Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ (Указание)
Документ |
Название документа |
Комментарий к содержанию |
Комментарий к документу |
| Указание Банка России от 07.12.2007 № 1948-У | О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" | В соответствии с решением Совета директоров Банка России скорректированы перечень и порядок составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ. Так, в форме отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций дополнительно используются показатели балансовых счетов N 70602 и N 70607 в части положительной и отрицательной (соответственно) переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг. В новой редакции приводится форма отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации", а также порядок ее заполнения. В отношении формы отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах" установлено новое правило, согласно которому значения обязательных нормативов и отдельных показателей, используемых для расчета обязательных нормативов, должны быть указаны с двумя десятичными знаками после запятой. Вместо сводного отчета рыночного риска кредитными организациями представляется сводный отчет о величине рыночного риска. Данный отчет составляется в соответствии с Порядком расчета кредитными организациями величины рыночного риска, утвержденным Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П. Cкорректированы сроки представления крупными кредитным организациями информации о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций. Утвержден график внесения исправлений в "Отчет о наличном денежном обороте". В новой редакции изложен раздел 2 "Привлеченные средства" формы отчетности 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций", а также уточнен порядок заполнения данного раздела. | Текст Указания опубликован в "Вестнике банка России" (ВБР, 17.12.2007, № 69) и вступает в силу с 1 января 2008 года, за исключением отдельных положений, для которых установлены иные сроки вступления в силу. |
| Указание Банка России от 29.11.2006 № 1751-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28.04.2004 № 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" | Скорректирован порядок осуществления уполномоченными банками отдельных операций с наличной иностранной валютой и валютой РФ с участием физических лиц. Уполномоченные банки наделены правом устанавливать своими внутренними документами ограничения по сумме наличной валюты РФ, выдаваемой со счетов физических лиц с использованием платежных карт. | Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 28.12.2006, № 74). Зарегистрировано в Минюсте РФ 22.12.2006, № 8664. |
| Указание Банка России от 27.10.2006 № 1737-У | О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25.08.2003 № 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации" | Изменения связаны с уточнением порядка проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Банка России в целях реализации последними функций банковского регулирования и банковского надзора, установленных ст.73 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Установлено, что проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться по поручению Совета директоров Банка России аудиторскими организациями. Кроме этого, установлено, что проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 18 месяцев (за исключением проверок, особенности которых установлены главами 10 и 11 Инструкции). Ранее проведение проверок могло осуществляться не реже одного раза в год. | Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 20.12.2006, № 70). Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.11.2006, № 8479. |
| Указание Банка России от 14.09.2006 № 1721-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" | Вносимые изменения связаны с принятием Федерального закона от 27.07.2006 № 147-ФЗ "О внесении изменений в статьи 5 и 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", которым определены случаи, когда идентификация клиента не проводится. В частности, указанным Федеральным законом установлено, что идентификация клиента - физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов - физических лиц ряда платежей, если их сумма не превышает 30000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 30000 рублей. В связи с этим признана утратившей силу норма Положения о том, что при осуществлении физическим лицом операций по оплате жилья и коммунальных услуг, услуг связи, расчетов с бюджетами всех уровней на сумму менее 600000 рублей либо эквивалентную сумму в иностранной валюте идентификация физических лиц не проводится. | Документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (ВБР, 18.10.2006, № 56). Зарегистрировано в Минюсте РФ 11.10.2006, № 8374. |
| Указание Банка России от 04.05.2005 № 1574-У | Об открытии резидентами, являющимися физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, счетов в банках за пределами территории Российской Федерации | Банк России устанавливает, что резиденты (физические лица - индивидуальные предприниматели и юридические лица), за исключением кредитных организаций и валютных бирж, открывают банковские счета в валюте РФ и в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, не являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), а также банковские счета в валюте РФ в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, после предварительной регистрации открываемого счета в налоговых органах по месту учета резидента в порядке, устанавливаемом Правительством РФ по согласованию с Банком России. | Вступает в силу с 19 июня 2005 года. Зарегистрировано в Минюсте РФ 31.05.2005, № 6658. |
| Указание Банка России от 26.11.2004 № 1519-У | О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом | Установливается, что основные понятия, используемые в настоящем Указании, применяются в значениях, определенных Положением Банка России от 20.12.2002 № 207-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Установлен срок представления Сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом. В приложениях 1 и 2 к настоящему Указанию дано описание структуры DBF-файла передачи отчета в виде электронного сообщения, направляемого кредитной организацией в уполномоченный орган через территориальное учреждение Банка России. В приложении 3 и приложении 4 дано описание структуры файла извещения в виде электронного сообщения, направляемого территориальным учреждением Банка России в кредитную организацию и направляемого уполномоченным органом в кредитную организацию. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.12.2004, № 6210. |
| Указание оперативного характера Банка России от 08.09.2004 № 104-Т | Об Указании оперативного характера Банка России от 28.11.2001 № 137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" | Указание оперативного характера Банка России от 28.11.2001 № 137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" со дня опубликования настоящего Указания применяется в части, не противоречащей Указанию Банка России от 09.08.2004 № 1485-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях", Указанию Банка России от 09.08.2004 № 1486-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях", Положению Банка России от 19.08.2004 № 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". | |
| Указание оперативного характера Банка России от 17.08.2004 № 100-Т | Об отчете ФАТФ по типологиям отмывания преступных доходов и финансирования терроризма за 2003-2004 гг. | В целях повышения эффективности работы по выявлению кредитными организациями операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, Банк России направил текст отчета по типологиям отмывания преступных доходов и финансирования терроризма за 2003-2004 гг., который приведен в приложении к настоящему Указанию и содержит такие вопросы, как безналичные переводы и финансирование терроризма, некоммерческие организации и связи с финансированием терроризма, уязвимость страхового сектора с точки зрения легализации преступных доходов, влиятельные политические лица, лица, оказывающие услуги по правовым и финансовым вопросам ("Gatekeepers"), и отмывание преступных доходов. | |
| Указание Банка России от 17.08.2004 № 1490-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 20.12.2002 № 207-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" | В связи с принятием Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в Положение Банка России от 20.12.2002 № 207-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", вносятся изменения в части порядка формирования и направления кредитной организацией сведений в уполномоченный орган и порядка направления подтверждений о приеме сведений об операциях, полученных от кредитной организации. Внесены дополнения и изменения в приложение 4, которое излогается в редакции приложения к настоящему Указанию. | |
| Указание Банка России от 09.08.2004 № 1485-У | О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях | На основании Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в кредитной организации с учетом требований настоящего Указания и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ), а также особенностей ее деятельности, особенностей деятельности ее клиентов и степени (уровня) риска совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, должна быть разработана программа подготовки и обучения кадров по ПОД/ФТ. Целью обучения сотрудников кредитной организации по ПОД/ФТ является получение знаний по ПОД/ФТ, необходимых для исполнения ими нормативных правовых и иных актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ и внутренних документов кредитной организации по ПОД/ФТ. Действующие в кредитных организациях на момент вступления в силу настоящего Указания программы обучения по ПОД/ФТ должны быть приведены в соответствие с его требованиями в течение трех месяцев со дня вступления в силу настоящего Указания. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 24.08. 2004 №5994.Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования . |
| Указание Банка России от 09.08.2004 № 1486-У | О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях | На основании Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России устанавливает квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях. Указанными лицами являются: ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также сотрудники структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в случае формирования такого структурного подразделения под руководством ответственного сотрудника. | Вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования. |
| Указание Банка России от 11.06.2004 № 1446-У | О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц | В связи с принятием Инструкции Банка России от 28.04.2004 № 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" определены особенности учета операций с наличной иностранной валютой и чеками. Установлены порядок отражения в бухучете авансов и оприходование остатков денежной наличности и ценностей и порядок учета комиссионного вознаграждения, взимаемого по операциям с наличной валютой и чеками. | Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004, № 5852. Вступает в силу с 18.06.2004. |
| Указание Банка России от 01.06.2004 № 1433-У | О внесении изменений в Положение Банка России от 09.10.2002 № 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" | ОТМЕНЕНО - Положением Банка России от 24.04.2008 № 318-П | Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.06.2004, № 5844. Вступает в силу с 18.06.2004. |
| Указание Банка России от 16.01.2004 № 1376-У | О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации | На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию). Исключаются формы N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов", N 111 "Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках", N 112 "Данные о движении денежных средств", N 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", N 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля", N 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)", N 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций" и некоторые другие формы. Вместо них вводятся формы N 156 "Сведения об инвестициях кредитной организации", N 157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации", N 405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами", N 407 " Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц". | Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488 . Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к настоящему Указанию, с 1 апреля 2004 года. Текст опубликован в "Вестнике Банка России" от 12.02.2004 NN 12-13. |
| Указание оперативного характера Банка России от 24.12.2003 № 179-Т | Об усилении контроля за операциями по переводу денежных средств без открытия счетов и за операциями с использованием предоплаченных финансовых продуктов | Анализ международной практики показывает, что операции по переводу денежных средств без открытия счета, а также операции с предоплаченными финансовыми продуктами могут осуществляться клиентами кредитных организаций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. В этой связи рекомендуем кредитным организациям, осуществляющим операции с предоплаченными финансовыми продуктами, а также предоставляющим услуги по переводу денежных средств без открытия счета усилить контроль за указанными операциями, обратив особое внимание на операции по регулярному переводу денежных средств физическими лицами без открытия банковского счета в случаях, когда сумма таких операций по отдельности не превышает сумму, эквивалентную 600000 рублей. | |
| Указание оперативного характера Банка России от 11.12.2003 № 171-Т | Об офшорном банковском секторе Республики Науру | Банка России сообщает, что МИД Республики Науру информировал Российскую Федерацию о прекращении функционирования на территории Республики Науру офшорного банковского сектора и отзыве всех лицензий на осуществление банковских операций. | МИД Республики Науру представил перечень банков, зарегистрированных на территории Республики Науру, которые действовали за пределами Российской Федерации и у которых была отозвана лицензия на осуществление банковских операций. |
| Указание Банка России от 07.08.2003 № 1317-У | О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах) | Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами первой группы могут устанавливаться на общих основаниях. Корреспондентские отношения с банками-нерезидентами второй и третьей групп могут устанавливаться только при соблюдении определенных условий: банк-нерезидент должен иметь размер собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро и представить копии аудиторских заключений о достоверности финансовой отчетности, а также документы, подтверждающие наличие у него постоянного офиса в государстве регистрации. Список государств и территорий, где расположены офшорные зоны, приведен в Приложении 1 к настоящему Указанию. | |
| Указание оперативного характера Банка России от 09.01.2003 № 3-Т | В дополнение к Указаниям оперативного характера от 30.10.2001 г. N 127-Т и от 01.02.2002 г. N 12-Т | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 04.12.2002 № 168-Т | В дополнение к Указаниям оперативного характера от 30.10.2001 N 127-Т и от 1.02.2002 N 12-Т | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 26.11.2002 № 157-Т | В дополнение к Указаниям оперативного характера от 30.10.2001 № 127-Т и от 01.02.2002 № 12-Т | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 06.11.2002 № 149-Т | В дополнение к Указаниям оперативного характера от 30.10.2001 г. N 127-Т и от 01.02.2002 г. N 12-Т | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 20.05.2002 № 66-Т | В дополнение к Указаниям оперативного характера от 30.10.2001 г. N 127-Т и от 1.02.2002 г. N 12-Т | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 20.05.2002 № 67-Т | О нормативных правовых актах, применяемых в целях борьбы с финансированием терроризма | В целях исполнения обязательств о предупреждении, пресечении и ликвидации терроризма во всех его формах и проявлениях, принятых в РФ в соответствии с международными договорами, и реализации положений Указа Президента РФ "О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 1373 от 28 сентября 2001 г." от 10 января 2002 г. N 6 и Указа Президента Российской Федерации "О мерах по выполнению резолюций Совета Безопасности ООН 1388 от 15 января 2002 г. и 1390 от 16 января 2002 г." N 393 от 17 апреля 2002 г. Центральный банк Российской Федерации обращает внимание кредитных организаций на необходимость принятия мер, направленных на предотвращение использования банковской системы РФ в целях финансирования террористической деятельности. | |
| Указание оперативного характера Банка России от 11.04.2002 № 44-Т | В дополнение к Указаниям оперативного характера от 30.10.2001 г. N 127-Т и от 1.02.2002 г. N 12-Т | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 01.02.2002 № 12-Т | О мерах, предпринимаемых во исполнение резолюций Совета Безопасности ООН | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 27.12.2001 № 166-Т | В дополнение к Указаниям оперативного характера от 30.10.2001 № 127-Т и от 28.11.2001 № 136-Т | ||
| Указание оперативного характера Банка России от 30.10.2001 № 127-Т | О мерах, предпринимаемых США по предотвращению финансирования терроризма |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510