучае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов имеющаяся у банка лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральная лицензия признается утратившей силу. Банку, имеющему Генеральную лицензию, выдается лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). | Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Зарегистрировано в Минюсте РФ 10.08.2004 N 5965. |
| Информация Банка России от 06.07.2004 № б/н | О ходатайствах на вступление в систему страхования вкладов | Департамент внешних и общественных связей Банка России сообщает, что по состоянию на 6 июля 2004 года из 1183 кредитных организаций, имеющих лицензию на привлечение вкладов граждан, 1140 кредитных организаций подали ходатайства на вступление в систему страхования вкладов. Не подали ходатайства 43 кредитные организации, которые приняли решение о корректировке своей стратегии: о выборе других секторов финансового рынка в качестве приоритетных либо о присоединении к другим банкам. | |
| Указание Банка России от 01.04.2004 № 1417-У | О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками | Установлены порядок учета обязательств банка перед вкладчиками - физическими лицами при осуществлении банками операций по привлечению денежных средств во вклады, форма реестра обязательств банка перед вкладчиками и порядок формирования реестра обязательств. Определены сведения, которые должны быть включены в реестр обязательств, формируемый в электронном виде, форма реестра обязательств, формируемого на бумажном носителе, и форма выписки из реестра обязательств по каждому вкладчику. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.04.2004 N 5745. Вступает в силу по истечении 10 дней после дня опубликования в "Вестнике Банка России". "Вестник Банка России", N 24, 28.04.2004. |
| Порядок Агентства по страхованию вкладов от 19.02.2004 | Порядок ведения реестра банков | Порядок ведения реестра банков устанавливается ГК "Агентство по страхованию вкладов" в соответствии с п.1 ч.2 ст.15 и ч.4 ст.28 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Порядок устанавливает состав сведений, включаемых в реестр банков, определяет процедуру включения банков в реестр и исключения банков из реестра, а также предоставления третьим лицам сведений, включенных в реестр. Под реестром понимается перечень банков, состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов. Реестр ведется в электронном виде. Распечатка реестра производится по форме согласно приложению 1 к Порядку. | Утвержден решением Правления Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 19.02.2004 (протокол № 5). Текст порядка опубликован в "Вестнике Банка России" (ВБР, 05.04.2006, № 21). |
| Официальное сообщение Агентства по страхованию вкладов от 06.02.2004 № б/н | Об установлении ставки страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов | ГК "Агентство по страхованию вкладов" сообщает, что решением Совета директоров Агентства от 03.02.2004 на основании Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" установлена ставка страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов в размере 0,15% расчетной базы за расчетный период (календарный квартал года). | |
| Порядок Агентства по страхованию вкладов от 05.02.2004 | Порядок уплаты страховых взносов | Порядок определяет особенности перечисления страховых взносов на счет Агентства в Банке России, на котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов, регулирует отношения, связанные с неуплатой, несвоевременной, неполной или излишней уплатой суммы страховых взносов, определяет последствия неисполнения банком обязанностей по уплате страховых взносов. Расчетным периодом для уплаты страховых взносов банком является календарный квартал года. Первым расчетным периодом для уплаты страховых взносов признается период со дня внесения банка в реестр банков - участников системы страхования вкладов включительно до дня окончания календарного квартала, в котором банк был внесен в указанный реестр. | Утвержден решением Правления Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 05.02.2004 г. (протокол № 2). |
| Порядок Агентства по страхованию вкладов от 03.02.2004 | Порядок расчета страховых взносов | Порядок регулирует отношения, связанные с исчислением расчетной базы и расчетного периода для уплаты страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов, предусматривает особенности исчисления страховых взносов за неполный расчетный период, регулирует иные отношения, касающиеся порядка расчета страховых взносов. | Утвержден решением Совета директоров Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 03.02.2004 г. (протокол № 3). |
| Положение Банка России от 16.01.2004 № 247-П | О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов | Настоящее Положение на основании ст. 45 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" устанавливает порядок рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России по итогам рассмотрения повторного ходатайства банка о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Решение о вынесении отрицательного заключения на повторное ходатайство может быть обжаловано банком в течение месяца со дня вынесения указанного решения Комитетом банковского надзора Банка России. Заявление об обжаловании отрицательного заключения на повторное ходатайство подается банком на имя Председателя Комитета банковского надзора Банка России в письменном виде. | Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" ("Вестник Банка России" № 5 от 27.01.2004). |
| Положение Банка России от 16.01.2004 № 248-П | О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов | Настоящее Положение разработано на основании статей 44 и 45 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и устанавливает порядок рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Банк, имеющий на день вступления в силу Федерального закона разрешение Банка России (выдаваемую Банком России лицензию на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц) и принявший решение об участии в системе страхования вкладов, вправе в срок, не превышающий шести месяцев со дня вступления в силу Федерального закона, представить в Банк России ходатайство о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Ходатайство подписывается единоличным исполнительным органом банка. Ходатайство подлежит направлению в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банка. Поступившее ходатайство регистрируется территориальным учреждением в порядке, установленном Банком России. Рассмотрение Банком России ходатайств банков и вынесение по ним заключений о соответствии банка требованиям к участию должны быть завершены в срок, не превышающий 15 месяцев со дня вступления в силу Федерального закона. | Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". ( "Вестник Банка России" № 5 от 27.01.2004) |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1376-У | О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации | На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию). Исключаются формы N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов", N 111 "Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках", N 112 "Данные о движении денежных средств", N 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", N 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля", N 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)", N 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций" и некоторые другие формы. Вместо них вводятся формы N 156 "Сведения об инвестициях кредитной организации", N 157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации", N 405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами", N 407 " Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц". | Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488 . Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к настоящему Указанию, с 1 апреля 2004 года. Текст опубликован в "Вестнике Банка России" от 12.02.2004 NN 12-13. |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У | Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов | Банк России в соответствии со ст.44 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" устанавливает состав показателей, методики их расчета и определения обобщающего результата по ним в целях признания финансовой устойчивости банка достаточной для участия в системе страхования вкладов. Для оценки финансовой устойчивости банка применяются следующие группы показателей: группа показателей оценки капитала; группа показателей оценки активов; группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками; группа показателей оценки доходности; группа показателей оценки ликвидности. |
Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 27.01.2004, № 5). |
| Информация Банка России от 15.01.2004 | Об Инструкции Банка России "Об обязательных нормативах банков" | Департамент внешних и общественных связей Банка России сообщает, что на заседании Совета директоров Банка России, состоявшемся 14 января 2004 года, утверждена Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков".
Новая Инструкция представляет собой существенно переработанный вариант действующей в настоящее время Инструкции Банка России от 1.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" и призвана ее заменить. Исключены обязательные нормативы максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика) (норматив Н8), максимального размера кредитного риска на одного акционера (участника) (норматив Н9), максимального размера риска на одного инсайдера (норматив Н10), максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (норматив Н11), максимального размера обязательств банка перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами (норматив Н11.1), использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) одного юридического лица (норматив Н12.1), риска собственных вексельных обязательств (норматив Н13) и ликвидности по операциям с драгоценными металлами (норматив Н14). Снижены числовые значения обязательных нормативов: мгновенной ликвидности (Н2) - с 20 до 15%, текущей ликвидности (Н3) - с 70 до 50%. Внесены изменения в методику расчета норматива достаточности собственных средств (капитала). В целях более адекватной оценки рисков изменена методика расчета ряда обязательных нормативов. Устанавливается требование о соблюдении обязательных нормативов на постоянной основе. Предусмотрено, что расчет обязательных нормативов осуществляется банками ежедневно на конец каждого операционного дня. В отношении банков вводится требование об информировании (в составе ежемесячной отчетности) территориальных учреждений о наличии фактов нарушения обязательных нормативов на внутримесячные даты. Инструкция устанавливает, что Банк России может применять к банкам принудительные меры воздействия в случае несоблюдения обязательных нормативов, если совокупное количество случаев (операционных дней) несоблюдения установленного значения хотя бы одного обязательного норматива превышает пять за последние 30 операционных дней. |
Инструкция вступает в силу с 1 апреля 2004 г. |
| Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ | О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации | Закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, - Агентства по страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками Российской Федерации, Агентством, Банком России и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.Урегулированы отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов.Страхованию подлежат денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада, за исключением денежных средств, размещенных на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью; размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя; переданных физическими лицами банкам в доверительное управление; размещенных во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалов банков Российской Федерации.Страхование вкладов осуществляется в силу Закона и не требует заключения договора страхования. Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков, имеющих разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение счетов физических лиц. | Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования. |
| Инструкция Банка России от 25.08.2003 № 105-И | О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации | Инструкция устанавливает порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Банка России в целях оценки общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности. Проверки проводятся не реже одного раза в год на основании документа, подтверждающего полномочия представителей Банка России. Определены права, обязанности и ответственность уполномоченных представителей Банка России и обязанности кредитной организации (ее филиала). Регламентирован порядок подготовки к проведению проверок, проведения проверок, оформления акта о противодействии проведению проверки. Установлены требования к оформлению результатов проверки и особенности оформления акта проверки до завершения проверки кредитной организации при выявлении фактов и обстоятельств, требующих незамедлительного применения к кредитной организации мер в соответствии с законодательством РФ и нормативными актами Банка России. Определены особенности проведения проверок выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов, организации работы, совершения и учета отдельных видов операций с наличной иностранной валютой в обменных пунктах и операционных кассах вне кассового узла уполномоченных банков, а также проверок зарубежных дочерних кредитных организаций, филиалов и представительств уполномоченных банков. |
Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России". Со дня вступления в силу настоящей Инструкции нормы, относящиеся к вопросам проведения проверок кредитных организаций (их филиалов), установленные нормативными актами Банка России, применяются в части, не противоречащей настоящей Инструкции. |
| Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П | О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций | Положение предусматривает исключение из расчета капитала той части источников собственных средств (уставного капитала, эмиссионного дохода, прибыли и других), для формирования которой инвесторами использованы ненадлежащие активы. Под ненадлежащими активами в целях определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций понимаются имущество, предоставленное инвестору самой кредитной организацией (прямо либо через третьих лиц), а также имущество, предоставленное другими лицами, в случае, если кредитная организация приняла на себя риски понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества. Положение предусматривает, что Банк России и его территориальные учреждения проводят оценку активов и пассивов кредитной организации, экономической обоснованности формирования источников собственных средств (капитала) кредитной организации. При выявлении в ходе такой оценки фактов формирования источников основного и (или) дополнительного капитала (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов Банк России направляет в кредитную организацию требование об исключении указанных источников собственных средств (их части) из расчета капитала на следующую отчетную дату после получения кредитной организацией данного требования. Одновременно вводится требование об использовании в целях расчета обязательных нормативов деятельности кредитных организаций размера собственных средств (капитала), определенного по результатам проведения оценки Банком России, а также об отражении указанного размера собственных средств в отчетности кредитных организаций и банковских групп, в том числе публикуемой. |
Положение предусматривает также следующие существенные изменения по сравнению с Положением Банка России от 26.11.2001 № 159-П: - изменяется периодичность включения в расчет собственных средств (капитала) величины прироста стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации, за счет переоценки; - указанная величина может включаться в капитал не чаще одного раза в три года на основании данных последнего годового бухгалтерского отчета, подтвержденного аудиторской организацией (в соответствии с Положением № 159-П прирост стоимости имущества за счет переоценки включается в расчет капитала не чаще одного раза в год); - предусматривается уменьшать на величину вложений кредитной организации в акции (доли участия) кредитных организаций, дочерних и зависимых хозяйственных обществ величину основного капитала, а не величину совокупного капитала. |
| Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ | О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций | ||
| Постановление Правительства РФ от 25.11.1995 № 1148 | О переоценке основных фондов | Изм. Постановлениями Правительства РФ от 12.04.96 № 421, от 13.08.96 № 962 | См. также Письмо Банка России от 01.02.96 № 234. |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510